【正文】 要大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)雜糧、草食畜、干鮮果、蔬菜四大特色產(chǎn)業(yè)。為改變這種狀況，促進農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)快速發(fā)展，我國農(nóng)業(yè)部決定自2004年開始，實施農(nóng)產(chǎn)品加工推進行動。從總體上看，我國農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)規(guī)模小、工藝技術(shù)裝備落后、技術(shù)創(chuàng)新能力不強、質(zhì)量安全標(biāo)準(zhǔn)體系不完善、缺乏必要的政策扶持等，仍是制約我國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的重要因素。但與發(fā)達國家相比，我國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)還存在很大差距，如農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)產(chǎn)值與農(nóng)業(yè)產(chǎn)值比例，發(fā)達國家平均為3:1，:1。項目針對影響當(dāng)?shù)厝视眯涌沙掷m(xù)發(fā)展存在的關(guān)鍵問題，提出采用先進的技術(shù)進行仁用杏系列產(chǎn)品加工建設(shè)項目，通過規(guī)模生產(chǎn)以基地帶農(nóng)戶的經(jīng)營方式，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入。為此，山西省婁煩縣龍盛生態(tài)有限公司提出要依托鮮杏資源優(yōu)勢，發(fā)展鮮杏的系列產(chǎn)品深加工項目。另外，婁煩縣地處呂梁山區(qū)，自然、經(jīng)濟條件落后，受儲藏、信息、交通、物流等諸多條件限制，要想依靠鮮果銷售實現(xiàn)仁用杏產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，困難是很大的。由于是露天晾曬，衛(wèi)生條件較差，達不到國家標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致只有砸杏核賣杏仁原料，造成了很大的經(jīng)濟損失，嚴(yán)重影響了杏農(nóng)的生產(chǎn)積極性。但由于杏鮮果不耐儲藏，而全縣沒有一家仁用杏加工企業(yè)，仁用杏產(chǎn)品的優(yōu)勢未能得到充分發(fā)揮。” 加快晉西北、太行山革命老區(qū)經(jīng)濟開發(fā)與社會發(fā)展項目所在地婁煩縣地處呂梁山區(qū)老區(qū)，屬國家級貧困縣。積極爭取國家對晉西北和太行山革命老區(qū)和連片貧困地區(qū)的政策支持，加快老區(qū)、山區(qū)脫貧致富步伐。《山西省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展十一五規(guī)劃綱要》指出：“要舉全省之力，支持晉西北、太行山革命老區(qū)和連片貧困地區(qū)加快發(fā)展?！鞭r(nóng)業(yè)部《關(guān)于農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的分區(qū)指導(dǎo)意見》指出：在生態(tài)脆弱區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點要“大力發(fā)展特色農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)。建議予以立項支持。項目的實施可充分利用當(dāng)?shù)刈匀毁Y源，延長仁用杏產(chǎn)業(yè)鏈條，增加農(nóng)產(chǎn)品附加值，實現(xiàn)農(nóng)民增收，同時帶動地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，具有較大的經(jīng)濟、社會、生態(tài)效益。 結(jié)論該項目的提出符合國家的產(chǎn)業(yè)政策及省、市、縣農(nóng)業(yè)的中長期發(fā)展規(guī)劃，可以解決影響婁煩縣及周邊地區(qū)仁用杏生產(chǎn)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵問題，項目技術(shù)設(shè)計合理、可行，生產(chǎn)工藝流程先進，經(jīng)濟效益明顯，社會效益巨大。另一方面，項目具有顯著的輻射帶動作用。通過對新建的1000畝基地進行治理，實施灌溉工程、沃土工程并配套科學(xué)栽培管理、病蟲害防治、技術(shù)培訓(xùn)等，示范帶動當(dāng)?shù)氐孽r杏生產(chǎn)。（10）關(guān)于婁煩縣“兩區(qū)”開發(fā)調(diào)研情況的匯報材料（11）建設(shè)單位提供的相關(guān)資料論證項目的產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模，進行市場預(yù)測；論證項目建設(shè)條件，落實資源、原材料、燃料的來源和供應(yīng)條件；確定項目的技術(shù)方案和工藝技術(shù)路線；確定環(huán)境保護方案；落實企業(yè)組織和實施進度方案；估算工程投資、資金籌措和財務(wù)評價，進行效益分析。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 項目綜合指標(biāo)表項目 指標(biāo) 單位 備注 技術(shù)指標(biāo) 　 　 　 生產(chǎn)規(guī)模1,888噸　開口杏核428噸　杏脯540噸　爽口杏梅323噸　杏醬598噸　占地面積31畝　建筑面積11802m2　項目總定員81人 　 全年生產(chǎn)天數(shù)300天最多加工天數(shù)經(jīng)濟指標(biāo)　　　建設(shè)總投資 2,236萬元 　資本金 (自有資金) 1,446萬元 　 申請銀行貸款 600萬元 　 申請國家資金 190萬元 　　建設(shè)期利息54萬元 　建設(shè)投資 1,349萬元 　 流動資金 833萬元/年 　 其中：鋪底流動資金250萬元/年 　年銷售收入 2,830萬元/年 生產(chǎn)期年平均 銷售稅金及附加 萬元/年 生產(chǎn)期年平均 年總成本費用 2,129萬元/年 生產(chǎn)期年平均 年利稅總額 692萬元/年 生產(chǎn)期年平均 年折舊與攤銷費 104萬元/年 生產(chǎn)期年平均 年經(jīng)營成本 2,022萬元/年 生產(chǎn)期年平均 所得稅 228萬元/年 生產(chǎn)期年平均 年稅后利潤 464萬元/年 生產(chǎn)期年平均 靜態(tài)指標(biāo) 　 　 　 投資利潤率 %　稅前 投資利稅率 %　　 投資回收期 年(含建設(shè)期) 稅前 動態(tài)指標(biāo) 　 　 　 財務(wù)內(nèi)部收益率(增量投資) %　 稅前 項目財務(wù)凈現(xiàn)值(增量投資) 3222 萬元 稅前 不確定分析 　 　 　 盈虧平衡點 %　按達產(chǎn)年計算 可行性研究報告編制依據(jù)和工作范圍（1）《中共中央關(guān)于制定十一五規(guī)劃的建議》（2）《山西省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要(草案)》（3）山西省落實《農(nóng)業(yè)科技發(fā)展綱要》的實施意見（4）山西省建筑工程預(yù)算定額（2000年）（5）山西省建筑安裝工程概算定額（2000年）（6）山西省建設(shè)工程其它費用暫行標(biāo)準(zhǔn)（7）國家發(fā)改委編制《投資項目可行性研究指南》 （8）依據(jù)國家現(xiàn)行稅收、財會制度的規(guī)范要求。 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)工藝本項目產(chǎn)品為杏系列加工產(chǎn)品，主要產(chǎn)品有開口杏核、杏脯、爽口杏梅、杏醬，實施后可根據(jù)項目基地及周圍鄉(xiāng)、縣鮮杏的生產(chǎn)情況進行集中收購，通過標(biāo)準(zhǔn)化處理加工，生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)杏系列產(chǎn)品，滿足市場需求。 投資規(guī)模與資金籌措項目總投資為2236萬元，其中建設(shè)投資1349萬元，流動資金833萬元，建設(shè)期利息54萬元。主要購置開口杏核加工設(shè)備、杏脯生產(chǎn)設(shè)備、杏梅加工等生產(chǎn)設(shè)備及鍋爐配套設(shè)備、變配電設(shè)備、車輛、化驗設(shè)備等。主要建設(shè)開口杏核加工車間、杏脯及爽口杏梅加工車間、杏醬加工車間、成品庫、冷庫、原材料庫、鍋爐房、辦公室及生活設(shè)施建設(shè)等。 婁煩縣龍盛生態(tài)開發(fā)有限公司年產(chǎn)1800噸仁用杏系列產(chǎn)品加工建設(shè)項目可行性研究報告 目 錄第一章 總 論 1 1 建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容 1 投資規(guī)模與資金籌措 2 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)工藝 2 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 3 可行性研究報告編制依據(jù)和工作范圍 4 項目帶動能力及輻射范圍 5 結(jié)論 5第二章 項目背景 7 項目的由來 7 8第三章 市場分析與預(yù)測 12 12 12 13 15 16 17 18第四章 項目選址及建設(shè)條件 19 19 19 項目區(qū)概況 19 項目建設(shè)單位概況 21 22 23 25第五章 項目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模與產(chǎn)品方案 26 26 26 26 27第六章 項目技術(shù)方案與工程方案 29 29 35 36 主要原材料、燃料、動力消耗指標(biāo) 36 供熱、供電、給排水及運輸 37 37 37 輔助生產(chǎn)設(shè)施 38第七章 招投標(biāo)管理 40 40第八章 項目實施進度 42 42 項目實施進度安排 42第九章 投資估算與資金籌措 43 43 43 44 44 45第十章 財務(wù)評價 46 財務(wù)分析范圍及依據(jù) 46 46 47 49 50 53第十一章 環(huán)境保護與安全衛(wèi)生 54 主要污染物 54 54 職業(yè)安全衛(wèi)生 54 56 56第十二章 企業(yè)組織與勞動定員 57 企業(yè)組織及工作制度 57 勞動定員 58 59 項目財務(wù)管理 59 項目實施的保障措施 59第十三章 效益分析 60 經(jīng)濟效益 60 生態(tài)效益 60 社會效益 60第十四章 結(jié) 論 62附表:項目綜合指標(biāo)表建設(shè)投資估算表設(shè)備明細(xì)表土建投資明細(xì)表 杏林基地建設(shè)工程估算表建設(shè)期利息估算表流動資金估算表項目總投資使用計劃與資金籌措表 營業(yè)稅金及附加估算表產(chǎn)品規(guī)模、產(chǎn)品方案及物料平衡估算表產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模及銷售收入估算表總成本費用估算表工資福利費估算表原材料、燃料、動力費估算表固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表銀行貸款償還期計算表項目投資現(xiàn)金流量表項目資本金現(xiàn)金流量表利潤及利潤分配表財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表資金負(fù)債表借款還本付息計劃表附圖：項目區(qū)區(qū)位示意圖項目區(qū)平面示意圖附件：企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證全國農(nóng)村信用合作社貸款按期計息清單購買“四荒”地使用權(quán)中華人民共和國林權(quán)證（編號：C140500911848）中華人民共和國林權(quán)證（編號：C140500911847）山西省精神文明指導(dǎo)委員會文件企業(yè)2007年度資產(chǎn)負(fù)債表企業(yè)2007年度損益表聘書企業(yè)及法人相關(guān)榮譽證書24婁煩縣龍盛生態(tài)開發(fā)有限公司 年產(chǎn)1800噸仁用杏系列產(chǎn)品加工建設(shè)項目第一章 總 論項目名稱： 年產(chǎn)1800噸仁用杏系列產(chǎn)品加工建設(shè)項目項目單位： 婁煩縣龍盛生態(tài)開發(fā)有限公司建設(shè)地點： 婁煩縣馬家莊鄉(xiāng)西會村項目負(fù)責(zé)人：王順存 企業(yè)性質(zhì)： 民營建設(shè)性質(zhì)： 新建建設(shè)期限： 建設(shè)期為2年 建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容建設(shè)規(guī)模：；年加工生產(chǎn)杏脯540噸；爽口杏梅323噸；年加工生產(chǎn)杏醬598噸。新建仁用杏生產(chǎn)基地1000畝建設(shè)內(nèi)容：項目土建工程總面積11802平方米，新建高標(biāo)準(zhǔn)仁用杏列產(chǎn)品加工車間1200m2，新建及改造輔助生產(chǎn)車間5100m2，公用工程 1590平方米。項目購置機械加工及配套設(shè)備55臺（套）（不含烘干盤、滲糠瓷缸等）。項目實施后，企業(yè)年加工杏鮮果4000噸，同時通過新品種和配套栽培技術(shù)的推廣應(yīng)用，在婁煩縣的南邊溝流域規(guī)劃新建仁用杏種植基地1000畝，盛產(chǎn)期鮮杏產(chǎn)量平均畝產(chǎn)達2000公斤/畝。資金籌措：擬申請國家資金190萬元,銀行貸款600萬元，企業(yè)自籌資金1446萬元。本項目選用優(yōu)質(zhì)仁用杏，采用國內(nèi)自動化程度較高的、成熟的仁用杏加工生產(chǎn)線和新工藝流程進行鮮杏深加工，生產(chǎn)技術(shù)達到國內(nèi)先進水平。（9）原農(nóng)業(yè)部綜合計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計研究院、建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所編著的《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》。 項目帶動能力及輻射范圍項目實施后，采取“企業(yè)+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，收購當(dāng)?shù)剞r(nóng)民鮮杏4000噸。項目達產(chǎn)后，可安置農(nóng)村勞動力70名，可直接帶動1350戶農(nóng)戶、5400人增收，農(nóng)民人均增收368元，戶均增收1470元，同時，解決本地及周邊縣區(qū)4000畝鮮杏產(chǎn)品的加工，促進婁煩縣及周邊縣區(qū)仁用杏產(chǎn)業(yè)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。項目區(qū)位于汾河水庫上游地帶，距汾河水庫僅10公里，開展仁用杏栽種有利于帶動該區(qū)域生態(tài)環(huán)境建設(shè)，也有助于推動整個地區(qū)退耕還林工作，有效地保護水源地，并促進全縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，具有顯著的生態(tài)、經(jīng)濟和社會效益。仁用杏系列產(chǎn)品綜合加工走市場牽龍頭、龍頭帶基地、基地連農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展道路，是一項行之有效的措施。項目增量投資利潤率、投資利稅率，財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)水平，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，具有較強的抗風(fēng)險能力。第二章 項目背景 項目的由來中央2006年1 號文件指出：“要著力培育一批競爭力、帶動力強的龍頭企業(yè)和企業(yè)集群示范基地，推廣龍頭企業(yè)、合作組織與農(nóng)戶有機結(jié)合的組織形式，讓農(nóng)民從產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營中得到更多的實惠。既要發(fā)展大規(guī)模的現(xiàn)代加工業(yè)，又要注重發(fā)展各種地方風(fēng)味和特色產(chǎn)品的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和作坊，把特色初級產(chǎn)品變?yōu)樘厣庸ぎa(chǎn)品，形成區(qū)域經(jīng)濟支柱和獨具特色的農(nóng)產(chǎn)品加工體系。以產(chǎn)業(yè)發(fā)展為龍頭，采取扶持政策措施，著力幫助貧困地區(qū)從本地基礎(chǔ)條件和比較優(yōu)勢出發(fā)，新上一批產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)和資源加工業(yè)及工業(yè)制造業(yè)，增強“造血功能”和自我發(fā)展的后勁?！薄耙攸c排出200多個好的項目和100多家有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)，省市支持幫助，真正將產(chǎn)業(yè)發(fā)展落實到項目和企業(yè)上。全縣杏樹資源豐富，從1988年全縣開展仁用杏種植以來，依托退耕還林工程建設(shè)，圍繞杏樹主栽品種，累計建設(shè)2萬畝杏林基地。每年只能鮮銷一部分，作坊式粗加工一部分，大部分果實賣不掉，老百姓只有晾曬成杏干。2007年。而杏鮮果深加工恰恰可以彌補不足，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，提高杏果附加值。婁煩縣龍盛生態(tài)開發(fā)有限公司成立于2004年，主要從事生態(tài)林、經(jīng)濟林種植、綠色果品開發(fā)和優(yōu)良種苗繁育。改革開放以來，我國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)獲得迅速發(fā)展。加入WTO后，我國農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)正受到跨國公司的挑戰(zhàn)，面臨越來越激烈的市場競爭。受農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展滯后影響，大宗農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)過剩和農(nóng)民收入增長緩慢等問題日益突出。通過實施農(nóng)產(chǎn)品加工推進行動，加速調(diào)整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，加快農(nóng)產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化與增值，增加農(nóng)民就業(yè)與收入，提高農(nóng)產(chǎn)品國際競爭能力。由此，本項目的提出符合國家、地區(qū)及行業(yè)部門關(guān)于當(dāng)前農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展及結(jié)構(gòu)調(diào)整的大政方針。全縣原有耕地26萬畝，其中：。項目通過仁用杏產(chǎn)品加工，帶動鮮杏產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為保證婁煩林果業(yè)發(fā)展、實現(xiàn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。婁煩縣是我省仁用杏的適宜種植區(qū)之一，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民積累了種植仁用杏和進行杏果家庭式粗加工的經(jīng)驗。隨著本項目的實施，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民通過與企業(yè)的“訂單”，可穩(wěn)定增加收入，通過延長產(chǎn)品鏈條，實現(xiàn)利潤增值，同時，建設(shè)仁用杏綜合加工企業(yè)，可以直接安排勞動力就業(yè)，為盡快脫貧致富創(chuàng)造了條件。近年來，仁用杏具有保健功能早為國內(nèi)外所公認(rèn)。中國對杏仁開發(fā)利用較早，對其保健和醫(yī)藥功能認(rèn)識也較深。以杏仁為主、輔助其它藥物可治療上百種疾病。2008年，山西省政府提出汾河流域生態(tài)環(huán)境治理修復(fù)與保護工程全面啟動，工程重點是建設(shè)汾河中下游河道生態(tài)修復(fù)、流域生態(tài)綜合治理、城鎮(zhèn)生活污水處理等十大工程，按照流域