【正文】 加工基地。經(jīng)過統(tǒng)計(jì)，和諧縣縣現(xiàn)有松樹林6萬余畝，呈自然原始狀態(tài)，綠色無污染，其中廢棄松蔸就有近2萬畝，通過運(yùn)用“茯苓松蔸無斷根種植新技術(shù)”， 利用廢棄松蔸進(jìn)行茯苓培育， 省時(shí)、省力、省菌種，產(chǎn)量穩(wěn)定，還可節(jié)約大量原木材資源，與其他同類產(chǎn)品相比，此茯苓成品還具色澤白嫩、肉質(zhì)堅(jiān)韌、可塑性強(qiáng)、無農(nóng)藥農(nóng)肥殘留、多糖成分高的特點(diǎn)。第二章 項(xiàng)目技術(shù)基礎(chǔ) 知識(shí)產(chǎn)權(quán)情況“茯苓松蔸無斷根種植新技術(shù)”是由我公司與南方省中醫(yī)學(xué)院、南方省農(nóng)業(yè)大學(xué)、南方省省藥檢所、南方省省林科所等大專院校、科研單位聯(lián)合研發(fā)，于2005年正式研發(fā)，有上述大專院校，經(jīng)過3年技術(shù)攻關(guān)，于2008年3月份在我公司茯苓種植基地大面積應(yīng)用，推廣面積2000畝，經(jīng)過2年中試，各項(xiàng)指標(biāo)符合國(guó)家GAP要求，取得良好效果，該項(xiàng)技術(shù)切實(shí)可靠，目前該項(xiàng)技術(shù)正在組織申請(qǐng)專家鑒定，現(xiàn)有2000畝茯苓種植基地?cái)M申請(qǐng)國(guó)家GAP檢查驗(yàn)收。 生產(chǎn)技術(shù)特點(diǎn)“茯苓松蔸無斷根種植新技術(shù)”以國(guó)家《中藥材生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范》、《中藥材規(guī)范化種植研究項(xiàng)目實(shí)施指導(dǎo)原則》、《中藥材生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范認(rèn)證管理辦法》、《大氣環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GB309582》、《大氣污染物最高允許濃度標(biāo)準(zhǔn)GB913788》、《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)GB508492》、《國(guó)家地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GB383888》為指導(dǎo)，通過利用廢棄的松樹蔸種植茯苓，樹蔸不用挖起，不用斷根，直接在樹蔸上接種優(yōu)良的茯苓菌種，經(jīng)過科學(xué)合理的田間管理、采收加工環(huán)節(jié)，獲得品質(zhì)優(yōu)良的中藥材茯苓。 栽培管理更容易，實(shí)現(xiàn)高效產(chǎn)出本技術(shù)經(jīng)過3年的技術(shù)攻關(guān)，使得在接種、培土、水肥管理等各個(gè)環(huán)節(jié)更為簡(jiǎn)便實(shí)用，不易發(fā)生病蟲害，產(chǎn)量更穩(wěn)定。 有利于生態(tài)環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)技術(shù)基于利用廢棄的松樹蔸，松蔸不起挖，不會(huì)造成水土流失，不破壞生態(tài)植被，同時(shí)可加快松蔸腐爛，使茯苓種植業(yè)與林業(yè)相互和諧發(fā)展。徹底解決茯苓種植業(yè)與林業(yè)的突出矛盾，防止水土流失，有效保護(hù)茯苓產(chǎn)區(qū)生態(tài)環(huán)境，確保生產(chǎn)出符合國(guó)家GAP標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)質(zhì)茯苓產(chǎn)品，保障茯苓這一大宗中藥材的市場(chǎng)供應(yīng)，促進(jìn)茯苓的深度開發(fā)應(yīng)用。 技術(shù)路線與技術(shù)特點(diǎn) 場(chǎng)地選擇選地。麻骨沙土、黃沙土和紅沙土均可栽培茯苓，而含沙量少、黏性大、透氣性差等其他土壤均不宜栽培茯苓。茯苓場(chǎng)方向朝南、西南或東南，切忌朝北向，因朝北向陽光不足，氣溫、土溫較低，生長(zhǎng)慢，又易發(fā)生白蟻，不適宜茯苓生長(zhǎng)。3選蔸。一般是用前一年秋季或者當(dāng)年春季砍伐的樹蔸，要求樹皮沒有脫落，木質(zhì)無蟲蟻蛀蝕、不腐朽。 栽培方法用上年7月至當(dāng)年2月份砍的松樹蔸進(jìn)行栽培。栽培前曬1個(gè)月以上，把松蔸周圍挖開30cm左右深，撒下防白蟻藥粉，蓋一層薄土，以防除白蟻，再行接菌種。松樹蔸較高的，在樹蔸近根處鋸一個(gè)高10厘米的缺口，將菌種木片放在缺口內(nèi)，捆緊，用濕草紙包裹，接種后堆土至接菌種處上面4～7厘米，蔸頂部露出地面。此法適用于矮樹樁松蔸。凡松蔸粗大者要接3～4個(gè)點(diǎn)。接種后10天，菌絲已開始長(zhǎng)入樹樁內(nèi)，此時(shí)應(yīng)檢查是否上菌，不上菌的要及時(shí)補(bǔ)接種。一般接后2～3個(gè)月開始結(jié)苓。4～6月為生長(zhǎng)膨大的旺盛期，這時(shí)要經(jīng)常給茯苓和松蔸補(bǔ)土，防止露出土面而被太陽暴曬。在茯苓生長(zhǎng)旺盛期，排水不良、窯底不平、表面土壤板結(jié)、通氣性差易發(fā)腐爛病。防治方法：繁殖材料要清潔衛(wèi)生；苓場(chǎng)保持通風(fēng)透氣，排水良好；發(fā)病后盡量提前收獲。白蟻是茯苓的主要蟲害，輕則減產(chǎn)，重則絕收。栽培前期要每周檢查1～2次，發(fā)現(xiàn)白蟻要及時(shí)開蔸，用白蟻藥撲滅，然后重新蓋土。也可在附近的山地挖幾個(gè)誘集坑，在坑內(nèi)放入新鮮松毛、芒萁等，并用土壤蓋好，每隔一段時(shí)間檢查1次，發(fā)現(xiàn)大量白蟻及時(shí)撲滅。茯苓成熟的標(biāo)準(zhǔn)：松蔸根際不再出現(xiàn)龜裂紋，茯苓皮色開始變深，外皮不再出現(xiàn)裂紋，此時(shí)為采收適期。挖苓時(shí)可選擇晴天進(jìn)行。一般茯苓的折干率為45%～50%。 感觀指標(biāo)茯苓菌核的感官指標(biāo)應(yīng)符合如下表的規(guī)定進(jìn)行分級(jí)處理。項(xiàng) 標(biāo)一 級(jí)三 量≥1 kg≥1 kg≥ kg＜ kg質(zhì)地皮細(xì)、肉白，體結(jié)實(shí)，無泥沙。皮、體較泡松，肉白，無泥沙。皮、體較泡松，內(nèi)皮、肉色白帶黃色，無泥沙。茯苓加工產(chǎn)品的感官指標(biāo)（1）茯苓毛片的感官指標(biāo)應(yīng)符合下表的規(guī)定進(jìn)行分級(jí)。級(jí)別指標(biāo)AAAAAAAAAAAAAA丁片純白片絲統(tǒng)片絲色澤潔白潔白白白混黃純白混白黃規(guī)格以上以上以上2cm以上210cm大小不一大小不一光潔度光滑紋細(xì)光滑紋細(xì)糙紋糙紋糙黃無要求無要求水分18%18%18%18%18%18%18%雜質(zhì)無無無無有黃、黑絲無粉有粉、混黃（3）茯苓丁的感官指標(biāo)應(yīng)符合如下表的規(guī)定。（4）茯苓塊的感官指標(biāo)應(yīng)符合下表的規(guī)定。 級(jí)別品種指標(biāo)二黃皮茯苓皮備注規(guī)格茯苓碎，大小不一，少量外皮純外皮，大小無規(guī)則水分18%18% 理化指標(biāo)理化指標(biāo)應(yīng)符合下表的規(guī)定。 目指 要177。 ≤ 應(yīng)符合下表的規(guī)定。 標(biāo) 求鉛（mg/kg） ≤砷（mg/kg） ≤汞（mg/kg） ≤90霉菌（cfu/g）≤25致病菌（腸道致病菌和致病性球菌）不得檢出 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，生產(chǎn)基地面積達(dá)1萬畝，每年可產(chǎn)鮮茯苓6000噸，加工成各種級(jí)別規(guī)格的干品2500噸，按平均市場(chǎng)價(jià)10元/公斤計(jì)算，每年可獲收入2500萬元。28′——115176。02′—28176。屬中亞熱帶季風(fēng)氣候型，四季分明，春秋季短而冬夏季長(zhǎng)，冬季冷而夏季熱，春季濕而秋季干，熱量資源豐富，降水充沛，日照充足，無霜期長(zhǎng)，有著優(yōu)越的氣候條件。一般11月下旬進(jìn)入冬季。初雪平均日期在12月下旬，終雪平均日期為2月底，年平均降雪日為7天。；7月份日照時(shí)數(shù)最多，平均為243小時(shí)；2月份日照時(shí)數(shù)最少，平均為70小時(shí)。境內(nèi)為低丘陵，西北高，東南低。植被以馬尾松、雜灌木為主。 建設(shè)工期和進(jìn)度安排項(xiàng)目建設(shè)工期為一年，自2010年元至12月底。為確保項(xiàng)目建設(shè)有條不紊的進(jìn)行、工程質(zhì)量和工程造價(jià)得到有效的控制，擬成立建設(shè)指揮部，全權(quán)負(fù)責(zé)新生產(chǎn)線的各項(xiàng)建設(shè)事宜，種植基地建設(shè)由公司原有的基地管理部負(fù)責(zé)。項(xiàng)目建設(shè)過程應(yīng)嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序進(jìn)行管理，正確處理從制定建設(shè)規(guī)劃、確定建設(shè)項(xiàng)目、勘察、設(shè)計(jì)、施工、竣工驗(yàn)收及交付使用等各個(gè)階段、各個(gè)環(huán)節(jié)之間的關(guān)系，合理調(diào)配項(xiàng)目建設(shè)所需的資金、人員和物資，達(dá)到提高資源的使用效率和投資效益的目的。明確合格的財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)人員，負(fù)責(zé)對(duì)專項(xiàng)資金的核算與財(cái)務(wù)管理工作，以保證項(xiàng)目順利實(shí)施，提高資金使用效益。與工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)一道建立嚴(yán)格的工程質(zhì)量保證體系，以合同的形式確定各方的責(zé)任權(quán)利關(guān)系，以保證項(xiàng)目按照計(jì)劃要求的造價(jià)、工期、質(zhì)量完工。加強(qiáng)項(xiàng)目資料管理，所有施工圖紙、工程變更、隱蔽工程檢查、竣工驗(yàn)收等交工資料均應(yīng)及時(shí)整理、歸檔，以防遺失。為進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，公司應(yīng)結(jié)合自身的特點(diǎn)采取有效的運(yùn)營(yíng)措施，達(dá)到最佳的投資目的。生產(chǎn)管理：應(yīng)隨時(shí)跟蹤客戶訂單生產(chǎn)進(jìn)度，提高公司整體運(yùn)作效率，降低制造管理成本；優(yōu)化生產(chǎn)工藝流程，解決物料積壓或短缺、資源閑置等問題。企業(yè)在提高自身技術(shù)研發(fā)水平的同時(shí)，應(yīng)重視專利保護(hù)制度，通過法律的手段維護(hù)自身權(quán)益。不斷提高銷售人員的業(yè)務(wù)水平，按照公司制訂的年度計(jì)劃進(jìn)行分工，要求各銷售人員在完成銷售任務(wù)的同時(shí)兼顧企業(yè)形象，不斷提升企業(yè)知名度。第四章 項(xiàng)目投資 總投資規(guī)模 投資估算依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；《南方省省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2004年）；《南方省省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（2004年）；《南方省省建筑（裝飾裝修）工程工程量清單計(jì)價(jià)指引》（2004年）；材料價(jià)格依據(jù)宜春市建設(shè)工程造價(jià)管理站發(fā)布的城區(qū)建筑材料指導(dǎo)價(jià)并結(jié)合市場(chǎng)調(diào)查價(jià)格確定；部分材料、農(nóng)資及設(shè)備的廠家報(bào)價(jià)；其它相關(guān)定額及價(jià)格依據(jù)。 投資使用方案 固定資產(chǎn)投資使用方案本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為1100萬元，各項(xiàng)固定資產(chǎn)投資使用情況見《項(xiàng)目總投資預(yù)算表》（附表2） 流動(dòng)資金使用方案本項(xiàng)目需流動(dòng)資金658萬元，各項(xiàng)流動(dòng)資金投入情況見《項(xiàng)目總投資預(yù)算表》相關(guān)費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：本項(xiàng)目的基地用地為租賃性質(zhì)，租賃費(fèi)計(jì)入生產(chǎn)成本，不需建設(shè)投資；%計(jì)列；%計(jì)列；勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（2002年修訂本）計(jì)??；前期工作費(fèi)按同類項(xiàng)目比估列；固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅不列；技術(shù)推廣費(fèi)按同類項(xiàng)目類比估列；項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用與其他費(fèi)用之和的5%計(jì)列，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)不計(jì)。資金來源由國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金、地方財(cái)政配套資金、商業(yè)銀行貸款和建設(shè)單位自有資金四部分組成，國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金與地方財(cái)政配套資金之比為1：，見《投資計(jì)劃與資金籌措表》（附表1）。 貸款償還計(jì)劃本項(xiàng)目向商業(yè)銀行200萬元，計(jì)劃貸款期限為一年，即在茯苓采收銷售后，項(xiàng)目已獲得收益時(shí)，本金及利息一次支付?；夭恍枰┯没?、農(nóng)藥，不產(chǎn)生污水，對(duì)廢棄物進(jìn)行統(tǒng)一收集，集中進(jìn)行環(huán)保處理，不對(duì)環(huán)境產(chǎn)生污染，生產(chǎn)出來的藥材均為綠色無污染產(chǎn)品；本項(xiàng)目產(chǎn)品質(zhì)量嚴(yán)格按照GAP標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。徹底解決茯苓種植業(yè)與林業(yè)的突出矛盾，防止水土流失，有效保護(hù)茯苓產(chǎn)區(qū)生態(tài)環(huán)境，確保生產(chǎn)出符合國(guó)家GAP標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)質(zhì)茯苓產(chǎn)品，保障茯苓這一大宗中藥材的市場(chǎng)供應(yīng)，促進(jìn)茯苓的深度開發(fā)應(yīng)用。 第六章 項(xiàng)目法人基本情況 項(xiàng)目法人情況本項(xiàng)目法人單位為 省 農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司，法人代表： ；公司于2007年創(chuàng)建，屬私營(yíng)企業(yè)，注冊(cè)資金200萬元，經(jīng)過3年多來的發(fā)展，公司現(xiàn)已擁有固定資產(chǎn)達(dá)6000多萬元，員工120人，其中中高級(jí)農(nóng)藝師13人，技術(shù)人員23人；公司自2003年從事中藥材生產(chǎn)，現(xiàn)有茯苓基地2000畝、黃梔子種植基地500畝、金銀花種植基地400畝、吳茱萸基地600畝、丹參基地800畝等，中藥材基地面積累計(jì)達(dá)到5000多畝，積累了豐富經(jīng)驗(yàn)，在基地開發(fā)建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理、技術(shù)人員、產(chǎn)品銷售上具有雄厚的實(shí)力。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 支行等銀行對(duì) 農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司綜合經(jīng)營(yíng)素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、償債能力、盈利能力、資產(chǎn)運(yùn)用效益、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量、信用狀況、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及發(fā)展前景等指標(biāo)的分析、評(píng)估和審計(jì)，給公司信用等級(jí)評(píng)定為“A”級(jí)。在擔(dān)任 公司董事長(zhǎng)期間，積極支持公司經(jīng)營(yíng)班子開拓創(chuàng)新，使企業(yè)的總產(chǎn)值在兩、三年內(nèi)翻了一番，并在公司范圍內(nèi)形成了重視科技和產(chǎn)品開發(fā)、積極開拓、努力進(jìn)取和團(tuán)結(jié)向上的良好風(fēng)氣。 項(xiàng)目建設(shè)期 12 個(gè)月，起止時(shí)間為 2010 年 1 月至 2010 年 12 月。 項(xiàng)目定員 70 人。 固定資產(chǎn)折舊率：房屋建筑為 % ，生產(chǎn)儀器設(shè)備為 10% ，檢測(cè)儀器設(shè)備、工具為 15% 。 增值稅按 13% 核算，所得稅按33% 核算。評(píng)價(jià)和分析方法參照國(guó)家發(fā)改委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) ( 第三版 ) 》進(jìn)行。其中：原輔材料126萬元，燃料動(dòng)力14萬元，人員工資福利218萬元，運(yùn)輸費(fèi)50萬元，辦公差旅費(fèi)10萬元，土地租賃費(fèi)200萬元，稅金364萬元，科研投入20萬元，品牌建設(shè)投入10萬元等。項(xiàng)目達(dá)標(biāo)生產(chǎn)后，年產(chǎn)茯苓2000噸，預(yù)期可實(shí)現(xiàn)銷售收入2800萬元。項(xiàng)目達(dá)標(biāo)生產(chǎn)后，預(yù)期可實(shí)現(xiàn)稅收364萬元。項(xiàng)目達(dá)標(biāo)生產(chǎn)后，預(yù)期可實(shí)現(xiàn)銷售利潤(rùn)1690萬元。根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目投資產(chǎn)出比為 1 ： 。根據(jù)測(cè)算，項(xiàng)目全員勞動(dòng)生產(chǎn)率為 40 萬元 / 人 投資回收期。 內(nèi)部收益率。 投資利潤(rùn)率。 不確定分析 1 、盈損平衡點(diǎn)分析。 2 、敏感分析。如，變動(dòng)成本對(duì)凈利潤(rùn)的敏感系數(shù)值為 % ，指變動(dòng)成本每增加 1% ，凈利潤(rùn)將減少 % ）。 項(xiàng)目投資回收期為 年，屬于合理范圍。 % ，生產(chǎn)安全余度 % ，在生產(chǎn)能力方面具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 項(xiàng)目第 11 年的凈現(xiàn)值分別為1121萬元，在設(shè)定的建設(shè)、經(jīng)營(yíng)期內(nèi)在經(jīng)濟(jì)上是可行的。如何控制成本，確保產(chǎn)品銷售價(jià)格和原料采購(gòu)價(jià)格是經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的關(guān)鍵。利 息%流動(dòng)