【正文】 的價(jià)格差額立成借項(xiàng)通知單。 當(dāng)發(fā)現(xiàn)已經(jīng)立賬的發(fā)票多立了，可以針對(duì)該發(fā)票產(chǎn)生一張借項(xiàng)通知單，以減少應(yīng)付賬款。借項(xiàng)通知單需要優(yōu)先核銷對(duì)應(yīng)的發(fā)票。 提供折扣匹配。 提供調(diào)價(jià)匹配（通知單和賬戶單）。 采購的費(fèi)用也可以通過分配更新采購成本。 用采購訂單上的單價(jià)、數(shù)量進(jìn)行成本暫估時(shí)，可以用發(fā)票直接與采購訂單進(jìn)行對(duì)比，產(chǎn)生與實(shí)際的差異，并更新成本，如外部直運(yùn)采購。 用收貨時(shí)確定的單價(jià)、實(shí)際入庫數(shù)量進(jìn)行成本暫估時(shí)，可以用發(fā)票直接與收貨單的實(shí)際收貨數(shù)量進(jìn)行對(duì)比，產(chǎn)生與實(shí)際的差異，并更新成本，國內(nèi)的正常采購均采用這種方式。采購結(jié)算就是把采購匹配產(chǎn)生的差異更新到庫存系統(tǒng)中，將庫存系統(tǒng)的暫估成本更新為實(shí)際成本。 可以設(shè)置允許的支付方式。 可以設(shè)置現(xiàn)金折扣的享受期限、比率、計(jì)算依據(jù)。 可以設(shè)定月末（自然月末、會(huì)計(jì)月末）作為到期日，并且可以設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。 可以根據(jù)固定日期確定，如每月的125日作為到期日，根據(jù)最接近日期、向前、向后確定到期日，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。 可以設(shè)定在收貨20天之后到期。 可以支持跨月立賬，如5日之前作為上月到期，之后作為下月到期。 可以手工確定。 可以設(shè)定月末（自然月末、會(huì)計(jì)月末）作為立賬日期，并且可以設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。 可以根據(jù)固定日期確定，如每月的125日作為立賬日，根據(jù)最接近日期、向前、向后確定立賬日期，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。 可以設(shè)置在收貨20天之后再立賬。 可以支持跨月立賬，如5日之前作為上月立賬，之后作為下月立賬。 可以手工確定。n 立賬日期對(duì)于手工錄入采購發(fā)票的，立賬日期可以人為確定。252。 需要應(yīng)付管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門報(bào)送的采購訂單或收貨數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選、核準(zhǔn)后再確立應(yīng)付賬款的企業(yè)可以采用拉式立賬。 管銷費(fèi)用單n 立賬方式大多數(shù)情況下，先錄入采購發(fā)票，然后與采購單據(jù)匹配結(jié)算后立應(yīng)付賬款。 配送對(duì)賬單252。 已經(jīng)入庫的貨物252。252。n 立賬依據(jù)一般情況，根據(jù)收到的采購發(fā)票在完成匹配結(jié)算后立賬。應(yīng)付管理提供從應(yīng)付發(fā)票匹配、應(yīng)付立賬、到付款核銷的完整流程。若用戶希望簡化組織間交易的管理，只側(cè)重在財(cái)務(wù)的收付環(huán)節(jié)作為源頭，就可通過關(guān)系企業(yè)交易單觸發(fā)組織之間的內(nèi)部交易，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)生成組織間的應(yīng)收、應(yīng)付立賬數(shù)據(jù)。支持跨組織查詢?？梢愿鶕?jù)訂單追蹤其對(duì)應(yīng)的出貨、開票、立賬、回款信息?？梢苑治隹蛻舻挠馄凇⑽吹狡趹?yīng)收賬款賬齡情況。提供多維度的明細(xì)賬、余額表?？梢噪S時(shí)將會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)總賬，可以定期轉(zhuǎn)，在月結(jié)之前要把當(dāng)期的業(yè)務(wù)全部轉(zhuǎn)總賬。對(duì)沖時(shí)應(yīng)收應(yīng)付允許同時(shí)享受現(xiàn)金折扣。提供兩種對(duì)沖方式：選擇具體的單據(jù)對(duì)沖：單據(jù)對(duì)單據(jù)對(duì)沖，可以是一張應(yīng)收單對(duì)沖一張應(yīng)付單，也可多張應(yīng)收對(duì)沖多張應(yīng)付單；也可以選擇系統(tǒng)生單方式對(duì)沖：沒有具體單據(jù)，手工錄入對(duì)沖金額，系統(tǒng)按金額同時(shí)生成應(yīng)收單和應(yīng)付單，生成單據(jù)再與原單進(jìn)行核銷?？梢园从唵?、發(fā)貨單進(jìn)行催款、對(duì)賬?？梢葬槍?duì)每個(gè)客戶設(shè)置催款的頻度、催款的方式。支持在處理時(shí)計(jì)算，也支持在期末時(shí)計(jì)算。若對(duì)所立應(yīng)收賬款有疑義或者需要進(jìn)行暫時(shí)鎖定，則可以通過掛起操作將應(yīng)收賬款的可處理金額進(jìn)行部分或全部的掛起，掛起金額只能等取消掛起后才能釋放進(jìn)行其他的后續(xù)處理。壞賬收回：當(dāng)已經(jīng)執(zhí)行了壞賬發(fā)生的應(yīng)收賬款又有回款時(shí)選擇壞賬收回。 可以手工選擇需要調(diào)整的單據(jù)以及需要調(diào)整的金額執(zhí)行調(diào)整操作。 可以設(shè)定調(diào)整的額度范圍進(jìn)行自動(dòng)調(diào)整處理。需要對(duì)應(yīng)收賬款余額進(jìn)行小額的抹零（將剩余部分的零頭抹掉不計(jì)）處理時(shí)可以執(zhí)行調(diào)整操作，調(diào)整處理會(huì)直接減少應(yīng)收單的余額。核銷時(shí)提供欄目設(shè)置。核銷時(shí)允許享受折扣。提供按客戶、單據(jù)、物料的三種明細(xì)程度的核銷。系統(tǒng)可以自動(dòng)核銷明確收款用途的預(yù)收款核銷。收款轉(zhuǎn)回提供有痕跡地轉(zhuǎn)回，以及無痕跡地轉(zhuǎn)回兩種方式。如出納錄入相關(guān)收到款項(xiàng)的資金信息，由應(yīng)收管理人員補(bǔ)充對(duì)應(yīng)的客戶資料、銷售人員、收款用途等資料?，F(xiàn)收款在應(yīng)收立帳時(shí)同時(shí)處理。保證金是否可以抵消后續(xù)銷售產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，也可以由用戶自行控制。n 保證金這是賣方強(qiáng)勢時(shí)經(jīng)常使用的一種銷售方式，為了保證與客戶的交易以及敦促客戶及時(shí)回款，一般需要客戶押上一張票據(jù)或者一筆資金。需針對(duì)某筆業(yè)務(wù)，如訂單或出貨單，指定其中質(zhì)保性質(zhì)的金額。需要給客戶支付的一筆用途為“質(zhì)保金”的付款單，可以指定支付的訂單，也可以不指定，但是質(zhì)保金一般只是做押金使用，在銷售產(chǎn)品正常的情況下客戶應(yīng)予退回。同一來源的標(biāo)準(zhǔn)款與應(yīng)收款可以自動(dòng)核銷。同一來源的預(yù)收款與應(yīng)收款可以自動(dòng)核銷。針對(duì)出口企業(yè)，經(jīng)常出現(xiàn)客戶劃款的幣種與到本單位實(shí)際到賬幣種不一致的情況，可以通過收款幣種與銀行賬號(hào)幣種不一致進(jìn)行解決?？梢蕴幚硖嫫渌髽I(yè)代收的情況。允許超收，超收時(shí)可以通過形成暫收款解決?？梢允杖】蛻舻臉?biāo)準(zhǔn)回款、預(yù)收款、保證金。 針對(duì)客戶某個(gè)產(chǎn)品或產(chǎn)品線的臨時(shí)額度n 多客戶層次下的信用控制在多組織、多客戶層次的應(yīng)用場景下，我們支持如下幾種信用控制的組合模式：客戶客戶位置客戶集團(tuán)我方當(dāng)前組織范圍控制我方集團(tuán)范圍控制n 多組織下的信用控制若一個(gè)客戶同時(shí)和系統(tǒng)內(nèi)的多個(gè)組織發(fā)生發(fā)生交易行為，系統(tǒng)可按核算組織的上下級(jí)關(guān)系，對(duì)客戶在不同核算組織范圍內(nèi)進(jìn)行多層信用控管。臨時(shí)額度可分為：252。n 臨時(shí)額度客戶的信用政策里給客戶分配了正常情況下的信用額度。 單據(jù)保存時(shí)252。各個(gè)業(yè)務(wù)單據(jù)的信用更新時(shí)機(jī)可以不同。 出貨時(shí)252。 訂單下達(dá)時(shí)252。通常，信用控制點(diǎn)可以是：252。 出貨未回款252。 立賬未回款252。通常信用額度控制內(nèi)容有：252。有的企業(yè)，也會(huì)參照歷史付款記錄進(jìn)行控制、按單筆交易額等等進(jìn)行控制。有些業(yè)務(wù)比較復(fù)雜的企業(yè)，可以進(jìn)行多緯度控制，如分產(chǎn)品/產(chǎn)品線設(shè)定和控制信用額度等。n 信用控制維度是指將信用控制對(duì)象的信用額度按照不同的角度進(jìn)行細(xì)分和控制。通常情況下，信用控制對(duì)象是外部控制對(duì)象客戶，也可對(duì)客戶的集團(tuán)來進(jìn)行控制。n 信用控制對(duì)象是指對(duì)誰進(jìn)行信用額度的控制。信用管理提供如下的應(yīng)用特征：n 信用額度是指為交易對(duì)象設(shè)置的，可賒欠的應(yīng)收賬款金額。 對(duì)于事后調(diào)低價(jià)格的業(yè)務(wù)，可以將調(diào)低的價(jià)格差額立成貸項(xiàng)通知單。 根據(jù)銷售訂單確立了應(yīng)收賬款，但實(shí)際的出貨量小于訂單，則可以將這部分差額形成貸項(xiàng)通知單。 當(dāng)發(fā)現(xiàn)已經(jīng)立賬的發(fā)票多立了，可以針對(duì)該發(fā)票產(chǎn)生一張貸項(xiàng)通知單，以減少應(yīng)收賬款。貸項(xiàng)通知單需要優(yōu)先核銷對(duì)應(yīng)的發(fā)票。 對(duì)于事后調(diào)高價(jià)格的業(yè)務(wù)，可以將調(diào)高的價(jià)格差額立成借項(xiàng)通知單。 根據(jù)銷售訂單確立了應(yīng)收賬款，但實(shí)際的出貨量大于訂單，則可以將這部分差額形成借項(xiàng)通知單。 當(dāng)發(fā)現(xiàn)已經(jīng)立賬的發(fā)票少立了，可以針對(duì)該發(fā)票產(chǎn)生一張借項(xiàng)通知單，以增加應(yīng)收賬款。n 借項(xiàng)通知單表示對(duì)客戶應(yīng)收款的增加，且是有針對(duì)性地增加。常見應(yīng)用：先發(fā)貨，后開票，以開票確認(rèn)應(yīng)收和收入。確認(rèn)的銷售收入要求當(dāng)期與銷售成本配比。 設(shè)置提前催款天數(shù)。 可以設(shè)置允許的支付方式。 可以設(shè)置現(xiàn)金折扣的享受期限、比率、計(jì)算依據(jù)。 可以設(shè)定月末（自然月末、會(huì)計(jì)月末）作為到期日，并且可以設(shè)定偏移天數(shù)，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。 可以根據(jù)固定日期確定，如每月的125日作為到期日，根據(jù)最接近日期、向前、向后確定到期日，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)。 可以設(shè)定在出貨20天之后到期的規(guī)則。 可以支持跨月立賬，如5日之前作為上月到期，之后作為下月到期。 可以手工確定。 可以根據(jù)固定日期確定，如每月的125日作為立賬日，根據(jù)最接近日期、向前、向后確定立賬日期，并可設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)252。 可以支持跨月立賬，如25日之前作為上月立賬，之后作為當(dāng)月立賬252。n 立賬日期提供多種確定應(yīng)收立賬日期的方式：252。需要應(yīng)收管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門報(bào)送的銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選、核準(zhǔn)后再確立應(yīng)收賬款的企業(yè)可以采用拉式立賬。 管銷費(fèi)用252。 退貨單252。 客戶簽收的貨物數(shù)據(jù)252。 已經(jīng)確認(rèn)的出貨數(shù)據(jù)252。n 立賬依據(jù)可以選擇多種業(yè)務(wù)單據(jù)做為應(yīng)收立賬的依據(jù)：252。用友U9企業(yè)管理軟件產(chǎn)品模塊功能說明用友軟件股份有限公司2012年5月應(yīng)收管理提供從應(yīng)收立賬、催款對(duì)賬、到收款核銷的完整流程。應(yīng)收立賬主要是為了確立對(duì)客戶的債權(quán)。 銷售訂單252。 與客戶的出貨對(duì)賬數(shù)據(jù)252。 已經(jīng)開具的銷售發(fā)票252。 銷售費(fèi)用252。 資產(chǎn)調(diào)撥n 立賬方式既支持手工分期立賬，也支持自動(dòng)分期立賬，即根據(jù)銷售單據(jù)上指定的分期（多期收款）完成立賬。業(yè)務(wù)部門根據(jù)已經(jīng)發(fā)生的交易直接確認(rèn)應(yīng)收賬款的企業(yè)可以采用推式立賬。 可以手工確定252。 可以設(shè)置在出貨20天之后再立賬的規(guī)則252。 可以設(shè)定月末（自然月末、會(huì)計(jì)月末）作為立賬日期，并且可以設(shè)定偏移月和偏移天數(shù)n 到期日提供多種確定應(yīng)收到期日的方式：252。252。252。252。252。n 收款條件收款條件是用于確定交易的支付方式、現(xiàn)金折扣等的規(guī)則：252。252。252。收入確認(rèn)是指確認(rèn)銷售收入。n 應(yīng)收與收入同期確認(rèn)一般正常的銷售行為，都是在產(chǎn)生應(yīng)收的時(shí)候認(rèn)定銷售收入。n 無收入若發(fā)現(xiàn)原應(yīng)收賬款不正確，需要調(diào)整，但是對(duì)應(yīng)的收入是正確的，則可以通過錄入無收入的應(yīng)收單解決。一般可以處理如下一些業(yè)務(wù)：252。252。252。n 貸項(xiàng)通知單表示對(duì)客戶應(yīng)收款的減少，且是有針對(duì)性地減少。一般可以處理如下一些業(yè)務(wù)：252。252。252。信用管理用來控制客戶賒欠額度及賬期。這是信用管理中最關(guān)鍵最核心的控制內(nèi)容。包括內(nèi)部控制對(duì)象和外部控制對(duì)象。單組織的信用控制域下，也可能也會(huì)對(duì)內(nèi)部對(duì)象業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)部門設(shè)置相應(yīng)的額度進(jìn)行控制。通常情況下，只對(duì)客戶的信用額度進(jìn)行控制。n 信用控制內(nèi)容通常的控制內(nèi)容是信用額度和賬期。n 信用額度計(jì)算內(nèi)容指信用額度檢查時(shí)所涵蓋的業(yè)務(wù)內(nèi)容。 訂單未回款252。 逾期賬款252。 ……n 信用控制點(diǎn)指從接單到出貨、立賬的整個(gè)業(yè)務(wù)過程中，需要進(jìn)行信用檢查，決定業(yè)務(wù)是否能繼續(xù)進(jìn)行下去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。 訂單核準(zhǔn)時(shí)252。 預(yù)出貨時(shí)252。 ……n 信用更新時(shí)點(diǎn)指從接單到出貨、立賬的各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在什么時(shí)候更新信用額度。信用更新時(shí)機(jī)可以是：252。 單據(jù)核準(zhǔn)時(shí)n 控制范圍信用控制可以在單組織（Local）范圍內(nèi)進(jìn)行，也可以在集團(tuán)范圍內(nèi)（Global）對(duì)客戶進(jìn)行信用控制。但是，在某些特殊情況下（如遇到大項(xiàng)目）或特殊時(shí)期（如促銷期間），可給客戶分配臨時(shí)額度或?qū)ｍ?xiàng)額度，以臨時(shí)改變客戶的信用額度。 針對(duì)客戶某個(gè)訂單的臨時(shí)額度252。如可對(duì)客戶在分公司、事業(yè)部、集團(tuán)等多個(gè)層面進(jìn)行信用控管?？梢允杖」?yīng)商的質(zhì)保金、退款。允許收部分現(xiàn)金、部分支票等多種結(jié)算方式同時(shí)存在，并且允許一次收多張票據(jù)，允許在線錄入票據(jù)。收款單會(huì)對(duì)應(yīng)生成現(xiàn)金銀行模塊中的收款單?？梢葬槍?duì)客戶、合同、銷售訂單、出貨單、項(xiàng)目、物料分類、料品進(jìn)行預(yù)收?？梢灾付ê贤N售訂單、出貨單、退貨單、稅務(wù)發(fā)票、應(yīng)收單、催款記錄作為標(biāo)準(zhǔn)款的收款對(duì)象。n 現(xiàn)金質(zhì)保這是買方強(qiáng)勢時(shí)會(huì)碰到的一種質(zhì)保方式，需要先給客戶支付（或押票）一定額度的資金，才允許執(zhí)行后續(xù)的銷售業(yè)務(wù)。n 押單質(zhì)保這是隨單進(jìn)行質(zhì)保的一種方式，客戶要求某筆交易滿足一定條件時(shí)，才會(huì)完成支付，類似尾款的性質(zhì)。質(zhì)保性質(zhì)的應(yīng)收單，后續(xù)可轉(zhuǎn)損失，或轉(zhuǎn)非質(zhì)保性質(zhì)的應(yīng)收單?？梢詫⒖蛻糁Ц兜谋ＷC金通過錄入一張收款用途為“保證金”的收款單解決這種應(yīng)用。對(duì)于銷售與收款同時(shí)發(fā)生的業(yè)務(wù)可以通過現(xiàn)收處理解決，系統(tǒng)會(huì)同時(shí)生成一筆應(yīng)收和收款記錄，似同賒銷處理方式，但是一次完成。對(duì)那些由委托收款或現(xiàn)金銀行觸發(fā)生成的應(yīng)收管理下的收款單，若錄入時(shí)還不能明確來源、目的款項(xiàng)，可以先入賬，明確以后通過核對(duì)的方式將收款單的信息補(bǔ)充/修改正確。當(dāng)收款處理后，銀行通知實(shí)際未到賬時(shí)，可以執(zhí)行收款轉(zhuǎn)回。系統(tǒng)可以自動(dòng)處理貸項(xiàng)通知單與對(duì)應(yīng)應(yīng)收單之間的核銷。系統(tǒng)可以自動(dòng)核銷明確收款用途的標(biāo)準(zhǔn)款核銷。提供手工核銷、自動(dòng)核銷。提供同幣種核銷、異幣種核銷。債權(quán)轉(zhuǎn)移是指需要將一個(gè)客戶（或部門、業(yè)務(wù)員、收款員、項(xiàng)目、任務(wù)）的應(yīng)收賬款余額轉(zhuǎn)移到另外一個(gè)客戶（或部門、業(yè)務(wù)員、收款員、項(xiàng)目、任務(wù)）頭上，應(yīng)收賬款的后續(xù)處理按轉(zhuǎn)移后生成的新單執(zhí)行，原單金額不變，改變余額。252。252。壞賬發(fā)生：對(duì)于無法收回的呆賬可以執(zhí)行壞賬發(fā)生操作，直接減少應(yīng)收單余額。當(dāng)應(yīng)收賬款超期無法收回時(shí)，允許執(zhí)行分割（延期或轉(zhuǎn)期）處理，即將原來的一個(gè)到期日分割成若干個(gè)到期日，允許客戶分期回款，允許重復(fù)分割?？梢詤^(qū)分已實(shí)現(xiàn)匯兌損益和未實(shí)現(xiàn)匯兌損益，也可以不區(qū)分已實(shí)現(xiàn)、未實(shí)現(xiàn)匯總計(jì)算匯兌損益?？梢詫⑽磳?shí)現(xiàn)匯兌損益進(jìn)行回沖?？梢赃M(jìn)行電話催款、發(fā)對(duì)賬單、發(fā)催款函。應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖就是針對(duì)既是供應(yīng)商又是客戶，在我方有應(yīng)收款，又有應(yīng)付款的，可以通過對(duì)沖進(jìn)行抵消。允許同幣種對(duì)沖，允許異幣種對(duì)沖。增加批量生成交易分錄、重新生成交易分錄、交易分錄查詢、交易分錄對(duì)賬功能，同時(shí)在月結(jié)之前要把當(dāng)期的業(yè)務(wù)全部生成交易分錄。已經(jīng)轉(zhuǎn)總賬的憑證，也提供作廢或者刪除的功能。提供不同格式要求的對(duì)賬單?？梢愿鶕?jù)所立的應(yīng)收單追溯其對(duì)應(yīng)的開票、出貨、訂單信息?？梢圆榭疵恳还P應(yīng)收賬款回了多少款、發(fā)生了多少壞賬、沖銷了多少應(yīng)付款等明細(xì)處理去向。提供收入排名表、收入分析表。關(guān)系企業(yè)交易單在雙方確認(rèn)交易細(xì)節(jié)后，可推式生成組織間的應(yīng)收應(yīng)付單。應(yīng)付立賬主要是為了確立對(duì)供應(yīng)商的債務(wù)。提供根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)直接進(jìn)行應(yīng)付立賬。 采購訂單252。 退貨單252。 資產(chǎn)調(diào)撥單252。對(duì)于根據(jù)業(yè)務(wù)單據(jù)立應(yīng)付賬，又提供如下兩種方式：252。拉式立賬支持合并立賬，即將符合合并條