【正文】 相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場對相應報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除操作。其中：后屋進口日期以進口貨物報關(guān)單上標明的進口日期為準；實際對外付款日期以國際收支申報單證上標明的付款日期為準。企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴格審核，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的影響程度進行評估，將存在異常的企業(yè)列入重點監(jiān)測。對于按規(guī)定應當報告的業(yè)務，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：（1）對于按規(guī)定應當報告而未報告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。對于需報告的，企業(yè)可在貨物進口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在貨物進口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。貿(mào)易融資業(yè)務報告對于90天以上（不含）的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務，預計付款日期在貨物進口日期之后的，企業(yè)應當在貨物進口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告預計付款日期、對應報關(guān)金額、業(yè)務性質(zhì)等信息。如用于報告的報關(guān)單或收付款數(shù)據(jù)在監(jiān)測系統(tǒng)中不存在，則無需報告。企業(yè)未及時修改或刪除報告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接相關(guān)數(shù)據(jù)進行相應處理。對于已報告信貸業(yè)務信息，在貨物進出口或收付款業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進出口或收付款業(yè)務實際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端對截至上月末貿(mào)易信貸未到期部分信息進行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜帶情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場進行報告數(shù)據(jù)的修改或刪除。（3）對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴重影響其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。企業(yè)未按規(guī)定進行報告的，外匯局可按下列原則處理：（1）對于按規(guī)定應當報告而未報告的，若因企業(yè)自身原因造成，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；（2）對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于需報告的，企業(yè)可在貨物進出口或收付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在進出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應當在出口或進口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應的預計收款或付款日期、延期收款或延期付款對應的報關(guān)金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。公檢法等執(zhí)法部門可以依法憑強制執(zhí)行證明文件等直接從待核查賬戶劃款。（4）資本項目項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)應當憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯局業(yè)務登記表》（以下簡稱《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。（2）服務貿(mào)易項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)。待核查賬戶資金直接結(jié)匯的，相應人民幣可按實際支付需要使用。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)。金融機構(gòu)為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，并按規(guī)定對交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一直行進行合理審查。貨物貿(mào)易項下人民幣收入不進入待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)的人民幣賬戶。代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方；委托方收取代理方外匯局劃出款項時，無需進入其待核查賬戶。企業(yè)暫無法區(qū)分資金性質(zhì)和相應金額或無法提供服務貿(mào)易相應單證的，整筆資金應一并進入待核查賬戶。待核查賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)，代碼為1101.待核查賬戶收支管理金融機構(gòu)為企業(yè)辦理外匯資金入賬前，應查詢企業(yè)名錄狀態(tài)，確定外匯資金性質(zhì)，無法確定的要及時與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明，并將企業(yè)貿(mào)易外匯收入劃入待核查賬戶。金融機構(gòu)應按規(guī)定為企業(yè)開立待核查賬戶。三、出口收入待核查賬戶管理項目名稱管理內(nèi)容管理原則注意事項待核查賬戶開立管理金融機構(gòu)為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）時，應通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開戶地外匯局進行基本信息登記；基本信息已登記的，金融機構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。外匯局按下列原則對收付匯錯誤數(shù)據(jù)進行處理：（1）屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，通過金融機構(gòu)從源頭修改并重新報送；（2）不屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，在監(jiān)測系統(tǒng)中直接刪除。金融機構(gòu)應當通知企業(yè)進行數(shù)據(jù)修改或刪除，再將修正后的信息及時報送外匯局。貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)修正貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常管理或現(xiàn)場核查過程中發(fā)現(xiàn)的監(jiān)測系統(tǒng)中與企業(yè)貿(mào)易收付匯實際業(yè)務情況不符的收付匯數(shù)據(jù)?？尚薷牡膱箨P(guān)單數(shù)據(jù)要素包括企業(yè)代碼、進出口日期、貿(mào)易方式、商品明細記錄的成交幣種和成交總價。外匯局應定期清理監(jiān)測系統(tǒng)匯總的報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)。核心要素包括企業(yè)代碼、進出口日期、貿(mào)易方式、成交幣種和成交總價；代碼類數(shù)據(jù)項包括貿(mào)易方式和幣種。外匯局按下列原則對報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)進行手工修正：（1）報關(guān)單核心要素不全的，修改補全相關(guān)數(shù)據(jù)。對于已正確入庫的報關(guān)單數(shù)據(jù)，企業(yè)如需修改或刪除，應當?shù)胶ｊP(guān)辦理相應數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)后，再通過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。企業(yè)可通過下列方式修正報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)：（1）提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復印件，到外匯局辦理手工修正：①進口虎屋報關(guān)單或出口貨物報關(guān)單；②外匯局要求的其他材料。企業(yè)主動申請注銷名錄的，外匯局留存相關(guān)材料復印件5年備查；外匯局強制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關(guān)材料5年備查。屬地管理原則。名錄注銷外匯局可根據(jù)企業(yè)申請、現(xiàn)場核查等情況或定期通過下列方式，將符合《細則》第七、八條規(guī)定情況的企業(yè)從名錄中注銷：（1）通過工商、商務管理部門網(wǎng)站或其他方式獲取被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務管理部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)信息；（2）通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務的企業(yè)信息。因機構(gòu)撤并或增加等原因?qū)е滦璐笈孔兏髽I(yè)所屬外匯局代碼的，分局可上報國家外匯管理局（簡稱總局），由總局統(tǒng)一后臺處理。監(jiān)測系統(tǒng)中企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作權(quán)限在外匯局各分局。屬地管理原則。企業(yè)因主持地址變更導致所屬外匯局發(fā)生變化的，外匯局還應當通過監(jiān)測系統(tǒng)進行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作，并遷移該企業(yè)業(yè)務數(shù)據(jù)。名錄變更名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應當在變更事項發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。輔導期起始日期為名錄登記當日，截止日期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務之日起第90天。個人對外貿(mào)易經(jīng)營者名錄登記比照具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)辦理。金融機構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務。相關(guān)材料是否完整、真實。外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)向金融機構(gòu)發(fā)布全國企業(yè)名錄信息。外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設置輔導期標識。貨物貿(mào)易外匯管理試點指引操作規(guī)程(銀行、企業(yè)版)依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（國務院令第532號）、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》（以下簡稱《指引》）、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》（以下簡稱《細則》），制定本操作規(guī)程。一、企業(yè)主體管理項目名稱管理內(nèi)容管理原則注意事項名錄登記企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，需持《細則》第三、四條規(guī)定的材料，到所在地國家外匯管理局分支局（以下簡稱外匯局）辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡稱名錄）登記手續(xù)。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測系統(tǒng)網(wǎng)上業(yè)務開戶。屬地管理原則，即企業(yè)受注冊所在地外匯局監(jiān)管，應當?shù)阶运诘赝鈪R局辦理相關(guān)業(yè)務（下同）。名錄登記的辦理程序、辦理時限等應當符合行政許可相關(guān)規(guī)定。已辦理外匯登記手續(xù)的保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)（以下簡稱區(qū)內(nèi)企業(yè)）需要從事對外貿(mào)易的，應憑保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證明和《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務辦理確認書》（以下簡稱《確認書》），到所在地外匯局完成名錄登記手續(xù)。外匯局對新列入名錄企業(yè)實施輔導期管理。外匯局長期留存《確認書》，留存《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書》原件以及其他材料復印件5年備查。外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。發(fā)生外匯局機構(gòu)撤并或增加時，外匯局應當根據(jù)實際情況進行企業(yè)所屬外匯局代碼的變更操作。相關(guān)材料是否完整、真實。中心支局、支局轄內(nèi)企業(yè)需變更所屬外匯局代碼的，由所在地外匯局逐級上報至分局，再由分局通過監(jiān)測系統(tǒng)進行變更操作。外匯局留存相關(guān)材料復印件5年備查。外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)注銷企業(yè)名錄，并撤銷該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務開戶。注銷名錄后，經(jīng)申請再次被列入名錄的企業(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導期管理。二、錯誤數(shù)據(jù)處理項目名稱管理內(nèi)容管理原則注意事項進出口貨物報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)修正進出口貨物報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)指因核心要素為空或代碼類數(shù)據(jù)項在監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表中不存在，無法正確入庫而被自動存入錯誤數(shù)據(jù)表的報關(guān)單數(shù)據(jù)。（2）到海關(guān)辦理相應數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。屬地管理原則。（2）監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表缺失的，可由分局以書面形式向總局申請，由總局審核并在監(jiān)測系統(tǒng)中增加相應代碼后，再修改相關(guān)數(shù)據(jù)。報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)類型包括：（1）企業(yè)代碼為空（2）進口日期為空（3）出口日期為空（4）貿(mào)易方式為空（5）幣種為空（6）成交總價為空或零（7）超代碼范圍。對于企業(yè)代碼為空的，外匯局可根據(jù)管理需要，按照企業(yè)名稱等進行判斷并處理。外匯局留存相關(guān)材料復印件5年備查。外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)，將錯誤數(shù)據(jù)及錯誤原因告知相關(guān)金融機構(gòu)。屬地管理原則。貿(mào)易收付匯數(shù)據(jù)錯誤原因主要包括企業(yè)代碼、收付匯日期、幣種、金額、交易編碼、收付匯性質(zhì)等信息與實際業(yè)務情況不符。金融機構(gòu)為企業(yè)開戶后，應于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送外匯局。待核查賬戶按活期存款計息。企業(yè)一筆收匯既有貨物貿(mào)易也有服務貿(mào)易的，其中貨物貿(mào)易部分應當進入待核查賬戶，服務貿(mào)易部分金融機構(gòu)在審核相應合同、發(fā)票后可根據(jù)企業(yè)要求直接結(jié)匯或進入經(jīng)常項目外匯賬戶。代理出口業(yè)務應當由代理方收匯。轉(zhuǎn)讓信用證項下貿(mào)易收匯，金融機構(gòu)應當根據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定判斷款項歸屬，并按照“誰出口誰收匯”的原則進行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應直接劃入第二受益人的待核查賬戶。出口貿(mào)易融資業(yè)務項下資金，在金融機構(gòu)放款及企業(yè)實際收回出口貨款時，均無需進入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶。待核查賬戶的收支應當符合《細則》第十三條規(guī)定的范圍。待核查賬戶中的外匯資金必須先劃入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶后方可用于對外支付貨款、還貸等支出。由于企業(yè)錯誤說明或金融機構(gòu)工作失誤導致資金誤入待核查賬戶的，應區(qū)分下列情況處理：（1）屬于待核查賬戶收入范圍的資金誤入經(jīng)常項目外匯賬戶的，金融機構(gòu)應根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)。（3）出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)。待核查賬戶中的外匯不能用于質(zhì)押人民幣貸款、外匯融資或理財業(yè)務。四、企業(yè)報告管理項目名稱管理內(nèi)容管理原則注意事項貿(mào)易信貸業(yè)務報告A類企業(yè)30天以上（不含）的預收貨款或預付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預收貨款或預付貨款，企業(yè)應當在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應的預計出口或進口日期、預計出口或進口對應的預收或預付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。對于按上述2規(guī)定應當報告的貿(mào)易信貸業(yè)務，企業(yè)未在貨物進出口或收付款業(yè)務實際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應提交下列材料到外匯局現(xiàn)在報告：（1）情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的原因、需報告的事項和具體內(nèi)容）。對于上述2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。屬地管理原則。對于按規(guī)定應當報告的業(yè)務，若因企業(yè)自身原因造成逾期，可按規(guī)定移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進行已報告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作且涉及金額較大的，外匯局要嚴格審核，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動對總量核查結(jié)果的影響程度進行評估，將存在異常的企業(yè)列入重點監(jiān)測。對于已報告的貿(mào)易信貸業(yè)務信息，若對應報關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應當通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場對相應報告數(shù)據(jù)進行修改或刪除。區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務均應當按照規(guī)定辦理貿(mào)易信貸業(yè)務報告。外匯局可通過監(jiān)測系統(tǒng)記錄企業(yè)報告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。對于按規(guī)定應當報告的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務，企業(yè)未在貨物進口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：（1）情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的原因、需報告的事項和具體內(nèi)容）。對于90天以內(nèi)的遠期信用證、海外代付以及其他進口貿(mào)易融資業(yè)務，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務對其貿(mào)易外匯收支與進出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。屬地管理原則。（2）對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外匯局審核先關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。（3）對于企業(yè)報告信息