【正文】 位月度工作計劃及完成情況表”中的當(dāng)月工作完成情況部分，報送中心主任，會同財務(wù)部主任對計劃完成情況予以評價，匯總后形成財務(wù)部當(dāng)月的月度工作任務(wù)計劃完成情況，上報集團公司。各崗位依據(jù)審定后的“崗位月度工作計劃及完成情況表”中的下月工作計劃部分開展月度工作。第十五條 任務(wù)導(dǎo)向的會計系統(tǒng)：財務(wù)部構(gòu)建以工作任務(wù)為中心的目標(biāo)管理機制，形成關(guān)于工作任務(wù)的計劃、實施、檢查、考核的控制鏈路。第二章 控制制度第十三條 財務(wù)部在崗位責(zé)任制的基礎(chǔ)上構(gòu)建業(yè)務(wù)流程化、流程表格化、服務(wù)規(guī)范化、管理考核量化的任務(wù)導(dǎo)向管理機制，通過加強財會組織自身建設(shè)，發(fā)揮會計人員的主動性，提高會計核算質(zhì)量和財務(wù)管理效率。財務(wù)部按照工作需要設(shè)置崗位，在實行崗位有計劃輪換的基礎(chǔ)上依個人能力及量化考核結(jié)果分配崗位到人，并制定崗位責(zé)任制，在具體工作中，同時必須堅持團隊精神，對待工作，不得以任何理由推諉。第十條 財務(wù)部派出財務(wù)主管崗位職責(zé)：財務(wù)部派出財務(wù)主管全面負(fù)責(zé)被委派單位的財務(wù)管理和會計核算工作；制定被委派單位會計核算方面的補充制度并依據(jù)制度審查會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計信息的規(guī)范性；兼任被委派單位電算主管，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行工作。銀行出納：負(fù)責(zé)銀行和內(nèi)部單位收付款業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)保管轉(zhuǎn)賬支票、銀行對賬單、法定代表人和資金結(jié)算中心印鑒、空白票據(jù)及各類銀行往來票據(jù)等，并登記“支票（票據(jù)）登記簿”； 負(fù)責(zé)資金結(jié)算中心票據(jù)的編號、蓋章；負(fù)責(zé)辦理銀行帳戶的開立和注銷；負(fù)責(zé)稅收管理工作；不得填制會計憑證；副崗為現(xiàn)金出納。工資社保：負(fù)責(zé)離退休金及在職職工工資及相關(guān)費用的計算、提取、發(fā)放和分?jǐn)偟群怂愎ぷ?；?fù)責(zé)各項社?；鸬墓芾恚浜先耸虏烤幹粕绫蟊?；負(fù)責(zé)分管業(yè)務(wù)會計科目的清理和核對；負(fù)責(zé)本部門的文件收發(fā)；兼任職業(yè)安全和質(zhì)量認(rèn)證體系認(rèn)證員；副崗為報銷核算。總帳報表：負(fù)責(zé)編制集團公司、集團公司本部和集團公司機關(guān)月度會計報表和年度財務(wù)決算；配合預(yù)算成本崗進行經(jīng)濟活動的財務(wù)分析和評價工作；保管本年度財務(wù)報告；副崗為總稽核。總稽核：負(fù)責(zé)集團公司機關(guān)及經(jīng)營單位會計憑證的審核；負(fù)責(zé)審核會計核算各崗位帳實、帳證、帳帳相符情況；負(fù)責(zé)審核公司全套報表；負(fù)責(zé)管理計算機賬務(wù)；負(fù)責(zé)保管會計檔案；負(fù)責(zé)會計憑證的裝訂工作，由各會計核算崗位按月輪流裝訂；兼任財務(wù)電算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理員，負(fù)責(zé)財務(wù)電算網(wǎng)絡(luò)的正常運行；副崗為總賬報表。制定資金及財務(wù)管理方面的制度；負(fù)責(zé)資金的籌措、調(diào)配、運用、收益及安全管理；負(fù)責(zé)集團公司年度資金預(yù)算及日常資金計劃；負(fù)責(zé)組織編制經(jīng)濟活動分析資料；負(fù)責(zé)公司貸款、擔(dān)保及保險等事項。負(fù)責(zé)制定會計核算方面的制度并依據(jù)制度審查會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計信息的規(guī)范性；兼任電算主管，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行工作；負(fù)責(zé)各經(jīng)營單位及工程項目的會計核算管理；負(fù)責(zé)對外提供、填報各類會計資料；將會計核算中心各崗月度工作報告集中報財務(wù)部主任；在所屬崗位缺崗的情況下代行職責(zé)。負(fù)責(zé)制定、審核集團公司財務(wù)管理和會計核算制度；負(fù)責(zé)集團公司在崗財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、考核和管理工作；負(fù)責(zé)集團公司機關(guān)費用的審核；負(fù)責(zé)完成集團公司領(lǐng)導(dǎo)交辦或者上級主管部門布置的有關(guān)工作；在部主任缺崗的情況下代行主任職責(zé)。財務(wù)部主任：全面負(fù)責(zé)集團公司財務(wù)管理和會計核算工作。第八條 會計人員調(diào)動或離職，必須在規(guī)定期限內(nèi)與接管人員依照本制度填列“工作交接單”，辦清交接手續(xù)，并按照《會計法》有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)交，“工作交接單”一式三份，雙方各執(zhí)一份，存檔一份；未辦清交接手續(xù)的，不得離崗或離職。會計人員培訓(xùn)由財務(wù)部統(tǒng)一安排，培訓(xùn)時間執(zhí)行相關(guān)會計法規(guī)。主崗缺崗時主副崗要填列“工作交接單”，辦理交接手續(xù)。會計電算化條件下，基本會計崗位的會計人員兼任軟件操作崗位。會計人員上崗實行回避制度，主管會計人員的直系親屬不得擔(dān)任出納工作。其中，報銷核算、工資社保、總帳報表、總稽核歸屬于會計核算中心；銀行出納、現(xiàn)金出納、資產(chǎn)管理、預(yù)算成本歸屬于資金結(jié)算中心。會計工作各崗位依照其主要職責(zé)認(rèn)定歸屬部門。第二條 集團公司財務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置財務(wù)部主任、財務(wù)部副主任兼主任會計師、會計核算中心主任、資金結(jié)算中心主任、總稽核、預(yù)算成本、總帳報表、資產(chǎn)管理、工資社保、應(yīng)收應(yīng)付、報銷核算、銀行出納、現(xiàn)金出納及派駐經(jīng)營單位財務(wù)主管等崗位。會計核算中心主要負(fù)責(zé)集團公司會計核算工作，構(gòu)建會計核算體系和會計核算流程，制定會計核算制度。會計系統(tǒng)控制制度 為進一步提高會計信息質(zhì)量，優(yōu)化會計業(yè)務(wù)流程，加強財會組織自身建設(shè)，牢固樹立服務(wù)意識，加強財務(wù)管理和會計監(jiān)督，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化工作規(guī)范》，結(jié)合集團公司管理要求和財務(wù)會計工作的實際情況，特制定以崗位責(zé)任制為基礎(chǔ)、任務(wù)導(dǎo)向的會計系統(tǒng)控制制度。第一章 崗位設(shè)置和職責(zé)第一條 集團公司財務(wù)部依據(jù)會計核算和財務(wù)管理適度分離的原則，設(shè)置會計核算中心和資金結(jié)算中心兩個職能部門。資金結(jié)算中心主要負(fù)責(zé)集團公司資金管理和財務(wù)管理。第三條 會計核算中心和資金結(jié)算中心人員劃分實行崗位歸口和業(yè)務(wù)歸口的原則。不好界定的，按照業(yè)務(wù)歸口的原則分屬于會計核算中心和資金結(jié)算中心。第四條 會計人員上崗必須持有會計人員從業(yè)資格證和會計電算化合格證，電算系統(tǒng)管理員必須經(jīng)過會計電算化中級知識培訓(xùn)或具有同等水平并跟隨電算主管（或系統(tǒng)管理員）三個月以上實習(xí)。第五條 基本會計崗位根據(jù)工作需要可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人，但出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作；其他崗位不得兼管現(xiàn)金或有價證券。第六條 會計工作崗位實行主副崗制度，在主崗缺崗或工作量過大的情況下，副崗有責(zé)任完成或協(xié)助完成本段時間主崗的工作。第七條 財務(wù)部負(fù)責(zé)對在崗的會計人員在集團公司范圍內(nèi)進行有計劃輪換。鼓勵會計人員通過自學(xué)、后續(xù)教育等渠道不斷提高業(yè)務(wù)水平，財務(wù)部創(chuàng)造學(xué)習(xí)、鉆研業(yè)務(wù)的氛圍，不定期組織集中學(xué)習(xí)或者請有經(jīng)驗的會計人員或相關(guān)專業(yè)人員進行專題講解，培養(yǎng)實