國美電器銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理制度-展示頁
2025-04-16 20:55本頁面
【正文】 ，不得任意銷毀；，必須將所有承兌匯票全部交給結(jié)算出納，并按照“承兌匯票交接記錄簿”（）的要求嚴(yán)格履行交接手續(xù)，同時結(jié)算出納要與“開立承兌匯票清單”進(jìn)行逐筆核對，確保各項(xiàng)票據(jù)要素均準(zhǔn)確無誤；A、結(jié)算出納核對所有承兌無誤后，填報銀行承兌匯票日報表（）；B、本報表按承辦銀行和保證金比例兩種形態(tài)分類反映，數(shù)據(jù)的填列按票據(jù)記載的信息進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)，與匯票款項(xiàng)是否已進(jìn)行帳務(wù)處理無關(guān)；C、授信額度填寫含保證金額度；D、本日承辦按當(dāng)天辦理的經(jīng)核對無誤后的額度填列；E、表中各項(xiàng)存在如下平衡關(guān)系：上日承兌累計(jì)使用額度本日到期額度+本日承辦額度（額度內(nèi)+提前解付）=本日承兌累計(jì)使用額度；本日承兌剩余額度=授信額度本日承兌累計(jì)使用額度，其中上日承兌累計(jì)使用額度為截止報表日的前一日下班時已使用的額度，本日承兌可使用余額為截止報表日下班時未使用的額度，周三反映周二的數(shù)據(jù)周四反映周三的數(shù)據(jù)，周五反映周四的數(shù)據(jù)，周一反映上周五的數(shù)據(jù)，周二反映周六、日及本周一共三天的數(shù)據(jù)；F、各分部將“開立銀行承兌匯票明細(xì)表”隨同銀行承兌日報表上報。D、根據(jù)家電行業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，每年的五一、十一、春節(jié)為銷售高峰期，因銷售高峰期前20天左右系備貨高峰期，故各公司在四月、九月、一月份可適量少安排承兌解付計(jì)劃，相對多儲備一些可用承兌額度，以緩解備貨高峰期的資金壓力，但各公司在此期間一定要提前做好資金的儲備工作。（銀行承兌匯票協(xié)議、購銷合同等），均由結(jié)算出納進(jìn)行管理，所有需要加蓋公章或法人代表（或授權(quán)人）簽字、蓋章的協(xié)議及合同，必根據(jù)辦理承兌匯票需要，隨辦隨簽（蓋），不得備簽（蓋）空白協(xié)議及合同；，按總部每日、每周的排款限額規(guī)定事先確定開立銀行承兌匯票支付款項(xiàng)的票面金額和到期解付日期，制訂“分部銀行承兌匯票承辦明細(xì)表”，由結(jié)算主管簽字確認(rèn)后，連同辦理承兌匯票所需的空白協(xié)議及購銷合同一并交予外勤出納；承兌排款解付計(jì)劃應(yīng)遵循以下原則及規(guī)定：A、在事先確定銀行承兌匯票解付日期時，同一天內(nèi)辦理數(shù)筆相同期限的匯票應(yīng)將到期解付日期適當(dāng)錯開，如：同一天辦理四個月期限的承兌匯票有三筆，可將到期日分別排在四個月零三天、四個月零五天等，這樣可以緩解到期解付時由于同一天到期匯票過多所導(dǎo)致的資金需求壓力。對欲辦理全額承兌的分部，必須事先向總部資金管理部提出書面申請，填寫分部全額銀行承兌匯票申請表（），列明承辦銀行、付款日期、付款金額、付款廠家、匯票期限，經(jīng)辦人、財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后上報總部審批。，為不影響各分部承兌匯票業(yè)務(wù)的辦理，將各分部在當(dāng)?shù)劂y行辦理授信業(yè)務(wù)（承兌匯票）的簽署權(quán)授權(quán)給當(dāng)?shù)氐目偨?jīng)理辦理；，確保簽署的所有協(xié)議、合同等文件時必須確保本部與收款單位具備正常的貿(mào)易背景及付款條件，不得以任何形式簽署空白承兌協(xié)議和購銷合同及其他相關(guān)資料；：辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的必備文件及資料，“授信合同
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