【正文】 賬款2202供應(yīng)商往來(lái)貸150 60 276 預(yù)付賬款2203客戶往來(lái)貸應(yīng)付職工薪酬2211貸3 8 應(yīng)繳稅費(fèi)2221貸36 15 16 應(yīng)交增值稅222101貸36 15 16 進(jìn)項(xiàng)稅額22210101貸36 33 銷項(xiàng)稅額22210105貸15 17 應(yīng)付利息2231貸借款利息223101貸其他應(yīng)付款2241貸2 2 實(shí)收資本4001貸2 609 本年利潤(rùn)4103貸1 478 利潤(rùn)分配4104貸13 9 119 未分配利潤(rùn)410415貸13 9 119 生產(chǎn)成本5001項(xiàng)目核算借8 10 17 直接材料500101項(xiàng)目核算借4 5 10 直接人工500102項(xiàng)目核算借4 制造費(fèi)用500103項(xiàng)目核算借2 3 2 折舊費(fèi)500104項(xiàng)目核算借1 其他500105項(xiàng)目核算借制造費(fèi)用5101借工資510101借折舊費(fèi)510102借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6001貸350 350 其他業(yè)務(wù)收入6051貸250 250 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本6401借300 300 其他業(yè)務(wù)成本6402借180 180 營(yíng)業(yè)稅金及附加6403借8 8 銷售費(fèi)用6601借5 5 管理費(fèi)用6602借23 23 薪資660201部門核算借8 8 福利費(fèi)660202部門核算借1 1 辦公費(fèi)660203部門核算借差旅費(fèi)660204部門核算借5 5 招待費(fèi)660205部門核算借4 4 折舊費(fèi)660206部門核算借2 2 其他660207部門核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用6603借8 8 利息支出660301借8 8 說(shuō)明：將“庫(kù)存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫(kù)存現(xiàn)金100工行存款10020中行存款100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。說(shuō)明：如果你接著上次實(shí)驗(yàn)一的內(nèi)容做，就沒(méi)必要引入了。3．期初余額錄入。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1．總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。2．理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的含義。修改232。選擇數(shù)據(jù)備份所在目錄（D:\用友備份\實(shí)驗(yàn)一\）8．修改帳套數(shù)據(jù)：以賬套主管身份注冊(cè)登錄系統(tǒng)管理232。賬套232。錄入資料所給內(nèi)容7．備份帳套數(shù)據(jù)：先建立備份文件夾（D:\用友備份\實(shí)驗(yàn)一\）232。基礎(chǔ)檔案232。啟用總賬，啟用日期2014年4月1日?；拘畔?32。以帳套主管身份登錄。用友ERPU872232。退出6．系統(tǒng)啟用與基礎(chǔ)設(shè)置(1)登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”：開(kāi)始232。修改或增加，打開(kāi)“增加和調(diào)整權(quán)限”對(duì)話框232。權(quán)限，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口232。數(shù)據(jù)精度定義232。確定基礎(chǔ)信息232。輸入單位信息232。建立，打開(kāi)“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框232。增加，出現(xiàn)“增加用戶”對(duì)話框，依次輸入資料所給內(nèi)容。用戶232。出現(xiàn)登錄對(duì)話框，輸入“admin”，確定。系統(tǒng)管理2．以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)登錄系統(tǒng)管理：系統(tǒng)232。用友ERPU872232。操作指導(dǎo)1．啟動(dòng)系統(tǒng)管理：開(kāi)始232。(3)人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務(wù)員是否操作員對(duì)應(yīng)操作員編碼101肖劍男企業(yè)管理人員總經(jīng)理辦公室是111本人姓名男企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)+01112王晶女企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)+02113馬方女企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)+03114白雪女經(jīng)營(yíng)人員采購(gòu)部是是帳套號(hào)+04115王麗男經(jīng)營(yíng)人員銷售部是是帳套號(hào)+05202孫健女經(jīng)營(yíng)人員銷售部是212李平男經(jīng)營(yíng)人員采購(gòu)部是(4)客戶分類該公司客戶分類為：01—批發(fā)；02—零售；03—代銷；04—專柜(5)供應(yīng)商分類該公司供應(yīng)商分類為：01—原料供應(yīng)商；02—成品供應(yīng)商(6)地區(qū)分類該公司地區(qū)分類為：01—東北地區(qū)；02—華北地區(qū)；03—華東地區(qū)；04—華南地區(qū)；05—西北地區(qū)；06—西南地區(qū)(7)客戶檔案客戶編號(hào)客戶名稱簡(jiǎn)稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號(hào)開(kāi)戶銀行(默認(rèn)值)銀行賬號(hào)地址郵編扣率分管部門分管業(yè)務(wù)員001華宏公司0102120009884732788工行上地分行73853654成都市金牛區(qū)上地路1號(hào)1000775銷售部王麗002倉(cāng)新貿(mào)易公司0102120008456732310工行華苑分行69325581天津市南開(kāi)區(qū)華苑路1號(hào)300310銷售部王麗003精益公司0403310106548765432工行徐匯分行36542234上海市徐匯區(qū)天平路8號(hào)200032銷售部孫健004利氏公司0301108369856003251中行平房分行43810548哈爾濱平房區(qū)和平路16號(hào)15000810銷售部孫健(8)供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號(hào)開(kāi)戶銀行銀行賬號(hào)地址郵編分管部門分管業(yè)務(wù)員001興華公司0106110567453698462中行48723367成都市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8號(hào)100045采購(gòu)部白雪002建昌公司0106110479865267583中行76473293成都市金牛區(qū)開(kāi)拓路108號(hào)100036采購(gòu)部白雪003泛美商行0203320888465372657工行55561278南京市湖北路100號(hào)230187采購(gòu)部李平004艾德公司0203310103695431012工行85115076上海市浦東新區(qū)東方路1號(hào)甲200232采購(gòu)部李平實(shí)驗(yàn)要求1．設(shè)置系統(tǒng)日期為20140401，以系統(tǒng)管理員admin的身份，進(jìn)行增加操作員、建立帳套、財(cái)務(wù)分工、備份賬套操作。注意：以上權(quán)限設(shè)置只是為了實(shí)驗(yàn)中的學(xué)習(xí)，與企業(yè)實(shí)際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細(xì)致。主要負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)處理。(5) 帳套號(hào)+05 王麗角色：銷售主管、倉(cāng)庫(kù)主管、存貨核算員。主要負(fù)責(zé)采購(gòu)業(yè)務(wù)處理。(4) 帳套號(hào)+04 白雪角色：采購(gòu)主管、倉(cāng)庫(kù)主管、存貨核算員。負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來(lái)、供應(yīng)商往來(lái)管理工作。(3) 帳套號(hào)+03 馬方角色：總賬會(huì)計(jì)、應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)、資產(chǎn)管理、薪酬經(jīng)理。所在部門：財(cái)務(wù)部。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。所在部門：財(cái)務(wù)部。(7)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時(shí)間為20140401。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。(2)單位信息單位名稱：成都陽(yáng)光信息技術(shù)有限公司；單位簡(jiǎn)稱：陽(yáng)光公司；單位地址：成都市金牛區(qū)信息路999號(hào)；法人代表：肖劍；郵政編碼：610039；聯(lián)系電話及傳真：0281234567；稅號(hào)：110 108 200 711 013。2．設(shè)置系統(tǒng)日期格式為“yyyymmdd”。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1．建立帳套；2．增加操作員；3．進(jìn)行財(cái)務(wù)分工；4．輸入基礎(chǔ)信息；5．備份帳套數(shù)據(jù)；6．修改賬套參數(shù)。實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2．理解系統(tǒng)管理在整個(gè)系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備1．已正確安裝用友ERPU8管理軟件。實(shí)驗(yàn)資料1．建立新帳套(1)賬套信息帳套號(hào)：學(xué)號(hào)最后三位（例如你的學(xué)號(hào)為201401010101，則你的帳套號(hào)為“101”）；賬套名稱：成都陽(yáng)光信息技術(shù)股份有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：2014年4月；會(huì)計(jì)期間：默認(rèn)。(3)核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣(RMB)；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007新會(huì)計(jì)制度；帳套主管：你本人名字；選中“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”復(fù)選框。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級(jí)次：4222 客戶和供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：223收發(fā)類別編碼級(jí)次：12 部門編碼級(jí)次：122結(jié)算方式編碼級(jí)次：12 地區(qū)分類編碼級(jí)次：223(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2。2．財(cái)務(wù)分工(功能級(jí)權(quán)限設(shè)置，還有數(shù)據(jù)級(jí)、金額級(jí))(1)帳套號(hào)+01 本人名字角色：帳套主管。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)管理軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。(2) 帳套號(hào)+02 王晶角色：出納。負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工作；具有“總賬—憑證—出納簽字”、“總賬—出納”的操作權(quán)限。所在部門：財(cái)務(wù)部。具有總賬管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理的全部操作權(quán)限。所在部門：采購(gòu)部。具有公共目錄設(shè)置、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、總賬管理、采購(gòu)管理、銷售管理、庫(kù)存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限。所在部門：銷售部。權(quán)限同白雪。3．設(shè)置基礎(chǔ)檔案成都陽(yáng)光信息技術(shù)有限公司分類檔案資料如下：(1)部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理中心管理部門202采購(gòu)部采購(gòu)管理101總經(jīng)理辦公室綜合管理3制造中心生產(chǎn)部門102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理301一車間生產(chǎn)制造2供銷中心供銷管理302二車間生產(chǎn)制造201銷售部市場(chǎng)營(yíng)銷(2)人員類別本企業(yè)在職人員分為4類：1001企業(yè)管理人員；1002經(jīng)營(yíng)人員；1003車間管理人員；1004車間人員。2．以賬套主管身份進(jìn)行系統(tǒng)啟用、基礎(chǔ)檔案設(shè)置、賬套數(shù)據(jù)修改操作。程序232。系統(tǒng)服務(wù)232。注冊(cè)232。3．增加操作員：權(quán)限232。進(jìn)入“用戶管理”232。4．建立帳套：賬套232。輸入賬套信息232。輸入核算類型232。確定編碼方案232。退出5．財(cái)務(wù)分工：權(quán)限232。選賬套，選年度，選用戶232。按資料設(shè)置各用戶權(quán)限232。程序232。企業(yè)用用平臺(tái)，打開(kāi)登錄對(duì)話框232。(2)系統(tǒng)啟用：基礎(chǔ)設(shè)置232。系統(tǒng)啟用232。(3)進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置：基礎(chǔ)設(shè)置232。選擇錄入項(xiàng)目232。以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)登錄系統(tǒng)管理232。輸出，打開(kāi)“賬套輸出”對(duì)話框232。賬套232。按提示修改相關(guān)內(nèi)容實(shí)驗(yàn)二 總賬管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。3．掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。2．基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會(huì)計(jì)科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備設(shè)置系統(tǒng)日期為20140401，引入“實(shí)驗(yàn)一”帳套數(shù)據(jù)：(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套—引入”命令，打開(kāi)“請(qǐng)選擇賬套備份文件”對(duì)話框；(2)選擇“實(shí)驗(yàn)一”帳套數(shù)據(jù)所在的磁盤驅(qū)動(dòng)器，進(jìn)入到文件“”所在位置，選擇該文件按提示完成賬套引入操作。想想為什么？實(shí)驗(yàn)資料1．總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證R制單序時(shí)控制 R支票控制 赤字控制：資金往來(lái)科目 赤字控制方式：提示可以使用應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨受控科目取消“現(xiàn)金流量科目必需錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目”選項(xiàng)憑證編號(hào)方式采用系統(tǒng)編號(hào)賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定 明細(xì)賬打印按年排頁(yè)憑證打印打印憑證頁(yè)腳姓名預(yù)算控制超出預(yù)算允許保存權(quán)限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字 允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日—12月31日 數(shù)量小數(shù)單位和單價(jià)小數(shù)單位設(shè)置為2位其他外幣核算采用固定匯率 部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2．基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:(此匯率只供演示帳套使用)。(3)憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202(4)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否(5)項(xiàng)目目錄項(xiàng)目大類：生產(chǎn)成本5001核算科目：生產(chǎn)成本及其下級(jí)所有明細(xì)科目項(xiàng)目分類：1—自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，2—委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱：普通打印紙A4，憑證套打紙8X，所屬分類碼均為1(6)數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作員白雪只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款5個(gè)科目的明細(xì)賬查詢權(quán)限。其他人以此為例自行按需要設(shè)置。操作指導(dǎo)1．登錄總賬：開(kāi)始232。用友ERPU872232。以帳套主管的身份登錄2．設(shè)置總賬控制參數(shù)：業(yè)務(wù)工作232?？傎~232。選項(xiàng)232。按資料設(shè)置232?；緳n案232。期初余額，進(jìn)入“期初余額錄入”注意：一般科目只錄入末級(jí)會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)；輔助核算科目進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口錄入。：以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)登錄系統(tǒng)管理232。輸出，打開(kāi)“賬套輸出”對(duì)話框232。2．熟悉總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作