流程改善：畢博--清華紫光會計管理流程-展示頁
2025-06-08 09:14本頁面
【正文】 12. 部門領導根據(jù)權限審批貨款支付計劃 貨款支付計劃 審批意見 13. 資金中心審批貨款支付計劃的時間安排 貨款支付計劃 審批意見 14. 財務部根據(jù)計劃安排付款 15. 帳務處理 會計帳 高科技行業(yè) 9 169。 20xx BearingPoint, Inc. 流程名稱：處理應付帳款流程 (續(xù)上頁 ) 流程編號： 流程擁有者：財務部 商務部 財務會計 相關領導 (根據(jù)權限 ) A 與供應商對帳 付款 帳務處理 貨款支付計劃 定期編制供應 商余額結算表 供應商余額結算表 根據(jù)采購合同條款編制貨款支付計劃 14 11 10 15 結束 審批 審批付款時間 資金中心 9 12 13 否 是 否 是 高科技行業(yè) 7 169。 20xx BearingPoint, Inc. 流程系列－會計 /報表 () 流程輸出 流程設計出發(fā)點 流程負責人 流程輸入 領取備用金 備用金－付出 ? 備用金申請單 ? 審批的申請單 ? 財務部 ? 會計操作規(guī)范 ? 會計報表 ? 報稅表格 ? 財務部 ? 更合理的繳稅和利用稅收優(yōu)惠政策 ? 采購合同 ? 入庫單 ? 發(fā)票 ? 付款申請 員工報銷 ? 貨款支付計劃 ? 財務部 ? 會計操作規(guī)范 ? 備用金申領單 ? 財務部 ? 會計操作規(guī)范 ? 財務記帳 編制財務報表 ? 物資收付存表 ? 物資按貨齡庫存表 ? 工程施工進度表 ? 會計報表 ? 財務分析報表 ? 財務部 ? 財務記帳規(guī)范 報稅 關帳 ? 各分類帳記錄 ? 財務記錄 ? 財務部 ? 會計規(guī)范 高科技行業(yè) 5 169。 業(yè)務流程圖例 流程說明 高科技行業(yè) 3 169。 20xx BearingPoint, Inc. 結束 流程終點 (來自客戶的付款單據(jù) ) 開始 流程開端 (一個客戶致電客戶服務中心 ) 決策點 決策點 (客戶是否滿足獲得 30%扣率的要求 ) 流程步驟 流程步驟 (會計部門檢查客戶相應狀況 ) 信息文檔 信息文檔 (企業(yè)年度經(jīng)營目標 ) A 流程遷移 (轉(zhuǎn)向流程的另一個部分 ) 業(yè)務流程是按先后排列或并行的一整套活動或任務，它們基于指令完成特定的工作。高科技行業(yè) 1 169。 20xx BearingPoint, Inc. 目錄 管理流程 ? 會計 高科技行業(yè) 2 169。這些工作將輸入的指令轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€或多個輸出的結果，從而達到共同的目的。 20xx BearingPoint, Inc. 流程系列－會計 /報表 () 流程輸出 流程設計出發(fā)點 流程負責人 流程輸入 ? 采購合同 ? 入庫單 ? 發(fā)票 ? 付款申請 處理應付帳款 付款管理 ? 貨款支付計劃 ? 財務部 ? 由財務部整體負責付款的單據(jù)匹配工作 處理應收帳款 收款管理 ? 付款申請書 ? 支付憑證 ? 財務部 ? 合同 ? 出庫單 ? 銀行進帳單 ? 收款憑證 ? 銀行對帳單 ? 財務部 總帳管理 ? 月末 /年末 ? 總帳處理 ? 財務部 ? 總帳管理原則 ? 出庫單 ? 銷售合同 ? 應收帳款 ? 客戶付款 ? 財務部 ? 由財務部負責應付帳款的跟蹤 ? 銷售部負責催款 ? 由財務部整體負責付款的單據(jù)匹配工作 ? 由財務部負責應付帳款的跟蹤 ? 銷售部負責催款 ? 固定資產(chǎn)新增 /折舊 /報廢需求 ? 固定資產(chǎn)新增 /折舊/報廢財務處理 ? 財務部 ? 固定資產(chǎn)管理的基本原則 固定資產(chǎn)管理 高科技行業(yè) 4 169。 20xx BearingPoint, Inc. 流程名稱：處理應付帳款流程 流程編號： 流程擁有者：財務部 財務會計 采購執(zhí)行部門 財務部副總 開始 2 1 4 3 及時通知相應部門 入帳 是否通過 5 是 否 8 6 7 否 是 發(fā)票 入庫單 付款申請 /預付款申請 采購訂單 /合同 單據(jù)匹配 是否匹配 審核采購 資金計劃 是否計劃內(nèi) 審核 否 是 A 儲運部 供應商 采購部門 設備驗收單 2 入庫單 確認入庫單 2 2 高科技行業(yè) 6 169。 20xx BearingPoint, Inc. 流程名稱：處理應付帳款流程說明 流程編號： 流程擁有者：財務部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關表單 1. 采購部將采購合同與付款申請?zhí)峤回攧詹? 或者向儲運部提交入庫單 采購合同 付款申請 2. 儲運部將入庫單提交財務部 (對于設備則需要機動部的設備驗收單 ) 入庫單 設備驗收單 3. 供應商將發(fā)票提交財務部 發(fā)票 4. 財務部進行單據(jù)匹配 采購合同 付款申請 入庫單 發(fā)票 匹配結果 5. 審核是否在采購資金計劃內(nèi) 采購資金計劃 判斷結果 6. 登記入應付帳款 應付帳
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