【正文】 經(jīng)銷商品結(jié)算單”，簽字后將“經(jīng)銷商品結(jié)算單”和相應(yīng)的“進(jìn)貨入庫(kù)憑證”結(jié)算聯(lián)一起轉(zhuǎn)交收入組。：計(jì)劃內(nèi)付款各分部在每周集中在兩天進(jìn)行支付，具體時(shí)間由各分部根據(jù)地區(qū)情況自行決定，時(shí)間一經(jīng)確定不得隨意更改；先款后貨、現(xiàn)款現(xiàn)貨、計(jì)劃外臨時(shí)付款可根據(jù)實(shí)際情況安排支付。1) 經(jīng)銷商品、代銷商品、帶貨安裝商品對(duì)帳時(shí)間統(tǒng)一為：上周五至本周三工作時(shí)間。（2） 供應(yīng)商提供凈額稅票的，必須加收17%的代繳增值稅款。對(duì)其它各項(xiàng)應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅項(xiàng)目的收入，公司可加收17%的代繳增值稅款進(jìn)行帳扣。，審批手續(xù)不全的拒絕付款。，不允許提前支付貨款（遇特殊情況經(jīng)總部采購(gòu)中心和財(cái)務(wù)中心聯(lián)合審批后可支付），結(jié)算會(huì)計(jì)結(jié)款時(shí)必須審查貨款的帳期，嚴(yán)格按照合同規(guī)定的帳期進(jìn)行結(jié)算，禁止提前支付貨款。結(jié)算會(huì)計(jì)要控制供應(yīng)商的結(jié)算款項(xiàng)，對(duì)殘次、退貨較多的、或欲清退的供應(yīng)商要保留足夠的帳面余額。時(shí)間從貨款付出后第二天算起，由采購(gòu)部全權(quán)負(fù)責(zé)。針對(duì)一個(gè)供應(yīng)商只能進(jìn)行一次特批，累計(jì)有兩筆稅票未能收回的，結(jié)算組必須立即停止對(duì)該供應(yīng)商任何款項(xiàng)的支付，結(jié)算人員要給予嚴(yán)格控制。（3） 經(jīng)銷商品異地結(jié)算：異地結(jié)算的供應(yīng)商稅票必須7天內(nèi)收回，時(shí)間從貨款付出后第二天算起。（1） 代銷商品結(jié)算：必須有增值稅發(fā)票才能支付貨款，不開(kāi)或錯(cuò)開(kāi)增值稅發(fā)票的不予結(jié)款。供應(yīng)商合同期滿未簽訂新合同的，舊合同可延期執(zhí)行一個(gè)月，一個(gè)月后仍未簽定新合同，則停止付款，或者按《無(wú)合同付款流程》向總部報(bào)批。：：。，要求供應(yīng)商按期核對(duì)往來(lái)帳務(wù)。制度名稱采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法文件編號(hào)—采013國(guó) 采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法歸屬體系：有限公司經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)――采購(gòu)系統(tǒng)分冊(cè)文件編號(hào)：－采013撰寫單位：采購(gòu)中心版 本：第一版生效日期：2004年4月1日機(jī)密等級(jí)：□ 機(jī)密 ■一般合計(jì)頁(yè)數(shù)：21頁(yè) 正文頁(yè)數(shù)：18頁(yè) 附件個(gè)數(shù)：2個(gè)制度正文目錄：目 錄頁(yè)次目的1范圍1名詞解釋1職責(zé)1作業(yè)內(nèi)容1注意事項(xiàng)18附件18總裁審批管理研究室審核撰寫人1目的：明確采購(gòu)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)間流程對(duì)接責(zé)任，提高工作效率，特制定本辦法；2范圍：：有限公司總部采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心；分部采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部；：總部各中心、各部門；各分部；3名詞解釋：是對(duì)有限公司的總部采購(gòu)中心與分部采購(gòu)部的統(tǒng)稱；：是對(duì)有限公司的總部財(cái)務(wù)中心與分部財(cái)務(wù)部的統(tǒng)稱；4職責(zé):及時(shí)提供應(yīng)商結(jié)算方面信息、及相關(guān)扣款金額的義務(wù)；按公司規(guī)定協(xié)助結(jié)算人員付款計(jì)劃的編制與申報(bào)；對(duì)進(jìn)貨申請(qǐng)單準(zhǔn)確性負(fù)有責(zé)任；對(duì)于主管商品的庫(kù)存控制、殘次控制負(fù)有直接責(zé)任；對(duì)于稅票的及時(shí)回收負(fù)有直接責(zé)任；對(duì)于存在未決糾紛或清退的供應(yīng)商向財(cái)務(wù)系統(tǒng)建議拒絕付款；：審查各供應(yīng)商應(yīng)收款項(xiàng)的扣除情況；管理、審核采購(gòu)員付款計(jì)劃表的編制與申報(bào)；審查公司與供應(yīng)商的合作情況，審核供應(yīng)商款項(xiàng)的支付；對(duì)于分部的各項(xiàng)庫(kù)存占?jí)嘿Y金負(fù)有責(zé)任；對(duì)于分部的各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)的及時(shí)收回負(fù)有責(zé)任；對(duì)于因下屬未能按規(guī)定履行結(jié)算義務(wù)產(chǎn)生的損失負(fù)有連帶責(zé)任；對(duì)于合作過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題的供應(yīng)商負(fù)責(zé)審核并停止付款。5作業(yè)內(nèi)容：對(duì)符合授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的且審核無(wú)誤的，經(jīng)授權(quán)人員簽字蓋章后，按流程進(jìn)行備檔留存；：編制合同政策一覽表并與采購(gòu)部政策一覽表進(jìn)行對(duì)照；:，督促財(cái)務(wù)系統(tǒng)按合同付款并按期收取各項(xiàng)費(fèi)用。帳務(wù)內(nèi)容包括：應(yīng)付帳款；應(yīng)收返利、降價(jià)退殘、折讓等應(yīng)收款；應(yīng)收?qǐng)龅厥褂觅M(fèi)、空調(diào)安裝費(fèi)、市場(chǎng)推廣費(fèi)、促銷管理費(fèi)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所支持費(fèi)等（財(cái)務(wù)部統(tǒng)一下發(fā)財(cái)務(wù)確認(rèn)函）。供應(yīng)商必須與公司簽訂合同，并具有總部統(tǒng)一編制的結(jié)算號(hào)才能來(lái)公司辦理貨款結(jié)算事宜，兩者缺一不可。，進(jìn)行貨款結(jié)算必須遵守公司的稅票回收制度。（2） 經(jīng)銷商品同城結(jié)算：必須堅(jiān)持“一手錢一手票”的原則，有特殊情況需進(jìn)行支付的，由采購(gòu)人員提出申請(qǐng)，說(shuō)明理由并給出交付日，經(jīng)分部總經(jīng)理審批后方能支付。有特殊情況不能按時(shí)收回稅票的，由采購(gòu)人員提出申請(qǐng)，說(shuō)明理由并給出交付日，必須報(bào)總部采購(gòu)中心、財(cái)務(wù)中心審核批準(zhǔn)后方能支付。（4） 先款后貨：同城中的供應(yīng)商，規(guī)定2天的回收期；異地的供應(yīng)商，規(guī)定7天的回收期。、退貨、各項(xiàng)應(yīng)收收入及合同約定的鋪底金額之和，清退的要留有足夠帳面金額。合同約定有鋪底額的供應(yīng)商，結(jié)款后余額不得小于鋪底金額。，超計(jì)劃拒付，或者《按計(jì)劃外付款流程》向總部報(bào)批。、降價(jià)、退殘、禮金券的收回，允許帳扣。：按照合同約定的方式收取，采用帳扣方式進(jìn)行結(jié)算的分兩種情況處理：（1） 供應(yīng)商提供全額稅票的，公司按凈額支付，公司給供應(yīng)商開(kāi)具服務(wù)業(yè)發(fā)票。：本結(jié)算流程分為經(jīng)銷商品結(jié)算操作流程、代銷商品結(jié)算操作流程、帶貨安裝商品結(jié)算操作流程、先款后貨商品結(jié)算操作流程、計(jì)劃外付款流程和采購(gòu)需要控制付款的報(bào)批流程。（經(jīng)銷的手機(jī)、電腦類產(chǎn)品周四上午也可以對(duì)帳）；2) 代銷商品、帶貨安裝商品中結(jié)算期小于等于7天的供貨商對(duì)帳時(shí)間統(tǒng)一為：每周三全天。1）分部配送中心每天必須將前一天所有的“進(jìn)貨入庫(kù)憑證”結(jié)算聯(lián)送交分部結(jié)算組；2）分部結(jié)算組分廠家按品類整理“進(jìn)貨入庫(kù)憑證”結(jié)算聯(lián)；3）每周供貨商在我公司規(guī)定的對(duì)帳時(shí)間內(nèi)，到分部財(cái)務(wù)結(jié)算組核對(duì)截止到下周四（含周四）之前到帳期的所有貨款；供貨商按照我公司的對(duì)帳時(shí)間，按時(shí)到各分部財(cái)務(wù)結(jié)算組核對(duì)到帳期的所有貨款，帳期起始日期以“進(jìn)貨入庫(kù)憑證”結(jié)算聯(lián)日期為準(zhǔn)，每周對(duì)帳時(shí)間只核對(duì)截止到下周四（含周四）之前所有到帳期的貨款。：各分部對(duì)供貨商對(duì)帳時(shí)間做好合理安排并通知供貨商,代銷商品每月統(tǒng)一從30日起結(jié)算上月26日至本月25日的貨款，各分部對(duì)本分部的所有代銷供貨商的對(duì)帳時(shí)間做好合理安排并通知供貨商，且必須將每日對(duì)帳供貨商的時(shí)間安排表下達(dá)到所轄門店，各門店嚴(yán)格按照安排表執(zhí)行。各品類采購(gòu)員根據(jù)市場(chǎng)情況和公司經(jīng)營(yíng)的需要于每周四填報(bào)下周各品類的“先款后貨與現(xiàn)款現(xiàn)貨商品周付款計(jì)劃”，報(bào)采購(gòu)經(jīng)理審批后送交財(cái)務(wù)部結(jié)算組。3） 結(jié)算會(huì)計(jì)根據(jù)各品類采購(gòu)員填報(bào)的“先款后貨與現(xiàn)款現(xiàn)貨商品周付款計(jì)劃”，匯總編制“先款后貨商品周付款計(jì)劃匯總表”，交結(jié)算主管審核簽字，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、采購(gòu)經(jīng)理（采購(gòu)總監(jiān)）、分部總經(jīng)理簽批。4） 總部資金管理部在周五下班前將審批完畢的“先款后貨商品周付款計(jì)劃匯總表”傳真給各分部結(jié)算組。6） 分部結(jié)算組將審批結(jié)果送交采購(gòu)部。7） 采購(gòu)部采購(gòu)員提出付款申請(qǐng)。8） 財(cái)務(wù)系統(tǒng)審核“先款后貨商品付款申請(qǐng)表”，結(jié)算主管審核“先款后貨商品付款申請(qǐng)表”，申請(qǐng)額度超出計(jì)劃的按計(jì)劃外付款執(zhí)行，收入主管核算應(yīng)收款項(xiàng)，財(cái)務(wù)經(jīng)理、采購(gòu)經(jīng)理、分部總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)交結(jié)算出納進(jìn)行付款。結(jié)算出納收到“先款后貨商品付款申請(qǐng)表”后，依據(jù)總部審批的“先款后貨商品周付款計(jì)劃匯總表”進(jìn)行審核，申請(qǐng)額度