【正文】 、環(huán)境、氣候等條件優(yōu)勢(shì)，確定以專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+市場(chǎng)的模式，以農(nóng)民為主體，建設(shè)示范茶葉基地，形成產(chǎn)、加、銷一體化的農(nóng)民專業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體，起到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的帶動(dòng)和拉動(dòng)作用。《鶴峰縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃》。湖北省人民政府辦公廳鄂政發(fā)[1997]126號(hào)文件《關(guān)于支持供銷社大力發(fā)展農(nóng)村專業(yè)合作社的通知》。農(nóng)業(yè)部農(nóng)財(cái)發(fā)[2007]75號(hào)文件《農(nóng)業(yè)部關(guān)于印發(fā)2007年財(cái)政項(xiàng)目指南的通知》。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，對(duì)調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，緩解地方就業(yè)矛盾，增加農(nóng)民收入，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)起積極作用，產(chǎn)生顯著的社會(huì)效益。社會(huì)效益：項(xiàng)目建成后，將直接帶動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)地600戶農(nóng)民，1600多農(nóng)民直接受益，年人平增收1800元，輻射周邊300多農(nóng)戶通過(guò)茶葉發(fā)展，每年增加收入100萬(wàn)元。同時(shí)可安置150人就業(yè)，年人平工資收入可達(dá)4500元左右，經(jīng)濟(jì)效益明顯。 項(xiàng)目效益經(jīng)濟(jì)效益：項(xiàng)目建設(shè)地由于國(guó)土資源豐富，氣候、環(huán)境等條件優(yōu)良，加上茶葉品種改良，項(xiàng)目建成后每年可達(dá)到產(chǎn)量55噸（干品），可實(shí)現(xiàn)銷售收入350萬(wàn)元，年均產(chǎn)品生產(chǎn)成本243萬(wàn)元，可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)107萬(wàn)元。資金來(lái)源：上述資金以爭(zhēng)取各級(jí)財(cái)政補(bǔ)助扶持和企業(yè)自籌解決。項(xiàng)目建設(shè)期：1年，即2009年8月至2010年4月。 技術(shù)、設(shè)備、建筑物技術(shù)：基地建設(shè)地的茶農(nóng)有豐富的茶葉栽培、管理經(jīng)驗(yàn)，在項(xiàng)目實(shí)施中茶葉種植、加工技術(shù)主要依托鶴峰縣茶葉局技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)、指導(dǎo)，茶園管理技術(shù)主要依托鶴峰縣植保站進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)。建設(shè)性質(zhì)：農(nóng)業(yè)種植 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案建設(shè)規(guī)模：在茶園村建標(biāo)準(zhǔn)化茶葉示范基地1000畝，同時(shí)輻射周邊村發(fā)展茶葉面積3000畝。 項(xiàng)目建設(shè)方案 項(xiàng)目名稱及建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目名稱：2009年湖北省恩施州鶴峰縣1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項(xiàng)目。該同志曾在國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)從事管理工作多年，有一定的經(jīng)營(yíng)管理能力，本著誠(chéng)信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新、自強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)理念為民辦實(shí)事、求發(fā)展。2008年實(shí)現(xiàn)銷售收入509萬(wàn)元，凈利潤(rùn)20萬(wàn)元，%。專業(yè)合作社現(xiàn)有管理人員及員工26人，其中：大專文化2人，高中以上文化20人，有 高級(jí)經(jīng)營(yíng)師1人，高級(jí)會(huì)計(jì)師1人，評(píng)茶師1人，政工師1人。專業(yè)合作社機(jī)構(gòu)健全，有財(cái)務(wù)部、收購(gòu)部、加工部、營(yíng)銷部、服務(wù)部和產(chǎn)品研發(fā)中心，注冊(cè)有“鹿臺(tái)”牌茶葉商標(biāo)。專業(yè)合作社以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，堅(jiān)持“民有、民管、民享”、“自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、平等互利”的原則，堅(jiān)持質(zhì)量第一，誠(chéng)信為本，科學(xué)發(fā)展，規(guī)范管理，帶領(lǐng)廣大農(nóng)民為建設(shè)新農(nóng)村，為農(nóng)民增收走出路子。2009年湖北省恩施州鶴峰縣1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 總 論 項(xiàng)目單位基本情況 概況項(xiàng)目單位名稱：鶴峰縣茶園茶葉專業(yè)合作社鶴峰縣茶園茶葉專業(yè)合作社組建成立于2006年，根據(jù)《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定，于2007年8月正式登記注冊(cè)，現(xiàn)有注冊(cè)資本金240萬(wàn)元，現(xiàn)有社員518戶，其中：農(nóng)民占社員總數(shù)的100%，專業(yè)合作社由邱德志任理事長(zhǎng)，為法定代表人。該社組建成立后，組織機(jī)構(gòu)健全，各項(xiàng)管理制度完善，達(dá)到了規(guī)范管理。專業(yè)合作社現(xiàn)已建成示范基地茶園面積3000畝，輻射茶園面積5000畝?，F(xiàn)有茶葉加工場(chǎng)980平方米，有檢測(cè)室、審評(píng)室各一個(gè)，茶葉加工機(jī)械設(shè)備25臺(tái)（套），年加工生產(chǎn)能力10000擔(dān)。 財(cái)務(wù)狀況茶園茶葉專業(yè)合作社截止2008年末，資產(chǎn)總額為487萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)274萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)212萬(wàn)元，負(fù)債總額為247萬(wàn)元，%，凈資產(chǎn)為240萬(wàn)元。 法定代表人基本情況法定代表人邱德志，現(xiàn)年29歲，大專文化，中共黨員，恩施州青年聯(lián)合會(huì)委員，2008年榮獲第二屆“湖北省新農(nóng)村建設(shè)百業(yè)青年標(biāo)兵”稱號(hào)。經(jīng)營(yíng)中遵紀(jì)守法，無(wú)破產(chǎn)，無(wú)信貸欠資等不良記錄。項(xiàng)目地點(diǎn)：鶴峰縣中營(yíng)鄉(xiāng)茶園村、白鹿村、金竹園村三個(gè)村。產(chǎn)品方案：引進(jìn)優(yōu)良品種（福鼎大白、平陽(yáng)特早）實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化種植，實(shí)現(xiàn)年采優(yōu)質(zhì)鮮葉220噸，加工名優(yōu)茶55噸。加上本專業(yè)合作社內(nèi)有從事茶葉種植加工幾十年的高級(jí)經(jīng)營(yíng)師和評(píng)茶師及一批專業(yè)技術(shù)人員，擁有較強(qiáng)的技術(shù)力量，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施提供了技術(shù)保障。 投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源投資結(jié)構(gòu)：項(xiàng)目總投資265萬(wàn)元，其中：示范茶園基地建設(shè)250萬(wàn)元，流動(dòng)資金15萬(wàn)元。其中：申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)助資金50萬(wàn)元，%，地方財(cái)政配套資金25萬(wàn)元，%，企業(yè)自籌190萬(wàn)元，%。通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，基地農(nóng)戶每年可增加收入300萬(wàn)元，人平增收1800多元，輻射周邊農(nóng)戶可增收100萬(wàn)元。生態(tài)效益：鶴峰是山區(qū)縣，全縣森林覆蓋面達(dá)75%以上，由于有獨(dú)特的自然環(huán)境和條件，茶葉生長(zhǎng)良好，是湖北省產(chǎn)茶大縣，適宜茶葉種植的面積廣，發(fā)展?jié)摿Υ?，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)示范茶園基地不僅可以為農(nóng)民增收，重要的是能通過(guò)發(fā)展茶葉改變生態(tài)環(huán)境，保土保肥，保護(hù)生態(tài)平衡，生態(tài)效益顯著。同時(shí)可安置150人就業(yè)，年人平工資收入可達(dá)4500元以上。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)本報(bào)告依據(jù)以下文件進(jìn)行編制：《中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社法》。湖北省人民政府鄂政發(fā)[2006]20號(hào)文件《湖北省人民政府關(guān)于加快推進(jìn)供銷合作社改革與發(fā)展的意見(jiàn)》文件指出：供銷合作社的改革與發(fā)展要以鄧小平理論和“三個(gè)代表”的重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，建立與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)體系，成為農(nóng)村現(xiàn)代化流通的主要渠道，農(nóng)民進(jìn)入市場(chǎng)的組織引導(dǎo)者和推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的骨干力量。中共鶴峰縣委、縣政府《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)的決定》（鶴政發(fā)[2000]001號(hào)）。《鶴峰縣土壤普查報(bào)告》。 綜合評(píng)價(jià)我們對(duì)本項(xiàng)目具備的有利條件和可能出現(xiàn)的不利因素進(jìn)行了認(rèn)真客觀的分析，了解和論證，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了合理真實(shí)的依據(jù)，為投資部門提供了真實(shí)客觀的建議和參考。鶴峰縣是國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目縣之一，是湖北省重點(diǎn)扶持縣，通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施可將資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，形成優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)和組建完善農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的方向要求，項(xiàng)目建設(shè)條件成熟，項(xiàng)目建設(shè)是可行的。該項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家農(nóng)業(yè)發(fā)展，綜合開(kāi)發(fā)的政策，有利推動(dòng)山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)。所以，建設(shè)示范茶葉基地項(xiàng)目具有良好的政策背景。項(xiàng)目實(shí)施地位于鶴峰縣城西北的中營(yíng)鄉(xiāng)，距縣城15公里，鶴恩公路（省道）貫穿全境。 良好的市場(chǎng)前景鶴峰縣是湖北產(chǎn)茶大縣，面積、產(chǎn)量均位居全省首位。根據(jù)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)調(diào)查，對(duì)茶葉的需求量極大，僅東北市場(chǎng)年均需茶葉30萬(wàn)擔(dān)以上，而且在南方地區(qū)的湖南、江西、福建等地的茶葉生產(chǎn)廠家每年都以鶴峰原料為主，隨著人們生活水平的不斷提高，對(duì)優(yōu)質(zhì)茶飲料的追求日趨迫切，對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施提供了良好的市場(chǎng)前景。 經(jīng)濟(jì)作用該項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，生產(chǎn)適應(yīng)市場(chǎng)需求的產(chǎn)品，滿足國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求，對(duì)企業(yè)發(fā)展增加新的增長(zhǎng)點(diǎn)，對(duì)山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)民收入水平，逐步解決“三農(nóng)”問(wèn)題具有很重要的作用。 社會(huì)功能實(shí)施該項(xiàng)目，對(duì)山區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，提高茶葉品質(zhì)，解決農(nóng)民就業(yè)，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，抓好農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)起到影響、凝聚作用。 向傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)擴(kuò)散新技術(shù)我縣有獨(dú)特的資源優(yōu)勢(shì)，利用山區(qū)資源，建立以農(nóng)民為主體的示范茶園基地，加快傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)過(guò)渡，使農(nóng)民通過(guò)采用新技術(shù)，科學(xué)種植實(shí)現(xiàn)增加收益，提高山區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平，從而引導(dǎo)農(nóng)民由傳統(tǒng)的生產(chǎn)方式向科技化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化轉(zhuǎn)變，這是扶持農(nóng)民發(fā)展的重要途徑。第三章 建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 建設(shè)地點(diǎn)選擇選址原則：基地選址本著適宜茶葉生產(chǎn)的氣候、環(huán)境、土質(zhì)等條件，便于管理，便于運(yùn)輸、加工、無(wú)環(huán)境污染的原則進(jìn)行。土地類型：系劃歸農(nóng)民承包經(jīng)營(yíng)的集體土地和荒山。基地建設(shè)面積：項(xiàng)目基地面積1000畝，其中：茶園村500畝，白鹿村200畝，金竹園村300畝。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況項(xiàng)目建設(shè)地的主要經(jīng)濟(jì)狀況，除糧食作物外，主要經(jīng)濟(jì)收入是茶葉，2008年農(nóng)民年人平收入2100元。 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 政策、資源、市場(chǎng)、科技、基礎(chǔ)設(shè)施條件政策：從黨中央到地方為了加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，制定了各項(xiàng)政策和措施，使農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目從資金、政策各方面得到很多優(yōu)惠，農(nóng)民積極性高，為項(xiàng)目建設(shè)提供了良好條件。市場(chǎng)：鶴峰縣是湖北省產(chǎn)茶大縣，茶葉內(nèi)質(zhì)優(yōu)，在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求量大，市場(chǎng)前景可觀。同時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施單位將分期分片對(duì)茶農(nóng)進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，提高科技水平。 主要障礙因素及解決方案障礙因素：一是資金短缺，二是技術(shù)缺乏，三是茶農(nóng)科學(xué)技術(shù)素質(zhì)不高。第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析我國(guó)是產(chǎn)茶大國(guó)，也是茶葉出口大國(guó)，同時(shí)國(guó)內(nèi)茶飲料消費(fèi)市場(chǎng)廣闊。就目前來(lái)看，真正的質(zhì)優(yōu)產(chǎn)品在市場(chǎng)上是滿足不了市場(chǎng)需求。該項(xiàng)目就是圍繞好產(chǎn)品質(zhì)量，從源頭抓起，使產(chǎn)品具有強(qiáng)的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)質(zhì)分析通過(guò)引進(jìn)福鼎大白和平陽(yáng)特早等優(yōu)良品種,生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉,加工優(yōu)質(zhì)干茶,提升茶葉產(chǎn)品的內(nèi)在品質(zhì),從而占領(lǐng)市場(chǎng),其產(chǎn)品具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。加強(qiáng)營(yíng)銷管理，健全營(yíng)銷管理制度，抓好市場(chǎng)調(diào)查，培訓(xùn)營(yíng)銷隊(duì)伍。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析加入WTO后，我國(guó)將逐步放開(kāi)國(guó)外農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)入中國(guó)境內(nèi)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，他們必然帶來(lái)相應(yīng)的技術(shù)密集、水平先進(jìn)的農(nóng)副產(chǎn)品，世界上還有產(chǎn)茶大國(guó)，也不排除外國(guó)茶葉進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，而且他們資金雄厚，重視技術(shù)研發(fā)和運(yùn)用，產(chǎn)品創(chuàng)新能力強(qiáng)，都可能率先進(jìn)入并搶占市場(chǎng)，這對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品在一定時(shí)期內(nèi)的市場(chǎng)會(huì)有影響。我們是大山區(qū)，交通運(yùn)距長(zhǎng)，加上物價(jià)因素會(huì)增加產(chǎn)品費(fèi)用，與外地同類相比，有降低市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的因素存在。加大技術(shù)研發(fā)力度，精心加工，降低成本，使產(chǎn)品成為消費(fèi)者喜愛(ài)的綠色、健康、安全產(chǎn)品。加強(qiáng)項(xiàng)目產(chǎn)品的品牌建設(shè)，制訂計(jì)劃目標(biāo)，發(fā)揮品牌效益。 建設(shè)規(guī)模在鶴峰縣中營(yíng)鄉(xiāng)茶園村、白鹿村、金竹園村等三個(gè)村建優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地1000畝。做好選地、定園、落實(shí)各農(nóng)戶種植面積。項(xiàng)目實(shí)施當(dāng)年種植面積1000畝，抓好園區(qū)配套建設(shè)，如道路排水溝渠等。 建設(shè)布局在茶園、白鹿、金竹園等三個(gè)村建基地1000畝，其中茶園村500畝、白鹿村200畝、金竹園300畝。布局合理，使項(xiàng)目建設(shè)面積的技術(shù)操作規(guī)范落實(shí)到各環(huán)節(jié)。 工藝（技術(shù)）方案 工藝(技術(shù))線路流程圖園地選擇→園地規(guī)劃→優(yōu)良茶苗定植→茶園管理→投產(chǎn)采摘 工藝(技術(shù))流程說(shuō)明附件16《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》。 主要工藝技術(shù)參數(shù)株行距:大行150cm,小行50 cm,株距2030 cm。 設(shè)備方案種植項(xiàng)目無(wú)設(shè)備。 節(jié)能減排措施按照技術(shù)規(guī)程，減少農(nóng)藥施用量，合理用肥，杜絕污染源。第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響該項(xiàng)目建設(shè)區(qū)位于鶴峰縣城西北15公里處，環(huán)境優(yōu)良、空氣清新、森林覆蓋面達(dá)75%以上，周邊15公里內(nèi)無(wú)工礦企業(yè)，無(wú)任何污染源，茶樹(shù)種植無(wú)任何廢水、垃圾，對(duì)基地不會(huì)造成任何環(huán)境影響。 環(huán)境保持治理措施 污水治理本項(xiàng)目不產(chǎn)生污水 廢渣處理本項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中所產(chǎn)生的廢棄物可以直接還田。 評(píng)價(jià)與審批詳見(jiàn)附件：環(huán)保部門審批意見(jiàn)。 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分項(xiàng)目實(shí)施由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦，鶴峰縣供銷社和項(xiàng)目實(shí)施單位制定出完善的，可操作的管理制度和崗位責(zé)任制，明確各部門、各工作人員、技術(shù)人員的責(zé)任，特別是在技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù)，資金使用達(dá)到規(guī)范操作程序，工作100%到位，層層落實(shí)，全面實(shí)行責(zé)任制管理。運(yùn)行模式實(shí)行專業(yè)合作社+基地+農(nóng)戶+市場(chǎng)的管理模式，在運(yùn)行過(guò)程中積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)攸h委，政府及相關(guān)職能部門的指導(dǎo)和支持。均按《勞動(dòng)法》規(guī)定，簽定勞用工合同，做的依法用工,同時(shí)可用150余人作季節(jié)性用工。強(qiáng)化管理：項(xiàng)目單位在各級(jí)黨委，政府的領(lǐng)導(dǎo)下，接受縣農(nóng)綜辦的直接監(jiān)督與管理，相關(guān)職能部門明確職責(zé)，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，實(shí)行宏觀指導(dǎo)，微觀監(jiān)督有序建設(shè)。項(xiàng)目建設(shè)期間進(jìn)行定期檢查，項(xiàng)目建成驗(yàn)收清算。 技術(shù)培訓(xùn)對(duì)基地農(nóng)民采取分批、分片進(jìn)行茶葉種植，管理的科學(xué)技術(shù)培訓(xùn)，達(dá)到能講究科學(xué)種植，掌握種植技術(shù)，能獨(dú)立操作的要求。在二年內(nèi)對(duì)茶農(nóng)培訓(xùn)一到二次。嚴(yán)格按照《鶴峰茶葉生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行生產(chǎn)，嚴(yán)禁施用巨毒農(nóng)藥。參照結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)物價(jià)水平。 建設(shè)投資優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地1000畝，投資250萬(wàn)元（見(jiàn)投資明細(xì)表附表2）。基地內(nèi)配套建設(shè)，道路及附屬建設(shè)內(nèi)容預(yù)計(jì)投資24萬(wàn)元。 資金來(lái)源項(xiàng)目總投資265萬(wàn)元(附表4)。 地方財(cái)政配套資金申請(qǐng)地方財(cái)政配套資金25萬(wàn)元,%。 自籌資金來(lái)源項(xiàng)目自籌資金190萬(wàn)元,其中:農(nóng)戶(社員)自籌(投勞)150萬(wàn)元,專業(yè)合作社自籌40萬(wàn)元。 自籌資金使用和管理自籌資金的使用和管理，嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施管理。 營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)每年可產(chǎn)茶葉優(yōu)質(zhì)鮮葉22萬(wàn)公斤，可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入350萬(wàn)元。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算（見(jiàn)附表5） 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算。 經(jīng)營(yíng)成本估算經(jīng)營(yíng)成本為243萬(wàn)元。投資利潤(rùn)率：項(xiàng)目建成達(dá)到穩(wěn)定產(chǎn)量后，%。 銀行貸款清償能力分析無(wú)銀行貸款。圖91 盈虧平衡示意圖總成本銷售收入5004003002001000保本點(diǎn)固定成本55萬(wàn)元2 4 6 8 10 12（） %可不虧不盈。敏感性分析結(jié)果，見(jiàn)敏感性分析表。銷售總收入（35055188）100%247。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從以上各項(xiàng)指標(biāo)中可以看出，%，動(dòng)態(tài)投資回收期2年，項(xiàng)目是可行的。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)必須以產(chǎn)業(yè)化龍頭為載體，尤其是山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的發(fā)展尤為