【正文】 等；運營成本超支；此類風(fēng)險的應(yīng)對機制是組建有經(jīng)驗的運營團隊，或選擇專業(yè)隊伍對項目設(shè)施的運營維護進行委托，約定運營商應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和違約責(zé)任，以便傳遞風(fēng)險。如選定中標(biāo)者之后，政府與選中的社會投資人草簽特許權(quán)協(xié)議，選中的社會投資人需憑草簽的特許權(quán)經(jīng)營協(xié)議在規(guī)定的融資期限內(nèi)完成融資，特許經(jīng)營協(xié)議方可正式生效。應(yīng)對此類風(fēng)險時，需制定明確的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，對建設(shè)過程中一些不好控制的投資進行量化，超過的部分要有明確安排。通過綜合考量本項目中政府風(fēng)險管理能力、項目回報機制和市場風(fēng)險管理能力等要素，根據(jù)上述原則，現(xiàn)提出如下風(fēng)險分配基本框架。 本項目實施過程中，相關(guān)各方將復(fù)雜、難以控制的風(fēng)險在各方之間進行合理分配，可以有效降低項目總體風(fēng)險程度，確保項目成功實施。三、項目公司股權(quán)情況通過采用PPP模式，（項目業(yè)主名稱）與社會投資人組建合資公司，計劃出資比例為XX%：XX%，其中（項目業(yè)主名稱）占XX%，社會投資人占XX%。污水處理規(guī)模為XX萬立方米/天，處理工藝采用A/O生物池+MBR池+臭氧、次氯酸鈉聯(lián)合脫色、消毒工藝。二、項目經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo) XX污水處理廠再生水工程該工程是擬建新項目，位于河?xùn)|污水處理廠東側(cè)和河?xùn)|中水廠南側(cè)，主要建設(shè)內(nèi)容包括：細格柵及進水泵房、精細格柵間、MBR生物池、MBR膜池及設(shè)備間、臭氧發(fā)生間、臭氧接觸池、污泥濃縮池、污泥脫水機房、清水池、送水泵房、甲醇和次氯酸鈉投加間、再生水廠進出水總管等。根據(jù)財稅體制改革要求，現(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容之一是建立跨年度預(yù)算平衡機制、實行中期財政規(guī)劃管理、編制完整體現(xiàn)政府資產(chǎn)負債狀況的綜合財務(wù)報告等。政府和社會資本合作模式要求平等參與、公開透明，政府和社會資本按照合同辦事，有利于簡政放權(quán)，更好地實現(xiàn)政府職能轉(zhuǎn)變，弘揚契約文化，體現(xiàn)現(xiàn)代國家治理理念。 　?。?）推廣運用政府和社會資本合作模式，是加快XX市轉(zhuǎn)變政府職能、提升政府治理能力的一次體制機制變革。項目采用PPP模式的意義（1）推廣運用政府和社會資本合作模式，是促進XX市經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級、支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的必然要求。2015年1月，國家發(fā)改委、財政部和住房城鄉(xiāng)建設(shè)部聯(lián)合下發(fā)通知，就加大污水處理收費力度提出了要求，并提高了污水處理費的收費標(biāo)準(zhǔn)，此舉更增加了污水處理項目的可經(jīng)營性。（3） 項目市場化程度較高我國污水處理項目自上世紀(jì)90年代開始推行BOT模式以來，經(jīng)過二十多年的市場化運作，引入了先進的污水處理技術(shù)，積累了豐富的項目運作經(jīng)驗，出臺了一系列關(guān)于項目運作的市場規(guī)則，培育了一批具有市場競爭力且遵守市場規(guī)則的社會投資人。調(diào)整系數(shù)一般包含6部分因素：電價、社會平均工資水平、藥劑費用、污泥處置費用、攤銷、財務(wù)費用等。通常政府與項目公司約定水廠的最低處理量，在水廠實際處理量低于最低處理量時，不論實際處理量多少，政府均按約定的最低處理量付費。項目采用PPP模式的可行性（1） 項目收費定價機制透明污水處理項目的收費機制一般采用政府付費中的按使用量付費原則，并搭配績效付費機制，即如果項目公司提供的污水處理服務(wù)未達到合同約定的出水標(biāo)準(zhǔn)，政府的付費將進行相應(yīng)扣減。（4）社會資本的優(yōu)勢。根據(jù)《XX市總體規(guī)劃》，到2020年僅XX中心城區(qū)污水產(chǎn)生總量為XX萬t/d，截至到2014年8月，XX市已建成的污水處理廠總設(shè)計規(guī)模僅為XX萬t/d，新建污水處理廠任務(wù)巨大。面對地方城鎮(zhèn)化建設(shè)對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需要與國家收緊地方政府債務(wù)規(guī)模之間的矛盾，該《意見》給出解決問題的辦法是推廣使用政府與社會資本合作模式，鼓勵社會資本通過特許經(jīng)營等方式，參與城市基礎(chǔ)設(shè)施等有一定收益的公益性事業(yè)投資和運營。 （2）國務(wù)院的相關(guān)規(guī)定。黨的十八屆三中全會提出“積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟”，國有資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟，是基本經(jīng)濟制度的重要實現(xiàn)形式，有利于國有資本放大功能、保值增值、提高競爭力，有利于各種所有制資本取長補短、相互促進、共同發(fā)展。設(shè)計處理規(guī)模為XX萬立方米/天，經(jīng)過處理后，出水水質(zhì)總體執(zhí)行《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB189182002）一級A標(biāo)準(zhǔn)，并達到《城市污水再生利用工業(yè)用水水質(zhì)》標(biāo)準(zhǔn)。PPP項目清單如下： （項目實施機構(gòu)名稱）擬PPP項目清單序號 項目名稱建設(shè)年限總投資額（萬元）主管部門項目業(yè)主47第1章 項目概況一、項目基本情況 項目提供的服務(wù)內(nèi)容（項目業(yè)主名稱）本次實施的XX污水處理廠項目，主要是對區(qū)域內(nèi)的市政污水和工業(yè)廢水進行處理，達到國家要求的排放標(biāo)準(zhǔn)后排放。污水處理廠PPP項目實施方案（項目業(yè)主名稱）PPP項目實施方案（項目咨詢機構(gòu)名稱）年 月 第一章 項目概況 4一、項目基本情況 4二、項目經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo) 9三、項目公司股權(quán)情況 11第二章 風(fēng)險分配基本框架 12一、風(fēng)險分配基本原則 12二、社會投資人承擔(dān)的風(fēng)險 13三、政府部門承擔(dān)的風(fēng)險 14四、由政府部門和社會投資人共擔(dān)的風(fēng)險 15第三章 項目運作方式 16一、運作方式介紹 16二、本項目建議運作方式 17第四章 交易結(jié)構(gòu) 19一、項目投融資結(jié)構(gòu) 19二、項目回報機制 22三、相關(guān)配套安排 23第五章 合同體系 27一、項目合同體系 27二、項目邊界條件 29第六章 監(jiān)管架構(gòu) 40一、授權(quán)關(guān)系 40二、監(jiān)管方式 40第七章 采購方式選擇 42一、采購方式的定義及選擇 42二、采用競爭性磋商的可行性 43三、磋商程序 44前 言為深入貫徹落實黨的十八大提出以混合所有制發(fā)展經(jīng)濟的精神，根據(jù)國務(wù)院、財政部和發(fā)改委推廣政府與社會資本合作（PPP）模式的要求，（項目業(yè)主名稱）（以下簡稱“XXX公司）擬在污水處理與再生水利用領(lǐng)域采用PPP模式進行混合所有制改革，進一步推動XX市污水處理和再生水利用工作，為XX市經(jīng)濟發(fā)展和生態(tài)環(huán)境建設(shè)做出積極貢獻。XX市人民政府辦公廳2015年3月31日下發(fā)“《關(guān)于印發(fā)XX齊市推廣政府與社會資本合作（PPP）模式指導(dǎo)意見的通知》（XXX號），其中XX污水處理廠再生水工程（XX萬方建設(shè)項目）由（項目業(yè)主名稱）具體實施。其中 ：（1） XX污水處理廠再生水工程該工程為新增建設(shè)項目，也被列為2015年市級重點水務(wù)建設(shè)項目之一，將主要負責(zé)處理河?xùn)|污水處理廠流出的達到《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB189182002）二級標(biāo)準(zhǔn)的污水。 項目采用PPP模式的必要性 （1）中央政策的指引。在推進城市建設(shè)管理創(chuàng)新領(lǐng)域，允許社會資本通過特許經(jīng)營等方式參與城市基礎(chǔ)設(shè)施投資和運營。2014年10月國務(wù)院正式發(fā)布了《關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)[2014]43號文），該《意見》再次強調(diào)“剝離融資平臺公司政府融資職能”，并且首次提出“融資平臺公司不得新增政府債務(wù)”。 （3）XX市政府的現(xiàn)狀。此外XX市還要投巨資修建新的污水管網(wǎng)以及再生水廠等設(shè)施，因此僅靠傳統(tǒng)的政府舉債投資建設(shè)的模式，不能滿足城市實際發(fā)展的要求，必須引入社會資本共同完成。社會合作投資人具有專業(yè)處理技術(shù)、運營管理經(jīng)驗和投資融資能力，通過PPP模式合作，社會資本能夠為XX市的污水處理產(chǎn)業(yè)帶來先進的處理技術(shù)，提高污水處理的出水標(biāo)準(zhǔn)和處理達標(biāo)率；社會資本能夠提高污水處理廠的運營效率并降低運營成本，從而降低地方政府的財政負擔(dān)；社會資本具有豐富的融資渠道，能夠為XX市的污水處理產(chǎn)業(yè)提供更多的資金來源。該種收費定價機制透明，政府依據(jù)污水處理廠實際處理量向項目公司付費，付費多少與實際處理量直接掛鉤。（2） 項目價格調(diào)整機制靈活污水處理廠項目價格調(diào)整機制一般采用價格調(diào)整系數(shù)進行調(diào)整，以反映成本變動等因素對污水處理價格的影響。以上6種因素的數(shù)值很容易獲得，因此價格價格調(diào)整機制比較靈活。（4） 項目具有一定的現(xiàn)金流污水處理廠項目建成后，項目公司可以收取污水處理費，項目具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流入。項目采用PPP模式的目標(biāo) （項目業(yè)主名稱）通過PPP運作模式，尋找具有技術(shù)、建設(shè)、運營和資本優(yōu)勢的社會合作伙伴，雙方合資組建的平臺公司將擁有XX市污水處理和污水資源化項目的特許經(jīng)營權(quán)，負責(zé)經(jīng)營管理整個XX市現(xiàn)有的污水處理和再生水回用項目的經(jīng)營性資產(chǎn)，負責(zé)承擔(dān)未來XX市及周邊地區(qū)污水處理項目的投資、建設(shè)和運營，投資建設(shè)國際領(lǐng)先的高端環(huán)保裝備制造基地，投資建立污水廢水治理與循環(huán)化利用研發(fā)中心，形成集投資、設(shè)計、生產(chǎn)、工程實施及運營管理為一體的環(huán)保全產(chǎn)業(yè)鏈公司，爭取3年內(nèi)實現(xiàn)IPO，成為XX內(nèi)首家環(huán)保高新技術(shù)上市企業(yè)。市政府通過政府和社會資本合作模式向社會資本開放污水處理項目，可以拓寬建設(shè)融資渠道，形成多元化、可持續(xù)的資金投入機制，有利于整合社會資源，盤活水務(wù)存量資本，激發(fā)民間投資活力，拓展企業(yè)發(fā)展空間，提升經(jīng)濟增長動力，促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級。規(guī)范的政府和社會資本合作模式能夠?qū)⑹姓陌l(fā)展規(guī)劃、市場監(jiān)管、公共服務(wù)職能，與社會資本的管理效率、技術(shù)創(chuàng)新動力有機結(jié)合，減少政府對微觀事務(wù)的過度參與，提高服務(wù)的效率與質(zhì)量。 　?。?）推廣運用政府和社會資本合作模式，是深化XX市財稅體制改革、構(gòu)建現(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容。政府和社會資本合作模式的實質(zhì)是政府購買服務(wù)，要求從以往單一年度的預(yù)算收支管理，逐步轉(zhuǎn)向強化中長期財政規(guī)劃，這與深化財稅體制改革的方向和目標(biāo)高度一致。工程總投資XXXX萬元，其中，工程費用XXXX萬元，其他費用XXXX萬元，預(yù)備費XXX萬元，建設(shè)期貸款利息XXXX萬元，鋪底流動資金XXX萬元，資金來源為項目公司自有資金加社會融資。出水標(biāo)準(zhǔn)達到《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB189182002）一級A標(biāo)準(zhǔn)。第2章 風(fēng)險分配基本框架一、風(fēng)險分配基本原則為了在政府方和社會投資人之間合理分配風(fēng)險，明確合同當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，確保本項目順利實施和實現(xiàn)物有所值，風(fēng)險分配遵循的基本原則如下： 1. 承擔(dān)風(fēng)險的一方應(yīng)該對該風(fēng)險具有控制力； 2. 承擔(dān)風(fēng)險的一方能夠?qū)⒃擄L(fēng)險合理轉(zhuǎn)移（例如通過購買相應(yīng)保險）； 3. 承擔(dān)風(fēng)險的一方對于控制該風(fēng)險有更大的經(jīng)濟利益或動機； 4. 由該方承擔(dān)該風(fēng)險最有效率； 5. 如果風(fēng)險最終發(fā)生，承擔(dān)風(fēng)險的一方不應(yīng)將由此產(chǎn)生的費用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對方。按照風(fēng)險分配優(yōu)化、風(fēng)險收益對等和風(fēng)險可控等原則，項目設(shè)計、建造、財務(wù)和運營維護等商業(yè)風(fēng)險通常由社會資本承擔(dān)；法律、政策和最低需求等風(fēng)險通常由政府承擔(dān)；不可抗力等風(fēng)險由政府和社會資本合理共擔(dān)。二、社會投資人承擔(dān)的風(fēng)險 項目設(shè)計、建設(shè)和運營維護相關(guān)風(fēng)險，例如項目設(shè)計不達標(biāo)；建設(shè)成本超支、試運行不達標(biāo)、技術(shù)未達到相應(yīng)的經(jīng)濟指標(biāo)等；工期延誤，未按預(yù)定建設(shè)期限完工；技術(shù)風(fēng)險以及移交資產(chǎn)不達標(biāo)風(fēng)險等。項目融資的風(fēng)險，