金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范0版問(wèn)題解答-展示頁(yè)
2025-04-18 11:00本頁(yè)面
【正文】 信息門戶網(wǎng)按月度發(fā)布和更新《QFII/RQFII機(jī)構(gòu)名錄》（截至6月末，見(jiàn)附件1）和《上交所和深交所金融業(yè)上市公司名錄》（見(jiàn)附件3，其他境內(nèi)上市公司部門分類為“其他企業(yè)和個(gè)人”），供H01（為非居民托管業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)（QFII、RQFII相關(guān)）、B06（非居民投資境內(nèi)發(fā)行股本證券和債務(wù)證券）的申報(bào)主體使用。僅E01和X01需要折算為美元，折算率的使用原則為：當(dāng)期流量數(shù)據(jù)首選交易發(fā)生時(shí)的貨幣折算率，次選月均折算率；月末余額數(shù)據(jù)使用月末最后一個(gè)交易日的收盤價(jià)進(jìn)行貨幣折算。如果本月末該應(yīng)付款余額為70美元，則報(bào)送為本月還本30美元。即與上月末相關(guān)應(yīng)付款余額比較，該應(yīng)付款余額增加的做“提款”報(bào)送，余額減少的做“還本”報(bào)送。即在相關(guān)應(yīng)付款增加時(shí)做“提款”報(bào)送，在減少時(shí)做“還本”報(bào)送。問(wèn)題4：非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何報(bào)送“其他外債”（應(yīng)付款）數(shù)據(jù)？答：境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)非居民的應(yīng)付款，應(yīng)參照匯發(fā)[2014]18號(hào)文“”要求首先進(jìn)行外債簽約登記。非居民個(gè)人存款簽約登記實(shí)行分幣種、分國(guó)別匯總報(bào)送。在建立外債簽約信息后，應(yīng)在每月末在“”報(bào)送該筆外債對(duì)應(yīng)的余額信息，同時(shí)，根據(jù)匯發(fā)[2014]“D051表：存款（含銀行同業(yè)和聯(lián)行存放）(負(fù)債)——境外機(jī)構(gòu)存款”要求報(bào)送數(shù)據(jù)。其具體報(bào)送流程為：一是對(duì)于非居民機(jī)構(gòu)存款（如非居民機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金或備付金，目前主要是QFII和RQFII機(jī)構(gòu)在證券公司、期貨公司或交易所席位的存款），應(yīng)按照匯發(fā)[2014]“非居民機(jī)構(gòu)存款”要求進(jìn)行外債簽約登記。而證券公司、期貨公司或交易所在境內(nèi)銀行開(kāi)立的用于接受保證金或備付金的賬戶均為其自身存款賬戶，對(duì)于銀行而言不是非居民存款，而是居民存款，無(wú)需在對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)中申報(bào)。目前，國(guó)家外匯管理局正在開(kāi)發(fā)非銀行金融機(jī)構(gòu)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)報(bào)送“非居民機(jī)構(gòu)存款”（D051）和“其他外債”（D08）數(shù)據(jù)的界面功能，該功能將于9月底前與對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債和交易數(shù)據(jù)采集功能同步就位?？紤]到部分非銀行金融機(jī)構(gòu)雖然不采用接口方式報(bào)送數(shù)據(jù)，但持有非居民繳納的保證金或備付金，或產(chǎn)生對(duì)非居民的應(yīng)付款，因此，這類機(jī)構(gòu)應(yīng)參照匯發(fā)[2014]18號(hào)文“”和“”要求報(bào)送數(shù)據(jù)。其次，目前尚無(wú)涉外業(yè)務(wù)，也未形成對(duì)外債權(quán)債務(wù)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)根據(jù)其所屬外匯局工作進(jìn)度安排，開(kāi)展相關(guān)工作。這其中包括以人民幣進(jìn)行交易和人民幣形式的對(duì)外債權(quán)債務(wù)。這類機(jī)構(gòu)是匯發(fā)[2013]43號(hào)文優(yōu)先和重點(diǎn)的數(shù)據(jù)采集對(duì)象。. . . . .《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（）版》問(wèn)題解答（第二期，2014年8月28日版）一、《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》（匯發(fā)【2013】43號(hào)）業(yè)務(wù)問(wèn)題問(wèn)題1：匯發(fā)[2013]43號(hào)文要求境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送其涉外交易和對(duì)外債權(quán)債務(wù)數(shù)據(jù)。由于涉及的機(jī)構(gòu)眾多，且部分有涉外業(yè)務(wù)，部分尚未發(fā)生涉外業(yè)務(wù)，請(qǐng)問(wèn)是否應(yīng)重點(diǎn)要求有涉外業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)參與？答:首先，有涉外業(yè)務(wù)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)必須及時(shí)進(jìn)行相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)送。所謂涉外業(yè)務(wù)是指申報(bào)機(jī)構(gòu)與非居民機(jī)構(gòu)或個(gè)人進(jìn)行交易，或與非居民機(jī)構(gòu)或個(gè)人形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系。如，某境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)雖未開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)，但吸收了非居民機(jī)構(gòu)或個(gè)人的人民幣存款，或向其發(fā)放人民幣貸款（包括信用卡透支），或?qū)ζ涮峁┝私鹑诜?wù)等，那么這類機(jī)構(gòu)已發(fā)生涉外業(yè)務(wù)，因此應(yīng)及時(shí)參與匯發(fā)[2013]43號(hào)文數(shù)據(jù)報(bào)送。問(wèn)題2：非銀行金融機(jī)構(gòu)通過(guò)什么渠道報(bào)送資本項(xiàng)目“非居民機(jī)構(gòu)存款”或“其他外債”數(shù)據(jù)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》D05表（非居民存款）和D08表（應(yīng)付款）的數(shù)據(jù)報(bào)送？答：根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（）》（以下簡(jiǎn)稱匯發(fā)[2014]18號(hào)文），《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》（匯發(fā)[2013]43號(hào)文）中的D05（非居民存款）、D06（非居民貸款）、D08表（應(yīng)付款）和F02（遠(yuǎn)期信用證等）部分或全部通過(guò)銀行自身外債系統(tǒng)采集，其數(shù)據(jù)采集方式為接口方式。相關(guān)報(bào)送要求詳見(jiàn)本部分問(wèn)題3和問(wèn)題4的解答。問(wèn)題3：在對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)中，非居民投資者在證券公司、期貨公司或交易所開(kāi)立的保證金賬戶是否為銀行的非居民存款？答：非居民投資者在證券公司、期貨公司或交易所席位上的保證金分別是證券公司、期貨公司和交易所對(duì)非居民的負(fù)債，即非居民投資者在證券公司、期貨公司或交易所的存款資產(chǎn)，和證券公司、期貨公司或交易所對(duì)非居民投資者的存款負(fù)債。證券公司、期貨公司、交易所應(yīng)將非居民投資者的保證金負(fù)債視為吸收的非居民存款，進(jìn)行對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)申報(bào)。非居民機(jī)構(gòu)存款簽約登記可按照逐個(gè)債權(quán)人匯總，即每個(gè)存款人填報(bào)一筆簽約信息。二是對(duì)于非居民個(gè)人存款（如非居民個(gè)人的準(zhǔn)備金或備付金），應(yīng)根據(jù)匯發(fā)[2014]“非居民個(gè)人存款”要求進(jìn)行外債簽約登記并于每月末在“”中報(bào)送每筆外債對(duì)應(yīng)的余額信息。同時(shí)，根據(jù)匯發(fā)[2014]“D052表：存款（含銀行同業(yè)和聯(lián)行存
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