【正文】 ，由相關(guān)采購人員負(fù)責(zé)，同時(shí)財(cái)務(wù)系統(tǒng)必須及時(shí)提醒、監(jiān)督。、退殘款、降價(jià)款等以外的各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)，必須要求供應(yīng)商開具全額發(fā)票，公司給供應(yīng)商開具服務(wù)業(yè)發(fā)票，否則必須加收17%的稅金補(bǔ)償款，且公司不再給供應(yīng)商開具任何發(fā)票。業(yè)務(wù)人員將供應(yīng)商確認(rèn)函交財(cái)務(wù)部后，財(cái)務(wù)部在結(jié)帳時(shí)扣減貨款或收到供應(yīng)商款項(xiàng)后沖減應(yīng)收降價(jià)款。:單筆銷售在五萬元以上的團(tuán)購，可享受集團(tuán)購買的優(yōu)惠政策；單筆銷售在十萬元以上的團(tuán)購固定客戶團(tuán)購，可享受批發(fā)的優(yōu)惠政策，具體優(yōu)惠幅度視利潤等具體情況而訂。（新品和手機(jī)除外），由門店商品主任根據(jù)采購價(jià)格文件和銷售需要，提出進(jìn)貨申請(qǐng)，門店干事在電腦上“進(jìn)貨批單”經(jīng)門店經(jīng)理審核簽字后，交庫房管理人員和供貨廠家，作為商品入庫驗(yàn)收的原始依據(jù)，原件留存按序號(hào)裝訂保管。，經(jīng)采銷部門確認(rèn)同意購進(jìn)的，采購部補(bǔ)辦進(jìn)貨批單后補(bǔ)辦入庫。手工出庫單一聯(lián)庫房留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)記帳。，不得扣除返利、臺(tái)返，也不得加價(jià)調(diào)撥。，調(diào)出分部同時(shí)向調(diào)入分部開出增值稅發(fā)票。按優(yōu)惠券力度，對(duì)優(yōu)惠券發(fā)放數(shù)量，總額進(jìn)行限定，杜絕超支，有效控制促銷費(fèi)用。（5） 小庫—核算各種CD機(jī)、隨身聽、復(fù)讀機(jī)、掌上電腦、計(jì)算器、MP便攜式收錄機(jī)、電工電料、電池、話筒、光盤、線材、機(jī)柜等。（13） 電話及傳真機(jī)庫—核算各種電話機(jī)、傳真機(jī)。（2）總部采購，全國分銷。（附全國統(tǒng)一采購商品分配計(jì)劃表），全國分銷（1） 總部采購中心依據(jù)總部銷售中心的采購需求，與供應(yīng)商洽談并簽訂采購合同。請(qǐng)各分部財(cái)務(wù)部與采購人員及時(shí)溝通。（6）總部采購中心將分部簽訂的合同和會(huì)簽制定的分貨計(jì)劃分別抄送總部財(cái)務(wù)中心、銷售中心和各分部采購部、市場部、財(cái)務(wù)部。（2）對(duì)于供價(jià)沒有優(yōu)勢(shì)的地區(qū)，通過全國統(tǒng)一采購商品的調(diào)配，取得談判資源，達(dá)到和當(dāng)?shù)毓?yīng)商良好合作的最終目的。（11） 手機(jī)庫—核算各種移動(dòng)手機(jī)、手機(jī)配件、尋呼機(jī)及對(duì)講機(jī)。（3） 攝照庫—核算各種攝像機(jī)、照相機(jī)，包括：模擬攝像機(jī)、數(shù)碼攝像機(jī)、普通照相機(jī)、數(shù)碼照相機(jī)等。當(dāng)?shù)夭荒芙鉀Q的，及時(shí)上報(bào)總部銷售中心返回調(diào)出分部解決。財(cái)務(wù)人員根據(jù)商品入庫單、調(diào)出分部的結(jié)算聯(lián)，進(jìn)行入庫的帳務(wù)處理。，同時(shí)下傳給需貨分部和調(diào)出分部采購部。（貨）通知單與廠家的紅字調(diào)撥單核對(duì)無誤后，打印“退貨出庫單”兩聯(lián)，配送業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字后交庫房保管人員據(jù)以發(fā)貨。對(duì)辦理不及時(shí)、不規(guī)范的批單應(yīng)及時(shí)報(bào)人事部。、團(tuán)購審請(qǐng)單格式：批發(fā)（ ）、團(tuán)購（ ）申請(qǐng)單品類品牌型號(hào)供貨價(jià)格最低零售價(jià)格實(shí)際成交價(jià)格數(shù)量優(yōu)惠金額優(yōu)惠幅度（%）審批人： 審核人： 申請(qǐng)人：、新型號(hào)、特價(jià)機(jī)商品應(yīng)先簽訂合同，經(jīng)市場部確認(rèn)，由主管業(yè)務(wù)人員根據(jù)合同與廠家協(xié)商確定后，手工填寫進(jìn)貨申請(qǐng)，交業(yè)務(wù)干事在電腦上填制“進(jìn)貨批單，” 經(jīng)采購部經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)員審核簽字后，交市場部確認(rèn)，同時(shí)傳給供貨廠家和配送中心，原件干事留存，按序號(hào)裝訂保管。：在日常銷售中經(jīng)常會(huì)遇到集團(tuán)購買或批發(fā)業(yè)務(wù)，由于分部在操作中需要優(yōu)惠或跳點(diǎn)銷售，前期總部有較明確的授權(quán)，但在實(shí)際操作中存在責(zé)任界定不明確，流程較為煩瑣及虧利后向廠家收取補(bǔ)利等諸多問題，故采購中心制訂相應(yīng)規(guī)定及流程，內(nèi)容如下：：本公司為全國最大家電零售企業(yè)，原則上不進(jìn)行批發(fā)業(yè)務(wù)，如確需操作，凡低于供價(jià)或有帳面保證的且供應(yīng)商不同意補(bǔ)虧的，均需上報(bào)總部采購中心各部門。逾期未支付或未確認(rèn)的視同默認(rèn)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)在下一次貨款結(jié)算中直接扣收。通報(bào)將按照以下四個(gè)原則進(jìn)行：，是否超期；；，稅票仍未能按時(shí)回收，且有分部總經(jīng)理簽字的，其責(zé)任人為相應(yīng)采購人員和采購經(jīng)理（或采購總監(jiān)），分部總經(jīng)理負(fù)管理責(zé)任；，對(duì)在25日前收回且沒有影響本月進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的將酌情處罰。：同城中先款后貨的供應(yīng)商，規(guī)定3天的回收期。即在每次帳務(wù)核對(duì)后，雙方財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)當(dāng)前帳務(wù)做到清楚明了，對(duì)所存在的差異以清單詳細(xì)列示備查（由各分部會(huì)計(jì)人員根據(jù)對(duì)帳情況自行制作），在下一次帳務(wù)核對(duì)時(shí)憑本次的差異清單即可對(duì)前期帳務(wù)一目了然。對(duì)在周報(bào)中提供虛假信息的分部，每查實(shí)一筆給其報(bào)表責(zé)任人口頭指導(dǎo)一次，行政扣罰2分，相關(guān)責(zé)任經(jīng)理口頭指導(dǎo)一次，行政扣罰2分的處罰。（5） 報(bào)表上報(bào)責(zé)任及處理責(zé)任：該表的準(zhǔn)確性與真實(shí)性由各分部財(cái)務(wù)部保證，各分部不論報(bào)表日預(yù)付帳款有無余額，均應(yīng)在固定時(shí)間報(bào)送此表。（3） 除以上兩種情況外，一律不得以預(yù)付帳款支付貨款?！埃? ）分部第X月第X周采購控制付款申請(qǐng)明細(xì)表”，采購經(jīng)理（總監(jiān)）、分部總經(jīng)理審批后于周四下班前上報(bào)總部采購中心審批。，按照公司的規(guī)定在付款日簽收供貨商增值稅發(fā)票，按照付款方式支付供貨商貨款?！按N商品結(jié)算單”，填列本次實(shí)際支付金額。供貨商持“派工單”、“銷售票”提貨聯(lián)、“電腦預(yù)收單”定期到分部客戶服務(wù)部進(jìn)行回訪和核對(duì)。分部結(jié)算會(huì)計(jì)收到總部審批的“先款后貨商品周付款計(jì)劃匯總表”后，復(fù)印兩份，一份交采購部做付款申請(qǐng)，一份交結(jié)算出納作為付款依據(jù)。、現(xiàn)款現(xiàn)貨商品結(jié)算操作1） 采購員每周四填報(bào)“先款后貨與現(xiàn)款現(xiàn)貨商品周付款計(jì)劃”。（2） 供應(yīng)商提供凈額稅票的，必須加收17%的代繳增值稅款。結(jié)算會(huì)計(jì)要控制供應(yīng)商的結(jié)算款項(xiàng)，對(duì)殘次、退貨較多的、或欲清退的供應(yīng)商要保留足夠的帳面余額。（1） 代銷商品結(jié)算：必須有增值稅發(fā)票才能支付貨款，不開或錯(cuò)開增值稅發(fā)票的不予結(jié)款。制度名稱采購系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法文件編號(hào)—采013國 采購系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)工作對(duì)接管理辦法歸屬體系：有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)――采購系統(tǒng)分冊(cè)文件編號(hào)：－采013撰寫單位：采購中心版 本：第一版生效日期：2004年4月1日機(jī)密等級(jí)：□ 機(jī)密 ■一般合計(jì)頁數(shù)：21頁 正文頁數(shù)：18頁 附件個(gè)數(shù)：2個(gè)制度正文目錄：目 錄頁次目的1范圍1名詞解釋1職責(zé)1作業(yè)內(nèi)容1注意事項(xiàng)18附件18總裁審批管理研究室審核撰寫人1目的：明確采購系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)間流程對(duì)接責(zé)任，提高工作效率，特制定本辦法；2范圍：：有限公司總部采購中心、財(cái)務(wù)中心；分部采購部、財(cái)務(wù)部；：總部各中心、各部門；各分部；3名詞解釋：是對(duì)有限公司的總部采購中心與分部采購部的統(tǒng)稱；：是對(duì)有限公司的總部財(cái)務(wù)中心與分部財(cái)務(wù)部的統(tǒng)稱；4職責(zé):及時(shí)提供應(yīng)商結(jié)算方面信息、及相關(guān)扣款金額的義務(wù)；按公司規(guī)定協(xié)助結(jié)算人員付款計(jì)劃的編制與申報(bào)；對(duì)進(jìn)貨申請(qǐng)單準(zhǔn)確性負(fù)有責(zé)任；對(duì)于主管商品的庫存控制、殘次控制負(fù)有直接責(zé)任；對(duì)于稅票的及時(shí)回收負(fù)有直接責(zé)任；對(duì)于存在未決糾紛或清退的供應(yīng)商向財(cái)務(wù)系統(tǒng)建議拒絕