【正文】 ises is particularly important, capital is the development of small and medium enterprises bottleneck. Narrow channels in which financing, financing capacity is limited, indirect financing especially difficult problems. Therefore, the financing environment for small and medium enterprises in Xining, financing sources and financing aspects of existing problems in the analysis, and further remendations accordingly to the development of SMEs on the Xining area helpful. Keywords: Xining, Finance, Problems, Solutions 3 / 23目 錄無論發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)都是國家經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的重要支柱。中小企業(yè)的大量存在是一個不分地區(qū)和發(fā)展階段的普遍存在現(xiàn)象，是經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在要求和必然結(jié)果，是維護市場競爭活力、確保經(jīng)濟運行穩(wěn)定、保障充分就業(yè)的前提和條件。西部大開發(fā)以來，西寧地區(qū)加大了招商引資力度，逐步改善投資環(huán)境，建設(shè)政策扶持和社會服務(wù)體系建設(shè)開始起步，中小企業(yè)的改革與發(fā)展步伐日益加快。和過去相比，中小企業(yè)融資環(huán)境有所進步和發(fā)展，但還不能適應(yīng)和滿足中小企業(yè)發(fā)展對融資的要求。1 中小企業(yè)的發(fā)展狀況從全國總體情況來看，截至2009年10月底，我國中小企業(yè)數(shù)已達到4 200多萬戶，占全國企業(yè)總數(shù)的99．8％。中小企業(yè)(含非公有制企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè))已成為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分和安置社會就業(yè)的主體，為推動我國經(jīng)濟持續(xù)快速增長發(fā)揮著重要力量。%（見圖12）。2 西寧地區(qū)中小企業(yè)融資環(huán)境 外部環(huán)境 金融機構(gòu)歧視長期以來，我國國有商業(yè)銀行出于安全性考慮，一般只注重對國有大中型企業(yè)服務(wù)，而不愿向中小企業(yè)放貸。而一旦中小企業(yè)發(fā)生呆賬、壞賬，則不但放貸人員要承受連帶責任，就連整個銀行都要受到影響。此外，由于中小企業(yè)普遍存在規(guī)模小、資金周期短、隨機性大的特點，在貸款時相對來說額度小、頻率高，然而銀行在辦理貸款是環(huán)節(jié)復(fù)雜，每筆貸款無論金額大小，其發(fā)放程序，經(jīng)辦環(huán)節(jié)大致相同，且有一定的操作時間，因此相對來說，向中小企業(yè)貸款涉及的經(jīng)營成本、監(jiān)督費用等較高。 政府重視不夠西寧是一個欠發(fā)地區(qū)，政府及各部門的權(quán)利意識非常強烈，責任意識相對淡漠。同時，政府對不同規(guī)模、不同所有制下的企業(yè)仍然不能一視同仁，習慣用行政手段來解決問題。 法律法規(guī)未健全從市場經(jīng)濟發(fā)達國家經(jīng)驗來看，健全完善的法律法規(guī)體系是中小企業(yè)健康發(fā)展的基本保障。從90年代中后期以來，我國逐漸認識到中小企業(yè)的作用和地位，近年來先后出臺了《關(guān)于加強中小企業(yè)信用管理工作的若干意見》、《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見》、《關(guān)于培育中小企業(yè)社會化服務(wù)體系若干問題的意見》等一系列規(guī)章制度，對中小企業(yè)的發(fā)展起到了一定的作用，但力度有限。 內(nèi)部環(huán)境 管理理念落后西寧是一個欠發(fā)達地區(qū)。部分企業(yè)采取集體集資、合資合作經(jīng)營或承包經(jīng)營的模式，沒有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，但是這種體制安排只適用于處在創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)，當企業(yè)發(fā)展進入追求資本密集和技術(shù)密集的階段后，家長制的獨斷專行和任人唯親的用人機制等體制上的缺陷不僅會導致西寧地區(qū)中小企業(yè)的內(nèi)部經(jīng)營承擔額外的決策失誤成本和財務(wù)風險成本，造成研發(fā)水平低、獲利能力差、競爭能力弱的局面，而且在很大程度上致使企業(yè)外部債權(quán)人難于對其進行有效監(jiān)控，從而降低了中小企業(yè)向各層次金融機構(gòu)獲取貸款的能力。據(jù)西寧市統(tǒng)計局2008年成本費用調(diào)查顯示：，%；，%；，%，增幅達到最大（見圖21），由此可以看出，中小企業(yè)材料費用逐年增加致使產(chǎn)品成本高的原因之一。從圖21可以看出，%，同時，中小企業(yè)財務(wù)費用逐年增加，%。據(jù)2008年經(jīng)濟普查資料顯示：西寧地區(qū)規(guī)模以上中小工業(yè)企業(yè)從業(yè)人員中，按學歷分：%，%，%，%，%；從管理層看：%，%，%；（見圖22和圖23）。圖22 西寧地區(qū)中小企業(yè)從業(yè)人員技術(shù)職稱比例圖圖23 西寧地區(qū)中小企業(yè)從業(yè)人員技術(shù)職稱比例圖 抵押物少，擔保難企業(yè)向銀行貸款主要有信用貸款、擔保貸款、抵押貸款等方式。目前，抵押貸款的抵押率，土地、房地產(chǎn)一般為70％，機器設(shè)備為50％，動產(chǎn)為25％～30％，專用設(shè)備僅為10％，固定資產(chǎn)的多少就決定了中小企業(yè)融資規(guī)模的大小[1] [M].鄭州:鄭州大學出版社,2006.1]。據(jù)不完全統(tǒng)計，截止2007年底，西寧地區(qū)有各類擔保機構(gòu)9家，為緩解西寧地區(qū)中小企業(yè)資金難問題發(fā)揮了重要作用。由此，可以看出，中小企業(yè)獲得銀行信貸資金支持的不容樂觀。具體表現(xiàn)在：首先，中小企業(yè)財務(wù)制度混亂，甚至出現(xiàn)兩三本賬的情況，這使得金融機構(gòu)很難辨析其資信情況，往往申請融資的企業(yè)恰恰是資信差的企業(yè)。其次，融資者對信用問題很難進行量化評估，個別企業(yè)脫逃資金、拖欠賬款在一定程度上也影響了中小企業(yè)的整體信用形象。3 西寧地區(qū)中小企業(yè)融資存在的問題 融資渠道狹窄據(jù)2007年西寧市政協(xié)常委、市工商聯(lián)、市民建組織部三部門組織的關(guān)于《我市中小企業(yè)發(fā)展情況調(diào)研報告》顯示：目前，西寧地區(qū)中小企業(yè)主要依靠自身內(nèi)部積累，銀行貸款、民間借貸三種渠道進行融資。由此可以看出，西寧地區(qū)中小企業(yè)融資渠道狹窄，其目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，即中小企業(yè)內(nèi)源融資比重過高，外源融資比重偏低。內(nèi)源融資作為企業(yè)資金融通的一個重要渠道，有著低成本、高效益的優(yōu)勢，也是一個企業(yè)盈利能力的表現(xiàn)。內(nèi)源性融資不足，企業(yè)將難以在激烈的市場競爭中生存發(fā)展，并且增加了外源性融資的需求，使得本已存在的金融缺口更大，融資難度增加。西寧地區(qū)中小企業(yè)其絕大多數(shù)從事勞動密集型和資源