【正文】 等與大貨生產(chǎn)相關(guān)的技術(shù)資料，其中工藝單、樣板、排料圖的電子文件也要進(jìn)行管理。 6. 組織紀(jì)律（ 5 分） 要求模范遵守公司各項規(guī)章制度。 5. 交辦任務(wù)（ 5 分） 要求按時圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財務(wù)部月工作計劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)。 4. 交單（ 10 分） 要求每 3 天向主辦會計交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單，月終最后一次交單不超過次月 2 日，銀行存款對帳 單不超過次月 7 日。庫存超標(biāo)扣 5 分；未按規(guī)定時間盤點扣 5 分；現(xiàn)金余額與帳存數(shù)不符扣 10分； （ 2） 要求按時核對銀行存款各個帳戶的月末余額與銀行對帳單余額，若有不符，要及時查明原因，并根據(jù)經(jīng)理批示做出當(dāng)月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。每有一次把關(guān)不嚴(yán)扣 2 分?？己藭r隨機抽取 5~10 天帳本，每有一筆不符合扣 1 分。 6. 組織紀(jì)律（ 5 分） 要求模范遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣 1 分。 4. 財務(wù)檔案管理（ 10 分） 要求按月對會計憑證、財務(wù)資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標(biāo)準(zhǔn)（或樣板）要求酌情扣 1~8 分。考核時隨機抽取 50~100 份記帳憑征，核查原始憑單是否符合要求，每有一張不符合要求扣 2 分； （ 2） 要求月末最后一日或次月第一日盤點出納現(xiàn)金，與帳存金額有差異時，要及時報告經(jīng)理，按經(jīng)理指示處理，沒有按以上要求完成任務(wù)扣 5 分； （ 3） 要求每月按時與相關(guān)人員核對需結(jié)算的帳戶，向 主管 報告差異，根據(jù) 主管 指示處理差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣 5 分； （ 4） 要求及時核對銀行對帳單、出納銀行存款日記帳和會計明細(xì)帳，有差異時要及時報告經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理指示處理差異數(shù)據(jù)，沒有 按以上要求完成任務(wù)扣 5 分?？己藭r先核查帳帳、帳表是否相符，若不符扣 30分；然后隨機抽取 50~100 份記帳憑證，核查是否與原始憑單相符、是否帳證相符，每有一份不符扣 5 分；是否分錄正確，每有 1份分錄錯誤扣 5 分；是否分?jǐn)偤侠?，每有一項分?jǐn)偸д`扣 5 分。 5. 組織 紀(jì)律（ 5 分） 要求模范帶頭遵守公司各項規(guī)章制度，每有一次違反扣 1 分。 3. 日常例行事務(wù)處理（ 20 分） （ 1） 按規(guī)定審核、審批各種資金支出，每有一次越權(quán)、失控、處置不當(dāng)扣 5 分； （ 2） 審核會計帳薄、填制各類稅賦申報表，給公司 造成損失扣 10~20 分； （ 3） 每月 5 日前審核、上報財務(wù)報表、財務(wù)分析報告，不按時扣 2 分；有差錯扣 2 分； （ 4） 按月、按單、按款核算成本，并進(jìn)行分析，提出成本控制方案，沒有核算扣 10 分；沒有分析扣 5 分；成本控制方案被采用達(dá)到預(yù)期效果獎 10 分； 4. 內(nèi)部管理（ 5 分） 要求建立健全各項內(nèi)部管理制度、工作程序；加強對下屬的管理，及時指導(dǎo)、督導(dǎo)下屬工作；適時進(jìn)行優(yōu)勝劣汰，建立高效團(tuán)隊。 2. 月工作計劃（包括總經(jīng)理交辦事項）的完成（ 60分） 要求保質(zhì)保量按時完成部門月工作計劃和總經(jīng)理交辦事項。 行政部 4 三 、財務(wù)部員工績效考核評分標(biāo)準(zhǔn) 員工績效考核評分標(biāo)準(zhǔn)采用減分法，即先對每項工作確定考核標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)分，再根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)去衡量評估考核對象的工作情況，視其實際工作情況與考核標(biāo)準(zhǔn)之間的差異，按規(guī)定的減 分標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)扣分（直至扣完為止），標(biāo)準(zhǔn)分與扣分?jǐn)?shù)量的代數(shù)和即為該考核項目的實得分。 （二）主辦會計職務(wù)說明書 職務(wù)名稱：主辦會計 直接上級：財務(wù)部 主管 管理權(quán)限：受財務(wù)部 主管 委托，行使公司會計核算和有關(guān)財務(wù)監(jiān)督權(quán)力 工作職責(zé) ● 按規(guī)定的會計科目設(shè)置總帳，進(jìn)行會計分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳，做到帳證、帳帳、帳表相符； ● 負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)傎M用、成本； ● 負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進(jìn)行復(fù)核和審查；按月盤點出納現(xiàn)金庫存，并作出恰當(dāng)處理； ● 負(fù)責(zé)審核各部門交來憑單；按月追收各部門應(yīng)交財務(wù)憑單；對收到的各項報表進(jìn)行復(fù)核、整理、編制匯總報表； ● 負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資； ● 負(fù)責(zé)按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)； ● 負(fù)責(zé)對會計憑證進(jìn)行整理歸檔； ● 負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助經(jīng)理辦理各項稅務(wù)事項和相關(guān)部門的財務(wù)事項； ● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 4 1 績效 工資比例 ： 員工： 綜合 工資的 15% 初級： 綜合 工資的 25% 中級： 綜合 工資的 35% 高級： 綜合 工資的 50% 1全體人員崗位分類： 第一類 普通員工 類 ：員工、初級、中級 第二類 管理員工 類 ：高級 1工作職責(zé)及績效考核標(biāo)準(zhǔn) 財務(wù)部 一、財務(wù)部工作職責(zé) 行政部 3 1. 負(fù)責(zé)建立公司會計核算的制度和體系； 2. 按期做好年、季、月度財務(wù)報表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符； 3. 做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)成本和利潤計劃的制定和 實施； 4. 負(fù)責(zé)對各部門資金使用計劃審核和對使用情況實施監(jiān)督，管好用好資金； 5. 對往來結(jié)算戶隨時清理、督助相關(guān)部門及時催收款； 6. 嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定、審批報銷各種發(fā)票單據(jù)； 7. 對公司經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行財務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財務(wù)分析報告和根據(jù)工作需要向部門提供專項財務(wù)分析報告。 1 員工月度績效工資具體按下式計算： 員工月度績效工資 = 綜合 工資績效工資比例績效工資系數(shù) 員工季度績效工資 =月度績 效工資之 和 247。 ● 正式員工必須評為 A 級才可以進(jìn)行升級，才可以晉升。 ● 正式員工考核：連續(xù) 一年內(nèi) 兩次考核為 D、 E 等級時， 公司與其 解除勞動合同關(guān)系，不予繼續(xù)任用。 績效考核小組 名單 : 組長 :萬慧明 行政部 2 組 員 :鐘新林、 何世偉、 代祖兵、李崇華、王瓊、鄧育鳳、謝有福、張幸福、 盧友海 、質(zhì)檢部成員 、袁良 1 績效考核的評級、調(diào)薪、獎懲 、晉升解除關(guān)系標(biāo)準(zhǔn) A、優(yōu)秀級 81— 100 分 相當(dāng)出色，無可挑剔 B、優(yōu)良級 71— 80 分 表現(xiàn)優(yōu)秀，可塑性強 C、達(dá)標(biāo)級 60— 70 分 能盡職 工作，效果 /業(yè)績達(dá)標(biāo) D、稍差級 59— 40 分 問題較多，必須糾正調(diào)整提高 E、淘汰級 40 分以下 即將淘汰 注：考核結(jié)果總評分?jǐn)?shù)將四舍五入取整數(shù)。 附則： 、考核過程中文件（審核資料、統(tǒng)計表）嚴(yán)格保密，結(jié)果只反饋到個人，不予公布。 考核結(jié)果及效力 、 考核結(jié)果一般情況要向本人公開，并留存于員工檔案。 各類考核形式有： 上級評議； 同級同事評議； 自我鑒定； 下級評議； 外部客戶評議。 、各部門管理人員對被考核人的評估狀況，由行政部進(jìn)行監(jiān)核、記錄，力求公正有序。 考核權(quán)限 ： 采取由上至下的考核方式，報行政部核準(zhǔn)。 、考核者必須按程序公平、公正，對直接下級進(jìn)行考核， 并負(fù)有指導(dǎo)和輔導(dǎo)責(zé)任。 、考核小組全體成員和行政部對考核結(jié)果進(jìn)行綜合評定。 、考評小組每月 1 25日為突擊檢查日，將考核結(jié)果記錄歸檔作為考核依據(jù)。 考核要素及責(zé)任 ： 、目標(biāo)計劃應(yīng)達(dá)成的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)必須明確并有據(jù)可查 。 、必須做到客觀、公正、公平、公開反映員工的實際工作情況，避免偏見，認(rèn)人為親等不良作風(fēng)。 行政部 1 績效考核方案 績效考核管理制度為了客觀、公正的評價員工績效和貢獻(xiàn)，為薪資調(diào)整、發(fā)放 、職位變動 等決策提供依據(jù)，加強人性化管理，管理責(zé)任到位，挖掘各位的潛力，促進(jìn)公司與個人之間的雙贏，特制定此 方案 。 考核原則： 、以月為單位，時間必須體現(xiàn)一致性，即每月 1— 10號考核上一個月績效。 考核范圍： 本公司所有 員工。 、各項規(guī)章制度的遵守情況、行政違紀(jì)、崗位違紀(jì)記錄必須清楚。 、 員工 的直接上級為一級考核者，直接上級的上級為二級考核者，行政部監(jiān)督、指導(dǎo)考核結(jié)果。 考核小組的責(zé)、權(quán)： 、考核小組領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制定修改考核方案，并對考核過程及結(jié)果負(fù)責(zé)，明確考核的薪資標(biāo)準(zhǔn)和對職員的幫助、培訓(xùn)。 、公司總經(jīng)理有權(quán)了解考核結(jié)果，并負(fù)有對考核工作的柔性調(diào)控和批準(zhǔn)執(zhí)行的權(quán)力。 績效考核的程序 、績效考核由被考核人、被考核人的直接上級、部門 負(fù)責(zé)人、行政人員、總經(jīng)理共同參與 。 、行政部依照部門分別統(tǒng)計填寫：員工績效考核匯總表，經(jīng)總經(jīng)理審核后，填寫：“員工績效考核通知單”送達(dá)各部門負(fù)責(zé)人處，由各部門負(fù)責(zé)人通 知送達(dá)員工本人。 各種考核形式各有優(yōu)缺點，在考核中宜分別選擇或綜合運用。 、 考核結(jié)果具有的效力： 決定員工職位升降的主要依據(jù)； 與員工工資獎金掛鉤； 與福利（住房、培訓(xùn)、休假）等待遇相關(guān)； 決定對員工的獎勵與懲罰； 決定 對員工的解聘。 、本制度由考核小組制定，行政部負(fù)責(zé)解釋。 ● 試用期轉(zhuǎn)正考核為 D、 E等級時，將不予以繼續(xù)錄用 。 ● 正式員工年度考核：年度考核為 D、 E 等級時，將不給予享受所有獎金 和 福利待遇。 1 員工績效工資系數(shù)表 序號 績效考核評價得分果 績 效工資系數(shù) 1 100 2 95100 3 9095 4 8090 5 7080 6 6070 7 5060 8 4050 9 3040 10 2030 11 1020 12 010 13 0 0 注 :各組上限 不 包含在本組中 ,下限包含。 3 員工年度績效工資 =季度績效工資之和 247。 二 、財務(wù)部各崗位職務(wù)說明書 （一）財務(wù)部 主管 職務(wù)說明書 職務(wù)名稱：財務(wù)部 主管 直接上級：總經(jīng)理 直接下級：會計師、出納員 管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對公司財務(wù)的處理 權(quán) 管理職責(zé)：全面負(fù)責(zé)財務(wù)部的工作 具體工作職責(zé)： ● 貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對財務(wù)工作的要求和制定本公司的財務(wù)規(guī)章制度； ● 對各項資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)； ● 負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進(jìn)行檢查、總結(jié)、督促和配合財務(wù)人員及時處理帳務(wù)，按期編報會計報表和有關(guān)會計資料； ● 負(fù)責(zé)對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)收支情況的計劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行； ● 負(fù)責(zé)進(jìn)行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團(tuán)結(jié)，共同完成各項工作任務(wù)； ● 負(fù)責(zé)配 合采購部門理順原、輔材料的進(jìn)出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作； ● 盡可能收集、整理會計資料并進(jìn)行定期或不定期的分析和比較，針對影響預(yù)期計劃指標(biāo)的重大問題，會同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進(jìn)經(jīng)營管理的措施和建議； ● 按年、季編寫財務(wù)情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報； ● 負(fù)責(zé)建立各部門物資財產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實行，每半年進(jìn)行清點一次； ● 每月抽查 倉庫 產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載； ● 每月對財務(wù)報表進(jìn)行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進(jìn)出倉數(shù)量分析； ● 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費用，劃出盈虧平衡點警 戒線； ● 對帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財務(wù)上的損失。 （三）出納員職務(wù)說明書 職務(wù)名稱：出納員 直接上級：財務(wù)部 主管 管理權(quán)力：對不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力 工作職責(zé)： ● 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記； ● 審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款； ● 負(fù)責(zé)收款事項； ● 負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時向主辦會計移交現(xiàn)金和收支憑單； ● 負(fù)責(zé)公司資金安全，按月和主辦會計盤點現(xiàn)金，按月核對銀行存款發(fā)生額和余額； ● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。 （一） 財務(wù)部 主管 績效考核評分標(biāo)準(zhǔn) 1. 制訂月工作計劃 (10 分 ) 要求每月 28 日前準(zhǔn)時報送本部門下月工作計劃，未按時報送扣 5 分；要求依據(jù)本部門工作職責(zé)和公司整體運作需要應(yīng)安排的主要工作沒有遺漏，計劃的工作目標(biāo)、責(zé)任人、完成時間明確、方法步驟和所需資源得當(dāng)，對可能出現(xiàn)的問題和困難