某公司財務(wù)部工作規(guī)范-展示頁
2025-04-18 00:42本頁面
【正文】 提供的物品質(zhì)量、價格，每項采購均應(yīng)堅持貨比三家的規(guī)定進(jìn)行比較選擇，以保證供貨價平物美。成本財產(chǎn)管理部驗收員在驗收時發(fā)現(xiàn)食品同采購計劃中的品名、規(guī)格、數(shù)量、價格、質(zhì)量有問題，食品采購員應(yīng)與供應(yīng)商聯(lián)系，及時辦理退貨、換貨手續(xù)。（4）對大批量或高檔食品及原料采購時，采購部經(jīng)理應(yīng)參與采購工作，并對其質(zhì)量、價格加以控制。（2）季節(jié)采購一般指冰凍海、河產(chǎn)品，因這些食品季節(jié)性強(qiáng)，只能進(jìn)行批量采購，采購時應(yīng)同供應(yīng)商簽訂合同或協(xié)議，注明品名、規(guī)格等，以及數(shù)量、單價、金額、交貨方式、交貨地、交貨期以及驗收、付款等具體條款。采購員根據(jù)采購分工和選定的供應(yīng)商按采購計劃填寫采購申請單，經(jīng)采購部經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行采購。（三）采購工作規(guī)范食品采購財務(wù)部根據(jù)酒店營業(yè)計劃編制食品年度、季節(jié)、日采購計劃，報酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購部食品采購員實施。將確實不能收回的每一筆壞賬，寫出壞賬轉(zhuǎn)銷報告，詳細(xì)寫明賬款發(fā)生的日期、數(shù)額、追催的次數(shù)、情況、不能收回的原因以及認(rèn)定壞賬的理由依據(jù)等。（3）按照單位賬號或明細(xì)科目，將賬單的日期、號碼、金額等內(nèi)容輸入電腦或匯入各賬戶中，收到款項后及時轉(zhuǎn)銷。轉(zhuǎn)賬審核（1）審核轉(zhuǎn)來的轉(zhuǎn)賬結(jié)算單據(jù)，檢查其有關(guān)委托資料是否齊全，對協(xié)議單位的賬單，還應(yīng)審核其優(yōu)惠折扣是否與合同一致。掛賬客戶的信用催收工作信用復(fù)核對于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、機(jī)關(guān)等單位提出的掛收結(jié)算申請進(jìn)行復(fù)核：申請單位的詳細(xì)資料是否齊全，有無酒店銷售部門簽署的意見，以往在本店的消費(fèi)記錄和付款情況，掛賬最高累計限額及期限。根據(jù)掛帳登記表，每月初報出上月掛帳發(fā)生數(shù)，收回數(shù)和欠款金額數(shù)，以及欠款收回率等，月時寫出上月催收情況匯報，報財務(wù)部、銷售部和財務(wù)經(jīng)理。項 目規(guī) 范 內(nèi) 容 與 要 求信用工作掛帳餐費(fèi)按帳齡進(jìn)行登記，對帳齡過長信用惡化的單據(jù)應(yīng)及時催收。協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理對各部位收銀情況進(jìn)行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，保證收銀按財務(wù)制度進(jìn)行。根據(jù)核對后的各項收入編制憑證，并及時做電腦匯帳后與原始電腦結(jié)賬單或營業(yè)點收入明細(xì)表一起交總稽核員。檢查上日發(fā)生的營業(yè)收入調(diào)整沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批。酒店客人對已經(jīng)發(fā)生過的費(fèi)用產(chǎn)生疑問時應(yīng)及時幫助查找?guī)位虬l(fā)票存根，以便盡快解決問題。每日與總出納收回收銀員的投幣，復(fù)核收銀員所做的報表是否與投幣款額一致，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，并通知有關(guān)部門或當(dāng)事人糾正。根據(jù)應(yīng)收款日明細(xì)報表核對收銀員應(yīng)收款帳單，若有問題做好記錄。在帳務(wù)審核完畢，報表生成，最后完成營業(yè)組成報表，應(yīng)收款明細(xì)報表，營業(yè)日報表，經(jīng)營日報表，內(nèi)部招待報告，酒店餐飲分析報告。根據(jù)收銀員交款表做相應(yīng)銀行的POS機(jī)結(jié)算。核查轉(zhuǎn)賬結(jié)算的款項和因公招待帳單是否正確，是否符合制度或?qū)徟掷m(xù)。負(fù)責(zé)審核各種簽單，掛帳是否符合規(guī)定，并根據(jù)日明細(xì)賬報表做好相應(yīng)的分單。審核酒店當(dāng)日各營業(yè)部門每班的收銀員報告與交款表數(shù)據(jù)是否一致。核查餐費(fèi)是否按規(guī)定收取，免費(fèi)、折扣是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù)。（5）將現(xiàn)金支票、信用卡送至收款處，在兩個人在場情況下投幣簽字證明，并將完成的營業(yè)報表連同賬單交出納，發(fā)至賬單一定要連號，作廢單退菜單必須經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字。D、客人用支票付款的先識別真?zhèn)危枵埧腿顺鍪旧矸葑C并將證號等記錄在支票背面。B、如是店外客人要求簽單的是簽字有效人或酒店主持工作的部門經(jīng)理，必須有掛帳協(xié)議請客人在帳單上寫請單位、聯(lián)系人電話，必要時請客人出示有關(guān)證件，同時注明通過
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