某公司備用金管理制度-展示頁(yè)
2025-04-18 00:28本頁(yè)面
【正文】 清賬，以正確記錄費(fèi)用，控制壞帳風(fēng)險(xiǎn) 確保所有的備用金都得到準(zhǔn)確和完整的記錄3 主要控制點(diǎn) 各部門按權(quán)限審批備用金申請(qǐng)單借款用途是否必要、合理、金額是否需要，是否在部門預(yù)算內(nèi)，確定是否同意借款 費(fèi)用會(huì)計(jì)審核備用金申請(qǐng)單的借款用途是否明確、合理，金額是否需要；是否經(jīng)過相關(guān)程序?qū)徟?，各程序的審批是否在?guī)定的審批權(quán)限內(nèi)；是否在資金計(jì)劃內(nèi)，是否在部門預(yù)算內(nèi)。不在資金計(jì)劃和預(yù)算內(nèi)的借款單予以退回 費(fèi)用會(huì)計(jì)查詢財(cái)務(wù)系統(tǒng)個(gè)人備用金明細(xì)，審核借款累計(jì)金額是否在個(gè)人備用金限額內(nèi) 會(huì)計(jì)主管核對(duì)備用金申請(qǐng)單和支付憑證，確認(rèn)支付憑證金額是否正確 月末費(fèi)用會(huì)計(jì)制做部門人員借款余額一覽表，對(duì)未及時(shí)清帳者催款以至罰款4 特定政策 審批權(quán)限：167。 部門經(jīng)理審批__元以下的個(gè)
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