【正文】 項(xiàng)目建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策及當(dāng)?shù)貎?yōu)勢(shì)產(chǎn)品的布局和規(guī)劃《。由此可見，中國的仁用杏不是沒有市場(chǎng)，而是產(chǎn)量太少，加工產(chǎn)品更少，既沒打開國內(nèi)市場(chǎng)，也沒真正進(jìn)入國際市場(chǎng)。C． 隨著人們生活水平的提高和對(duì)仁用杏營養(yǎng)保健作用認(rèn)識(shí)的深入，杏仁的需求量在不斷增加，從市場(chǎng)需求看，美國大杏仁基本上占領(lǐng)了我國的杏仁市場(chǎng)，我國每年要花掉2000多萬美元進(jìn)口仁用杏仁。其中：申請(qǐng)扶貧資金主要用于引進(jìn)優(yōu)質(zhì)仁用杏種苗新品種“優(yōu)一”。項(xiàng)目總投資：，其中：購置優(yōu)質(zhì)仁用杏種苗“優(yōu)一”，管護(hù)費(fèi)3萬元，培訓(xùn)資料費(fèi)3萬元。建設(shè)內(nèi)容：引進(jìn)“優(yōu)一”，基地造林500畝；建設(shè)配套灌溉系統(tǒng)，對(duì)種植基地農(nóng)戶技術(shù)培訓(xùn)200人次，指導(dǎo)農(nóng)戶進(jìn)行仁用杏的種植。幾年來，合作社通過品種引進(jìn)、試種等綜合開發(fā)，現(xiàn)已發(fā)展成為帶動(dòng)當(dāng)?shù)乩习傩彰撠氈赂粌?yōu)勢(shì)企業(yè)，也為當(dāng)?shù)刎毨糸_辟了一條脫貧致富的渠道，有力地促進(jìn)貧困地區(qū)農(nóng)民增收。近幾年，廣靈縣委、縣政府為了增加農(nóng)民收入，立足當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，積極調(diào)整種植產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)發(fā)展綠色蔬菜、畜牧養(yǎng)殖、仁用杏經(jīng)濟(jì)林以及優(yōu)質(zhì)雜糧四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。廣靈縣位于山西省東北部，全縣轄2鎮(zhèn)7鄉(xiāng)180個(gè)行政村，國土面積1283平方公里。在國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣里，尤其應(yīng)該發(fā)展與當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)相結(jié)合的產(chǎn)業(yè)、形成一種長期穩(wěn)定的幫助貧困戶脫貧的生產(chǎn)模式。同時(shí)貧困戶在這種情況下應(yīng)該具有一種更符合生產(chǎn)力發(fā)展的生產(chǎn)技能或一種長期穩(wěn)定的生產(chǎn)模式。建議有關(guān)部門給予支持。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好，以科研單位為技術(shù)依托，技術(shù)力量雄厚，風(fēng)險(xiǎn)小、效益高，不僅促進(jìn)了仁用杏生產(chǎn)向規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展，而且采取“公司+基地+農(nóng)戶”的形式，發(fā)展“訂單”農(nóng)業(yè),帶動(dòng)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民仁用杏栽培，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、企業(yè)增效，是利國利民的好項(xiàng)目。同時(shí)，保護(hù)水源地汾河水庫，對(duì)壯大項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)和改善生態(tài)環(huán)境具有積極的作用和現(xiàn)實(shí)意義。另外，項(xiàng)目區(qū)距水源地汾河水庫10公里，位于汾河水庫的上游，項(xiàng)目的實(shí)施拉動(dòng)汾河水庫周邊地區(qū)杏樹的大面積栽植，為保護(hù)水源地營造一個(gè)良好的生態(tài)環(huán)境。由于杏肉也用于加工，避免了浪費(fèi)，使1350戶杏農(nóng)收入增加，戶均增收1470元，人均增收368元；通過基地建設(shè)還可直接提供就業(yè)崗位81個(gè),用于安排剩余勞動(dòng)力。 生態(tài)效益項(xiàng)目建設(shè)在生態(tài)環(huán)境脆弱、適宜發(fā)展杏樹栽培的地區(qū)實(shí)施，通過大規(guī)模加工當(dāng)?shù)厝视眯淤Y源，帶動(dòng)當(dāng)?shù)厝视眯臃N植和退耕還林工作，對(duì)保護(hù)當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的意義。第十三章 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目建成后,公司年銷售收入2830萬元，年利潤總額692萬元，投資利稅率達(dá)31%，%，年稅后利潤為464萬元。同時(shí)由公司成立領(lǐng)導(dǎo)組具體落實(shí)任務(wù)、制定措施并按時(shí)將項(xiàng)目年度執(zhí)行情況和工作總結(jié)分別報(bào)上級(jí)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)。加強(qiáng)審計(jì)部門和資金管理部門對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)督，以確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。項(xiàng)目建設(shè)按照國家有關(guān)規(guī)定，聘請(qǐng)有關(guān)專家、教授定期對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民和工人進(jìn)行仁用杏種植和加工等相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)，使項(xiàng)目產(chǎn)品加工達(dá)到國家先進(jìn)水平。經(jīng)考試合格后，發(fā)上崗證，持證上崗。技術(shù)人員從社會(huì)上聘用大專以上并有專業(yè)知識(shí)的人員，生產(chǎn)工人招用高中以上的下崗職工和農(nóng)民。 勞動(dòng)定員生產(chǎn)車間定員參照原輕工業(yè)部頒發(fā)的《食品工業(yè)企業(yè)勞動(dòng)定額試行標(biāo)準(zhǔn)》，結(jié)合該行業(yè)工藝特點(diǎn)和工序要求編制，輔助車間及管理部門結(jié)合國內(nèi)同類企業(yè)的定員而定。生產(chǎn)一線工人兩班倒，其他員工實(shí)行八小時(shí)工作制。董事長總經(jīng)理總經(jīng)理副財(cái)務(wù)部副總經(jīng)理營銷部質(zhì)檢部人事部總務(wù)部技術(shù)部生產(chǎn)部總經(jīng)理企業(yè)各部門都有明確的責(zé)任制度。組織機(jī)構(gòu)設(shè)置分管理科室和生產(chǎn)車間二級(jí)管理職能，管理科室有財(cái)務(wù)部、辦公室、銷營部、生產(chǎn)部、技術(shù)部等。第十二章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 企業(yè)組織及工作制度本項(xiàng)目實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事會(huì)由3人組成。食品加工廠對(duì)環(huán)境衛(wèi)生要求嚴(yán)格，在廠區(qū)設(shè)置綠化帶，與公路形成綠化隔離帶，有污染源地帶與生產(chǎn)車間之間也形成綠化隔離帶，防止交叉污染。在設(shè)計(jì)中嚴(yán)格執(zhí)行《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ1687和《中華人民共和國消防法》，遵循以“預(yù)防為主、防消結(jié)合”的消防工作方針，采取有效的消防措施防止和減少火災(zāi)危害。蒸汽管線要高架或入地，連接用汽設(shè)備的可及管線應(yīng)做保溫，避免燙傷事故發(fā)生。車間設(shè)更衣室、洗澡間，確保生產(chǎn)衛(wèi)生和工作健康。廠房的各項(xiàng)建筑物應(yīng)堅(jiān)固耐用、易于維修、易于清潔，并有能防止食品、食品接觸面及內(nèi)包裝材料遭受污染（如有害動(dòng)物的侵入、棲息、繁殖等）的結(jié)構(gòu)。生產(chǎn)加工和貯存場(chǎng)所的配置及使用面積應(yīng)不低于GB14881的要求，并與產(chǎn)品品種數(shù)量相適應(yīng)。保證員工在生產(chǎn)過程中的安全和健康。要定期對(duì)操作人員進(jìn)行安全知識(shí)，操作規(guī)程教育及培訓(xùn)，職工必須培訓(xùn)后才能持證上崗。鍋爐引風(fēng)機(jī)采取基礎(chǔ)減震、管道柔性連接方式消聲，空壓機(jī)、水泵等設(shè)備采用局部單獨(dú)封閉的方式隔絕噪聲源以及敷設(shè)吸音材料等方式降低噪聲。項(xiàng)目中的污水主要是清洗鮮果用的廢水和生活污水，建設(shè)污水處理池對(duì)廢水采用生化處理，達(dá)到國家《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978）的要求后再排放。　第十一章 環(huán)境保護(hù)與安全衛(wèi)生 主要污染物本項(xiàng)目為仁用杏加工工程，深加工的轉(zhuǎn)化提高了資源的利用率。企業(yè)年獲利潤482萬元,還可安排勞動(dòng)力80多人，解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。產(chǎn)品銷售收入大于成本費(fèi)用時(shí)即盈利，小于成本費(fèi)用時(shí)即為虧損。%，即可以保本，故該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。 計(jì)算公式為：BEP = 年固定成本/（年銷售收入年銷售稅金及附加年可變成本）180。 盈虧平衡分析是在一定市場(chǎng)條件、一定生產(chǎn)能力的條件下，研究擬建項(xiàng)目成本與收益平衡關(guān)系的方法。從敏感性分析圖中可以求出內(nèi)部收益率達(dá)到臨界點(diǎn)時(shí)某種因素允許變化的最大幅度，%；%，%。臨界點(diǎn)是指項(xiàng)目允許不確定因素向不利方向變化的極限值。圖中每條斜線的斜率反映內(nèi)部收益率對(duì)該不確定因素的敏感程度，斜率越大敏感度越高。因此該項(xiàng)目應(yīng)將重點(diǎn)放在提高銷售收入和降低經(jīng)營成本上，以最大限度地增強(qiáng)項(xiàng)目的盈利能力。敏感度系數(shù)越高，表示項(xiàng)目對(duì)該不確定因素敏感程度就越高，計(jì)算公式為：E=△A/△F式中 △F—不確定因素F的變化率，%；△A—不確定因素F發(fā)生△F變化率時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)A的相應(yīng)變化率，%；E—評(píng)價(jià)指標(biāo)A對(duì)于不確定因素F的敏感度系數(shù)。敏感性分析表序號(hào)不確定因素不確定因素變化率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)臨界點(diǎn)　基本方案0%%　　1銷售收入10%%%%10%%%2建設(shè)投資10%%%%10%%%3經(jīng)營成本10%%%%10%%%敏感度系數(shù)。在選取敏感性因素時(shí)，影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的因素很多，在這里我們選取最主要的三個(gè)敏感性因素銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資進(jìn)行分析。敏感性分析是通過分析、預(yù)測(cè)項(xiàng)目主要不確定因素的變化對(duì)項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，找出敏感因素，分析評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)該因素的敏感程度，并分析該因素達(dá)臨界值時(shí)項(xiàng)目的承受能力。償還資金主要來源于項(xiàng)目投產(chǎn)后的未分配利潤、折舊與攤銷。從上述各指標(biāo)均可以看出，該項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)。經(jīng)營成本是指總成本費(fèi)用扣除固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、維簡(jiǎn)費(fèi)、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)和利息支出后的成本費(fèi)用。主要包括其它制造費(fèi)用、其它管理費(fèi)用和其它銷售費(fèi)用。（5）利息支出本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款600萬元，%計(jì)。詳見固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表。詳見附表72 外購燃料動(dòng)力估算表（3）工資及職工福利基金項(xiàng)目定員81人,其中管理人員8人,按每月1200元計(jì)算,技術(shù)人員8人，每月按1000元計(jì)算，工人73人，按每月650元計(jì)，福利費(fèi)按國家規(guī)定以工資總額的14%計(jì)算。（2）外購燃料及動(dòng)力水由當(dāng)?shù)刈詠硭竟?yīng)，電由當(dāng)?shù)仉娏Σ块T解決，煤由當(dāng)?shù)孛旱V解決。詳見附表7—2。項(xiàng)目總成本估算，占總成本費(fèi)用的33%；，占總成本費(fèi)用的67%。銷售稅金及附加估算該產(chǎn)品投產(chǎn)后，以實(shí)際交納的增值稅為計(jì)算依據(jù)，城市維護(hù)建設(shè)稅為1%、教育費(fèi)附加費(fèi)為3%、%。銷售價(jià)格以30000元/噸計(jì)算，銷售收入達(dá)1282萬元；年產(chǎn)杏脯540噸，銷售價(jià)格按18000元，銷售收入達(dá)972萬元；年產(chǎn)爽口杏梅323噸，銷售價(jià)格按10000元/噸計(jì)，銷售收入達(dá)323萬元；年產(chǎn)杏醬598噸，銷售價(jià)格按8000元，銷售收入達(dá)478萬元。申請(qǐng)國家財(cái)政資金190萬元；申請(qǐng)銀行貸款600萬元。項(xiàng)目建設(shè)期為2年，生產(chǎn)期按11年計(jì)算，整個(gè)計(jì)算期為12年。國家財(cái)政部1992年頒布的《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》；國家發(fā)展改革委員會(huì)、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》；《商業(yè)銀行貸款評(píng)估實(shí)務(wù)與參考數(shù)據(jù)》；參考市場(chǎng)同類產(chǎn)品價(jià)格，并結(jié)合項(xiàng)目合理的銷售利潤率確定產(chǎn)品銷售價(jià)格。 項(xiàng)目需本企業(yè)自籌資金1446萬元，占總投資的48%，主要由企業(yè)現(xiàn)有未分配利潤和引進(jìn)入股資金解決。項(xiàng)目專項(xiàng)資金實(shí)行專人管理,專戶儲(chǔ)存,專賬核算。第一年投入固定資產(chǎn)823萬元；。企業(yè)自籌資金主要來自于入股集資。：擬申請(qǐng)國家財(cái)政資金190萬元,：申請(qǐng)銀行貸款600萬元，貸款利息以9%計(jì)。詳見附表2，建設(shè)投資估算表根據(jù)杏核、杏脯、杏梅、杏醬生產(chǎn)工藝要求，結(jié)合生產(chǎn)所需原輔料、燃料、動(dòng)力供應(yīng)情況，以及銷售情況來估算。本項(xiàng)目建設(shè)投資額為1446萬元。項(xiàng)目總投資為2236萬元，其中建設(shè)投資1446萬元，流動(dòng)資金833萬元。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見下表。項(xiàng)目建設(shè)期第一年完成基地建設(shè)及部分加工區(qū)廠區(qū)建設(shè)，第二年完成加工區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及配套設(shè)備購置、安裝及調(diào)試。招標(biāo)基本情況如下表： 招標(biāo)基本情況招標(biāo)方案招標(biāo)組織形式招標(biāo)形式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元）全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√√√設(shè)計(jì)√√√建筑工程√√√安裝工程√√√工程監(jiān)理√√√主要設(shè)備√√√第八章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目在實(shí)施過程中將充分依托婁煩縣龍盛生態(tài)開發(fā)有限公司現(xiàn)有的生產(chǎn)裝置、公用工程、生活輔助設(shè)施，利用各種有利條件，并與現(xiàn)有生產(chǎn)裝置有機(jī)銜接，力爭(zhēng)在2年內(nèi)建成投產(chǎn)，盡快形成生產(chǎn)能力，提高投資效益。（3）資格預(yù)審文件統(tǒng)一使用由山西省建設(shè)工程交易中心制作的文件格式。該項(xiàng)目建筑工程招投標(biāo)具體內(nèi)容如下：工程實(shí)施地點(diǎn)：婁煩縣馬家莊鄉(xiāng)西會(huì)村土建工程投資總額：?jiǎn)挝唬浩椒矫? 數(shù)量11802招標(biāo)要求工期要求：300天工程質(zhì)量要求：優(yōu)良資質(zhì)要求：土建1，2，3級(jí)對(duì)招標(biāo)人的其它要求：項(xiàng)目經(jīng)理要求三級(jí)以上招標(biāo)內(nèi)容：土建（含打樁）、水、電和內(nèi)外墻招標(biāo)方式：公開招標(biāo)該項(xiàng)目設(shè)備招投標(biāo)具體內(nèi)容如下：設(shè)備投資總額：?jiǎn)挝唬号_(tái)（套） 數(shù)量 55招標(biāo)要求：60天工程質(zhì)量要求：優(yōu)良資質(zhì)要求：設(shè)備安裝1，2，3級(jí)對(duì)招標(biāo)人其它要求：項(xiàng)目經(jīng)理要求三級(jí)以上招標(biāo)內(nèi)容：設(shè)備采購、安裝、調(diào)試招標(biāo)方式：公開招標(biāo)（1）對(duì)投標(biāo)申請(qǐng)人財(cái)務(wù)狀況、公司組織機(jī)構(gòu)、施工機(jī)械設(shè)備、近兩年內(nèi)工程業(yè)績等資料的預(yù)審，由投標(biāo)申請(qǐng)人填報(bào)資格預(yù)審文件，招標(biāo)人（代理機(jī)購）審核完成。第七章 招投標(biāo)管理為保證工程的順利實(shí)施，縮短建設(shè)工期，必須對(duì)工程進(jìn)度做出科學(xué)、合理的安排。水、電、汽等能源計(jì)量表，計(jì)量器具的配備和管理按照國家經(jīng)貿(mào)委頒發(fā)的《企業(yè)能源計(jì)量器具的配備和管理通則（試行）》執(zhí)行。設(shè)備和電器儀表等大修和檢測(cè)通過專業(yè)部門協(xié)作完成。在建筑物周圍和道路兩旁及空余場(chǎng)地進(jìn)行環(huán)境綠化，種植適宜當(dāng)?shù)厣L的喬木、灌木及綠籬，擴(kuò)大生產(chǎn)區(qū)的綠化系數(shù)，使綠化系數(shù)達(dá)25%以上。生活管理區(qū)布局辦公樓及宿舍、食堂。生產(chǎn)區(qū)布局生產(chǎn)車間、成品庫、原料庫、檢驗(yàn)室、包裝材料庫等。項(xiàng)目建設(shè)根據(jù)生產(chǎn)特點(diǎn)和工藝流程要求，結(jié)合廠區(qū)地形和全年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)槲鞅憋L(fēng)等特點(diǎn)，將廠區(qū)進(jìn)行合理的功能分區(qū)。總平面布置根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，建設(shè)必要的土建工程、設(shè)備購置和安裝等工程。同時(shí)要考慮符合生產(chǎn)工藝的衛(wèi)生設(shè)計(jì)規(guī)范要求。本項(xiàng)目主要生產(chǎn)工程為開口杏仁生產(chǎn)車間、杏脯和杏梅加工生產(chǎn)車間、杏醬加工車間、堆果場(chǎng)、原料庫、成品庫、冷庫等。年運(yùn)出量：開口杏核428噸, 杏脯540噸，爽口杏梅323噸，杏醬598噸。給排水系統(tǒng)的建設(shè)應(yīng)充分考慮到今后企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，建立水源供應(yīng)充足，管道流暢的給排水系統(tǒng)。項(xiàng)目中所需的原、輔材料供應(yīng)有保障。其主要原材料、燃料、動(dòng)力消耗指標(biāo)詳見附表。建筑工程見下表項(xiàng)目主要建筑物一覽表序號(hào)工程名稱數(shù)量總面積（m2）單位造價(jià)（元）土建投資（萬元）建筑形式一生產(chǎn)車間31開口杏核加工車間1360870磚 混2杏脯、杏梅加工車間1480870磚 混3杏醬加工車間1360870磚 混二輔助車間1堆果場(chǎng)124001302原料處理車間1720800磚 混1包裝車間14806502成品庫13006503冷庫196013004原料、輔料庫1240550三公用工程1590主要設(shè)備選型根據(jù)本項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)工藝特點(diǎn)及產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求，本著先進(jìn)、可靠、經(jīng)濟(jì)合理的原則，采用國內(nèi)先進(jìn)的開口杏仁和杏脯、杏梅、杏醬生產(chǎn)線及其他機(jī)械設(shè)備。②為保障衛(wèi)生防疫、防火、采光、通風(fēng)需要，應(yīng)有一定衛(wèi)生間隔外；供電、供水、飼料運(yùn)送路線應(yīng)盡量縮短，以利節(jié)約投資。（3）布局原則。（2）分區(qū)規(guī)劃。②考