20xx年備用金管理制度-展示頁
2025-01-26 00:48本頁面
【正文】 用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬，對無故拖延者，備用金專管員發(fā)出催辦通知后還
不辦理者，備用金專管員可通知財(cái)務(wù)中心將從下月起直接從借款人工資中抵扣。
五、
管理要求：
備用金帳戶由專人負(fù)責(zé)，實(shí)行專帳管理。 四、
備用金分類
為保證日常臨零支付而單獨(dú)儲備的現(xiàn)金。 二、
范圍
是各部門人員用作日常辦公用品開支、項(xiàng)目管理及實(shí)施、差旅費(fèi)、搬運(yùn)、貨運(yùn)、臨時(shí)網(wǎng)費(fèi)及日常性費(fèi)用之類的借用款項(xiàng)。備用金管理制度篇一：備用金管理制度
一、
目的
備用金管理制度
人 力 行 政 中 心
****年**月
為了加強(qiáng)公司各部門備用金的管理，提高資金利用效率，有效控制資金占用，特制定本制度。此資料由網(wǎng)絡(luò)收集而來，如有侵權(quán)請告知上傳者立即刪除。資料共分享，我們負(fù)責(zé)傳遞知識。但必須做到?？顚Ｓ?，專人專賬管理，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。 三、
職責(zé)
由財(cái)務(wù)中心門負(fù)責(zé)備用金的審核、發(fā)放和收回；
由各有關(guān)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)備用金發(fā)放的初審及協(xié)助備用金的收回； 由總經(jīng)理負(fù)責(zé)備用金的審批。備用金分定額備用金、臨時(shí)備用金、出納備
用金三種：
定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，具有時(shí)間長、比較固定的特
點(diǎn)；
臨時(shí)備用金是指因公司業(yè)務(wù)需要而暫時(shí)借支的現(xiàn)金， 具有一次性、時(shí)間較短的特點(diǎn)； 出納備用金是指因結(jié)算需要而準(zhǔn)備的庫存現(xiàn)金，具有金額較大、流轉(zhuǎn)快的特點(diǎn)，一
般不超過規(guī)定限額。各部門需將備用金帳戶管理人員的情況報(bào)
財(cái)務(wù)中心備案；
備用金管理員及時(shí)做好備用金帳戶的收支記錄，備用金帳戶按季度結(jié)清，備用金管
理員應(yīng)于每季度10號前將收支情況以電子報(bào)表形式報(bào)公司財(cái)務(wù)中心；
公司財(cái)務(wù)中心有權(quán)對各部門的備用金帳戶進(jìn)行不定期清查，備用金的支出要嚴(yán)格遵
守公司的制度，不得出現(xiàn)白條抵帳，未經(jīng)同意任何人無權(quán)轉(zhuǎn)借備用金；
定額備用金每年為一次周轉(zhuǎn)期，即年底收回備用金，備用金歸還后如需要繼續(xù)借用，
其借款審批手續(xù)需重新辦理。 5) 定額備用金配備表：
出納備用金的使用：
1) 出納填寫《備用金申請表》——財(cái)務(wù)經(jīng)理審核——總經(jīng)理審核——執(zhí)行董事審批，
填寫基本戶銀行支票（或網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)帳提現(xiàn)）——會計(jì)根據(jù)相關(guān)票據(jù)記帳。
3) 保險(xiǎn)柜隔夜存放現(xiàn)金額不得超過控制金額，特殊情況下的大額存放，必須及時(shí)向
財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告，以便采取相應(yīng)的安全措施
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