【正文】 反映等，而存款賬戶信息表可以根據(jù)需要將賬號(hào)、戶名、存款利率、開(kāi)銷戶時(shí)間、賬號(hào)性質(zhì)、登記表號(hào)碼等相關(guān)信息給予納入，較全面地采集賬戶的信息；可以按月或季編制，動(dòng)態(tài)反映；實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化，資料易于查詢和保存?，F(xiàn)以運(yùn)用EXCE1數(shù)據(jù)庫(kù)的排序、數(shù)據(jù)篩選和查找等功能，編制“存款賬戶信息表”、“大戶存款情況表”、“貸款到期情況表”為例，簡(jiǎn)要說(shuō)明。有很多臨時(shí)性而且無(wú)規(guī)則的表格需要編制，容易出現(xiàn)資料保管不全，工作深度和廣度不夠等問(wèn)題。 （三）管理的運(yùn)用　大量數(shù)據(jù)的手工輸入工作效率低，易出錯(cuò)，通過(guò)數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)化可以大量輸入數(shù)據(jù)，而且不易出錯(cuò)。運(yùn)用相同的辦法，可編制“存、貸款利息分析表”。而用XLS格式工作表，可以解決這一問(wèn)題。通過(guò)對(duì)不同來(lái)源的數(shù)據(jù)通過(guò)運(yùn)算將相同內(nèi)容的不同數(shù)據(jù)進(jìn)行比較、核對(duì)從中發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題。對(duì)需逐筆核對(duì)的報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)管是件繁重的手工勞動(dòng)，而且容易造成遺漏和差錯(cuò)，影響監(jiān)管的質(zhì)量。編制XLS格式工作表應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：相同格式或內(nèi)容的單元格盡量用復(fù)制的方法；鼠標(biāo)的右鍵是快捷鍵，很多常規(guī)操作都可以用它來(lái)執(zhí)行；變換數(shù)據(jù)格式和復(fù)制數(shù)據(jù)時(shí)，要注意格式的規(guī)范，對(duì)于不規(guī)范格式，可在幾張空白表中移動(dòng)整理；多運(yùn)用菜單欄和工具欄的工具，常會(huì)得到意想不到的結(jié)果。 ，對(duì)于重要的報(bào)表，必須進(jìn)行數(shù)據(jù)保護(hù)，以防他人篡改。這種編制報(bào)表的好處在于簡(jiǎn)便、準(zhǔn)確，適用于常規(guī)報(bào)表的編制。但對(duì)于較為復(fù)雜而且有相關(guān)數(shù)據(jù)來(lái)源的報(bào)表，可通過(guò)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的方法編制報(bào)表。編制報(bào)表至此全部完成。至此，表格的空白表即編制完成。如資產(chǎn)負(fù)債表中，流動(dòng)資金上期合計(jì)欄，可選擇相關(guān)單元格后，輸入“＝”號(hào)分別點(diǎn)擊相關(guān)函數(shù)的單元格，根據(jù)需要輸入函數(shù)關(guān)系的符號(hào)即可。如是累加，可使用快捷方式?！　。罁?jù)實(shí)際需要，設(shè)置報(bào)表中各種函數(shù)關(guān)系。 ，設(shè)置頁(yè)面。如上述報(bào)表輸入“月份資產(chǎn)負(fù)債表”即可。編制報(bào)表是EXCE12000最常用的功能，XLS格式的報(bào)表具有編制簡(jiǎn)單快捷、函數(shù)關(guān)系設(shè)置簡(jiǎn)便、界面直觀明確、維護(hù)修改容易、數(shù)據(jù)保護(hù)嚴(yán)密等特點(diǎn)。 （一）常規(guī)報(bào)表的編制因此Excel成為世界財(cái)經(jīng)管理人員公認(rèn)的卓越的信息分析和信息處理工具。許多中小企業(yè)可能想推行財(cái)務(wù)管理電算化，但又沒(méi)有能力投入太多的資金，這時(shí)尋找軟件功能與結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單，適用性良好的通用財(cái)務(wù)軟件就成為中小型企業(yè)實(shí)施財(cái)務(wù)電算化的關(guān)鍵。由于信息流已成為企業(yè)最重要的一條生命線，因此企業(yè)必須注重改善其經(jīng)營(yíng)管理尤其是財(cái)務(wù)管理，加快企業(yè)信息化的進(jìn)程，構(gòu)建一條能迅速感知自身所處的環(huán)境、察覺(jué)競(jìng)爭(zhēng)者的挑戰(zhàn)和客戶需求的信息流。EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的具體應(yīng)用的研究報(bào)告Excel是Office系列辦公軟件中一款功能強(qiáng)大的電子表格處理軟件，Excel可用于企業(yè)的各種財(cái)務(wù)報(bào)表處理以及財(cái)務(wù)上的管理，科學(xué)分析計(jì)算，并能用圖表顯示數(shù)據(jù)之間的關(guān)系和對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行組織。會(huì)計(jì)人員只需深刻地理解決策的目標(biāo)及相應(yīng)的各種限制條件，便可避開(kāi)建立復(fù)雜的數(shù)學(xué)模型這道難關(guān)，介紹Excel在報(bào)表管理、成本管兩個(gè)方面的應(yīng)用，希望能起到“拋磚引玉”的作用，使更多的會(huì)計(jì)人員能夠深入了解和掌握Excel軟件的強(qiáng)大功能，并能從其對(duì)財(cái)務(wù)管理決策的服務(wù)中獲取更大的收益。 在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，信息瞬息萬(wàn)變，誰(shuí)能夠迅速地獲取更多有價(jià)值的信息并做出及時(shí)、正確的反應(yīng)，誰(shuí)就能在競(jìng)爭(zhēng)中搶得主動(dòng)權(quán)。如何適應(yīng)新時(shí)代、新環(huán)境發(fā)展的需要，使用符合企業(yè)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，成為企業(yè)界與財(cái)務(wù)軟件行業(yè)共同關(guān)心的問(wèn)題。 決定現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理成敗的一個(gè)重要環(huán)節(jié)就是財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)，而財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)的關(guān)鍵在于財(cái)務(wù)應(yīng)用軟件系統(tǒng)的實(shí)施。Excel作為通用電子表格軟件，具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能，用戶可以采用多種途徑獲取各種數(shù)據(jù)庫(kù)的信息，這種數(shù)據(jù)源的多樣性增強(qiáng)了使用的便利，擴(kuò)大了它在財(cái)務(wù)管理工作中的使用面；同時(shí)，它獨(dú)具特色的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)、財(cái)務(wù)函數(shù)分析系統(tǒng)、圖表分析系統(tǒng)更為企業(yè)的財(cái)務(wù)管理提供了最直觀、最便捷的工具，可以有效地利用企業(yè)核算數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，高效、準(zhǔn)確地幫助財(cái)務(wù)管理人員進(jìn)行預(yù)測(cè)和決策。一、EXCEL2000在財(cái)務(wù)管理中的幾個(gè)運(yùn)用 編制報(bào)表是會(huì)計(jì)工作中最為常見(jiàn)而繁重的手工勞動(dòng)，具有種類繁雜，編制工作量大，容易出錯(cuò)等特點(diǎn)。在此，筆者以編制資產(chǎn)負(fù)債表為例，簡(jiǎn)要說(shuō)明XLS格式報(bào)表的編制和維護(hù)。 ，用鼠標(biāo)雙擊工作表標(biāo)簽的當(dāng)前工作表欄，輸入報(bào)表的名稱或簡(jiǎn)稱。從文件菜單里頁(yè)面設(shè)置選擇紙張的類型如420594毫米，其他項(xiàng)目取默認(rèn)值即可。 ，通過(guò)選擇單元格的位置、大小、設(shè)置單元格式、合并單元格等方法，初步編制報(bào)表，爾后對(duì)需體現(xiàn)實(shí)格的報(bào)表范圍劃格即可。選擇需電腦自動(dòng)運(yùn)算函數(shù)關(guān)系的，輸入“＝函數(shù)關(guān)系”即可。對(duì)相同函數(shù)關(guān)系的單元格可以復(fù)制函數(shù)。年初欄設(shè)置完成后，用復(fù)制的方式，將該單元格的函數(shù)關(guān)系復(fù)制到年末數(shù)?！　?，根據(jù)實(shí)際情況，在對(duì)應(yīng)的單元格里，分別填制相關(guān)數(shù)據(jù)；在電腦自動(dòng)產(chǎn)生數(shù)據(jù)的單元格，不可填制數(shù)據(jù)。對(duì)于數(shù)據(jù)簡(jiǎn)單的報(bào)表，用上述辦法，直接填制即可，它適用于編制種類簡(jiǎn)單的報(bào)表。具體辦法為：先打開(kāi)需編制報(bào)表的空白表如資產(chǎn)負(fù)債表，用EXCE12000程序打開(kāi)數(shù)據(jù)來(lái)源報(bào)表如會(huì)計(jì)月報(bào)表中相關(guān)月份的DBF格式文件并刪除無(wú)關(guān)數(shù)據(jù)和無(wú)關(guān)行列后，將其用轉(zhuǎn)移復(fù)制的方式移至與需要編制報(bào)表同一個(gè)工作簿里，通過(guò)在兩張報(bào)表之間，設(shè)置相關(guān)單元格的相關(guān)函數(shù)關(guān)系，直接編制報(bào)表。具體辦法是選擇工具欄的保護(hù)功能，輸入密碼后，即可對(duì)報(bào)表進(jìn)行保護(hù)。它的技巧在于函數(shù)關(guān)系的科學(xué)設(shè)置和格式的規(guī)范整理。 （二）內(nèi)部監(jiān)管的運(yùn)用　　　內(nèi)部監(jiān)管是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，是確保賬務(wù)安全的重要手段。EXCE12000強(qiáng)大的運(yùn)算功能可以解決這一矛盾?，F(xiàn)以編制貸款利息核對(duì)表為例加以說(shuō)明。 在日常監(jiān)管中，核對(duì)利息是一項(xiàng)繁雜的常規(guī)工作，既要逐筆計(jì)算利息又要逐筆鉤對(duì)，工作量大，容易出錯(cuò)。先從UNIX前臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)里用“DOSCP”命令提取結(jié)息日利息清單和存、貸余額表的文本文件用WORD程序轉(zhuǎn)換成DOC格式文件并對(duì)頁(yè)面進(jìn)行設(shè)置如余額表選擇420594，使其便于提取有用的數(shù)據(jù)；對(duì)無(wú)用的內(nèi)容包括行、列進(jìn)行刪除，有序地保留有用的內(nèi)容如余額表中的賬戶、戶名、利率、積數(shù)等，利息清單中的賬號(hào)、積數(shù)、利息等；用“ALT”組合鍵提取相關(guān)內(nèi)容數(shù)據(jù)復(fù)制到XLS格式的工作表中，對(duì)不同來(lái)源的相同內(nèi)容的數(shù)據(jù)設(shè)置比較關(guān)系式如相減，直接進(jìn)行比較，并及時(shí)比較結(jié)果，分析存在的差異，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題。轉(zhuǎn)貼于 中國(guó)論文下載中心 :/需要注意的是：數(shù)據(jù)的來(lái)源盡量原始，以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；不同數(shù)據(jù)的比較，要注意數(shù)據(jù)內(nèi)容的同一性；大量數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換由于電腦運(yùn)行速度的原因，需要時(shí)間等待，若電腦運(yùn)行速度不夠，可分步轉(zhuǎn)移復(fù)制數(shù)據(jù)；用XLS格式打不開(kāi)的其他格式數(shù)據(jù)，可用WORD的DOC格式打開(kāi)并整理后再?gòu)?fù)制到XLS格式的表格里，或用EXCE1的其他編碼打開(kāi)并整理成規(guī)范的XLS格式的表格。 編制此類報(bào)表的技巧在于不同類型數(shù)據(jù)之間的轉(zhuǎn)化和移動(dòng)復(fù)制和復(fù)合鍵ALT的運(yùn)用。 會(huì)計(jì)日常管理工作的特點(diǎn)是繁而雜。運(yùn)用EXCE1，可以系統(tǒng)地、有序地、詳盡地開(kāi)展工作，而且具有資料實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化，易于保存，工作效率高等優(yōu)點(diǎn)。具體做法是：首先是要新建EXCE12000文件后，根據(jù)需要設(shè)置縱向項(xiàng)目，參照前面介紹的做法，從前臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)里整理提取存款賬號(hào)、戶名、開(kāi)銷戶日期、利率、余額等內(nèi)容，用轉(zhuǎn)移復(fù)制的方法，移至新工作表內(nèi)，對(duì)賬號(hào)性質(zhì)、人行登記號(hào)碼等相關(guān)信息用直接填寫的方法填制，編制存款賬戶信息表。在此簡(jiǎn)要介紹“大戶存款表”的編制，以利解決此類問(wèn)題。用鼠標(biāo)選定全部余額數(shù)據(jù)，用編輯欄的查找按鈕，查找空格內(nèi)容，用替換鍵將無(wú)余額欄全部替換成余額為零；重新用鼠標(biāo)選定全部數(shù)據(jù)，按TAB鍵，將光標(biāo)移到所選擇的余額列位，即余額欄，單擊工具欄中的“降序”按鈕，表格會(huì)按余額大小順序排列用升序按鈕則從小到大排列，顯示賬戶情況；若用鼠標(biāo)選定全部數(shù)據(jù)，選擇數(shù)據(jù)欄的“篩選”——“自動(dòng)篩選”命令，系統(tǒng)將在每個(gè)列位旁邊增加的篩選條件下拉框，拉下“余額”欄按鈕，選擇“自定義”——大于一定數(shù)額如100萬(wàn)元的條件，系統(tǒng)會(huì)顯示余額大于100萬(wàn)元的存款戶情況。建立“貸款到期情況表”空白表，從前臺(tái)的貸款余額表整理提取企業(yè)貸款的賬號(hào)、借據(jù)號(hào)、尚欠金額、到期日等相關(guān)數(shù)據(jù)，移至工作表中。編制此類非常規(guī)報(bào)表，應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：報(bào)表格式設(shè)計(jì)要科學(xué)合理；相關(guān)數(shù)據(jù)的選擇要全面、準(zhǔn)確，無(wú)關(guān)數(shù)據(jù)不予選用；運(yùn)用篩選功能時(shí)，為便于查閱，對(duì)顯現(xiàn)的工作表可復(fù)制到新的表格中；制作表格時(shí)，工作表的名稱應(yīng)在最后輸入。二、用Excel進(jìn)行分步成本核算　　下面再來(lái)談?wù)勗鯓永肊xcel進(jìn)行逐步結(jié)轉(zhuǎn)分步成本核算，以及解決這一問(wèn)題的方法。逐步結(jié)轉(zhuǎn)分步法既可以采用綜合結(jié)轉(zhuǎn)，也可以采用分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)，兩種方法各有利弊。 （一）用Excel進(jìn)行分步法結(jié)轉(zhuǎn)的特點(diǎn)但是，事實(shí)上這完全沒(méi)有必要。這樣，就不必進(jìn)行所謂“成本還原”工作，使成本還原這一難題自然得到解決。綜合結(jié)轉(zhuǎn)半成品成本時(shí)，在半成品明細(xì)帳上取綜合指標(biāo)；分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)半成品成本時(shí)，取分項(xiàng)指標(biāo)。下面用Excel作一示例。 （二）Excel進(jìn)行分步成本核算示例假定甲產(chǎn)品生產(chǎn)分兩個(gè)步驟，分別由兩個(gè)車間進(jìn)行。第二車間按所需數(shù)量從半成品庫(kù)領(lǐng)用，所耗半成品費(fèi)用按全月一次加權(quán)平均單位成本計(jì)算。成本計(jì)算程序如下。 第一，選定Excel的一張工作表，命名為“生產(chǎn)成本明細(xì)帳一甲半成品”?！　∪鐖D一。本文限于篇幅，不再介紹。在該表上設(shè)計(jì)產(chǎn)成品（甲半成品）明細(xì)帳格式，并根據(jù)半成品交庫(kù)單和第二車間領(lǐng)用半成品的領(lǐng)用單，登記甲半成品的產(chǎn)成品明細(xì)帳。注意，在半成品明細(xì)帳的格式設(shè)計(jì)中，既提供成本項(xiàng)目的分項(xiàng)指標(biāo)“原材料”、“工資及福利費(fèi)”、“制造費(fèi)用”，又提供綜合指標(biāo)成本項(xiàng)目的“合計(jì)”，以便在表中為綜合結(jié)轉(zhuǎn)和分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)半成品成本提供數(shù)據(jù)。 第三，選定Excel的一張工作表，命名為“生產(chǎn)成本明細(xì)帳一甲產(chǎn)成品一綜合結(jié)轉(zhuǎn)”。 其中，“本月生產(chǎn)費(fèi)用”各欄成本項(xiàng)目中的“半成品”數(shù)據(jù)與“產(chǎn)成品明細(xì)帳一甲半成品”工作表“本月減少”欄的綜合指標(biāo)成本項(xiàng)目的“合計(jì)”數(shù)據(jù)鏈接?！　〉谒?，選定Excel的一張工作表，命名為“生產(chǎn)成本明細(xì)帳一甲產(chǎn)成品一分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)”?！　　　∑渲校氨驹潞挠冒氤善焚M(fèi)用”欄成本項(xiàng)目中的數(shù)據(jù)與“產(chǎn)成品明細(xì)帳一甲半成品”工作表“本月減少”欄的分項(xiàng)指標(biāo)“原材料”、“工資及福利費(fèi)”和“制造費(fèi)用”數(shù)據(jù)鍵接。　如果步聚更多，可按照完全相同的原理，設(shè)置各步的半成品和生產(chǎn)成本明細(xì)帳。 當(dāng)在Excel的工作表上，設(shè)計(jì)好逐步結(jié)轉(zhuǎn)分步法的綜合結(jié)轉(zhuǎn)和分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)同時(shí)進(jìn)行的各種明細(xì)帳格式后，可以存為模板文件。這樣，當(dāng)在費(fèi)用分配等表中輸入最初的原始數(shù)據(jù)，即可自動(dòng)生成包括綜合結(jié)轉(zhuǎn)和分項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)的產(chǎn)品生產(chǎn)成本的各種明細(xì)帳。 我國(guó)正努力培養(yǎng)出符合21世紀(jì)企業(yè)發(fā)展所需的有用的復(fù)合型人才。因此能熟練掌握財(cái)務(wù)管理軟件的使用，獨(dú)立完成各種財(cái)務(wù)模型的設(shè)計(jì)，并能應(yīng)用財(cái)務(wù)管理模型解決會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理中存在的實(shí)際問(wèn)題，真正提高了我們分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力，為將來(lái)工作中真正發(fā)揮管理職能打下良好的基礎(chǔ)?！　　　xcel是一個(gè)以表格方式處理數(shù)據(jù)的軟件。　　Excel的強(qiáng)大繪圖和圖形處理功能實(shí)現(xiàn)了表、圖、文三者的結(jié)合，有利于管理人員進(jìn)行決策?！　?三)豐富的函數(shù)此外，可對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行搜尋、排序、篩選、分類、統(tǒng)計(jì)、合并匯總、自動(dòng)求和、求平均值、求最大最小值等，數(shù)據(jù)處理能力非常強(qiáng)大。　　(四)支持?jǐn)?shù)學(xué)模型?！　xcel支持?jǐn)?shù)學(xué)模型，為財(cái)務(wù)管理和分析提供多樣的分析工具和決策功能。又如，Excel提供了方案、單變量求解、規(guī)劃求解等工具。此外，還可通過(guò)數(shù)據(jù)透視表從各種數(shù)據(jù)源中提取數(shù)據(jù)，并將其組合成新結(jié)果?！　?五)普及性強(qiáng)非常普及?！　?六)使用外部數(shù)據(jù)功能提高效率和減少錯(cuò)誤?！∷?、基于Excel的財(cái)務(wù)管理信息化Excel電子表格的