【正文】 ；合同非正常履行時可能受到的經濟損失。 合同的嚴密性。包括：當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行為能力；合同內容是否符合國家法律、政策和本制度規(guī)定。合同審查的要點是： 十三、合同原則上由部門負責人具體經辦，擬訂初稿后必須經分管副總經理審閱后按合同審批權限審批。 標的超過公司資產1/3以上的合同由董事會審批。 標的超過50萬元的；投資10萬元以上的聯(lián)營、合資、合作、涉外合同。 十二、合同審批權限如下： 十一、合同在正式簽訂前，必須按規(guī)定上報領導審查批準后，方能正式簽訂。 　 正文部分：建設合同的內容包括工程范圍、建設工期，中間交工工程的開工和竣工時間，工程質量、工程造價、技術資料交付期間、材料和設備供應責任，撥款和結算、竣工驗收、質量保修范圍和質量保證期、雙方相互協(xié)作等條款；產品合同應注明產品名稱、技術標準和質量、數(shù)量、包裝、運輸方式及運費負擔、交貨期限、地點及驗收方法、價格、違約責任等； 合同內容應注意的主要問題是： 八、合同對各方當事人權利、義務的規(guī)定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確。 七、合同除即時清結者外，一律采用書面格式，并必須采用統(tǒng)一合同文本。 六、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則和“價廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。 五、簽約人在簽訂合同之前，必須認真了解對方當事人的情況。對外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人，法人委托人必須對本企業(yè)負責。 合同的簽訂 各有關部門必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽”為核心的合同管理工作。 二、合同管理是企業(yè)管理的一項重要內容，搞好合同管理，對于公司經濟活動的開展和經濟利益的取得，都有積極的意義。 一、公司對外簽訂的各類合同一律適用本制度。 為加強合同管理，避免失誤，提高經濟效益，根據《合同法》及其他有關法規(guī)的規(guī)定，結合公司的實際情況，制訂本制度。 總 三十三、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。 三十二、配合公司業(yè)務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監(jiān)督管理。 三十一、積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合理，以期達到最優(yōu)化。 三十、按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。 　 二十八、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。 二十七、所有辦公用具、用品的購置統(tǒng)一由辦公室造計劃、報經領導批準后方可購置。 　 會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。 二十三、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批。 二十二、嚴格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉帳結算，不得直接兌付現(xiàn)金。非因公事并經總經理批準，任何人不得借支公款。 二十、庫存現(xiàn)金不得超過限額，不得以白條抵作現(xiàn)金。 十九、根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位（人）。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節(jié)逐筆調節(jié)平衡。 十七、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統(tǒng)一保管使用。 十六、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄。銀行帳戶只供本單位經營業(yè)務收支結算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現(xiàn)。 資金、現(xiàn)金、費用管理 公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續(xù)，并設置固定資產明細帳進行核算。 報廢的固定資產的變價收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產凈值的差額，其收益轉入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。 盤虧的固定資產，應沖減原價和累計折舊，原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。 盤盈的固定資產，以重置完全價值作為原價，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價累計折舊后的差額轉入公積金。 十三、固定資產必須由財務部合同辦公室每年盤點一次，對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的計價，必須嚴格審查，按規(guī)定經批準后，于年度決算時處理完畢。作為投資的固定資產應以投資協(xié)議約定的價格為原價。 十二、購入的固定資產，以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。固定資產提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊；提前報廢的固定資產要補提足折舊。 電子設備、運輸工具5年； 房屋及建筑物35年； 運輸工具； 機器設備； 十、公司以單價2000元以上、使用年限一年以上的資產為固定資產，分為五大類： 記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 八、記帳方法采用借貸記帳法。 七、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規(guī)定。 　 移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。 　　六、財會人員力求穩(wěn)定，不隨便調動。 　　五、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。 　　四、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經濟活動。 二、公司設財務部，財務部主任協(xié)助總經理管理好財務會計工作。 　 總 則 六、積極進取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。 五、不斷學習，提高水平，精通業(yè)務。 四、 愛護公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。 三、 服從領導，關心下屬，團結互助。 二、 維護公司聲譽，保護公司利益。 一、 遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。 　　七、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；倡導員工團結互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強團體的凝聚力和向心力。 　　五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。 　　三、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。 27 / 27公司管理制度[完全版]公司管理制度大綱 為加強公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司管理制度大綱。 一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。 二、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發(fā)展的事情。 　　四、公司提倡全體員工刻苦學習科學技術和文化知識，為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業(yè)務強、技術精的員工隊伍。 　　六、公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會；公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。 　　八、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都要予以追究。 員工守則 財 務 管 理 制 度 為加強財務管理，根據國家有關法律、法規(guī)及建設局財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。 一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業(yè)經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 財務機構與會計人員 　 　　三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備、內容真實、數(shù)字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經理報告。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接必須由建設局財務科監(jiān)交。 會計核算原則及科目 記帳原則采用權責發(fā)生制，以人民幣為記帳本位幣。 九、一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。 房屋及其他建筑物； 電子設備（如微機、復印機、傳真機等）； 其他設備。 十一、各類固定資產折舊年限為： 機器設備10年； 其他設備5年。 固定資產以不計留殘值提取折舊。 需安裝的固定資產，還應包括安裝費用。 　 十四、財務部要加強對資產、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。 十五、銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設和使用。 印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。 十八、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。 現(xiàn)金收支做到日清月結，確保庫存現(xiàn)金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現(xiàn)金、銀行日記帳數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總帳數(shù)額相符。 二十一、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。 所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。 二十四、正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經手人、部門負責人簽名，經總經理批準后方可報銷付款。 二十五、未經董事會批準，嚴禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔保貸款。 二十六、嚴格資金使用審批手續(xù)。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。 辦公用具、用品購置與管理 辦理登記領用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號