股票發(fā)行與企業(yè)上市-展示頁
2025-01-27 02:50本頁面
【正文】 籌股 第四章第一節(jié) 發(fā)行上市 一、股票發(fā)行監(jiān)管制度 ? （二）股票發(fā)行的監(jiān)管 ? 股票發(fā)行的監(jiān)管制度是指企業(yè)公開發(fā)行股票的準(zhǔn)入審批體制，核心是股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬。 ? 股東對股份公司的相應(yīng)資產(chǎn)享有所有權(quán)，這種所有權(quán)是一種綜合權(quán)利，如參加股東大會、投票表決、參與公司的重大決策、收取股息和紅利等。 東 教學(xué)內(nèi)容和要求 本章主要介紹股票發(fā)行和上市的一般理論和業(yè)務(wù)程序，要求通過本章學(xué)習(xí)，掌握股票的發(fā)行要求和上市的理論和方法。從日在木中。 東家，主人。 第四章 股票發(fā)行與企業(yè)上市 第四章 股票發(fā)行與企業(yè)上市 ? 第一節(jié) 發(fā)行上市 ? 第二節(jié) 買殼上市 ? 第三節(jié) 借殼上市 第四章 股票發(fā)行與企業(yè)上市 第一節(jié) 發(fā)行上市 第四章第一節(jié) 發(fā)行上市 一、股票發(fā)行監(jiān)管制度 ? （一）股票的含義、特點和類型 ? 股票的含義 ? 股票是股份有限公司在籌集資本是向出資人發(fā)行的股份憑證。 ? 股東與股份公司的關(guān)系是一種所有權(quán)關(guān)系，而不是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 ? 目前國際上主要有兩種類型的發(fā)行審批制度：核準(zhǔn)制和注冊制 第四章第一節(jié) 發(fā)行上市 一、股票發(fā)行監(jiān)管制度 ? 核準(zhǔn)制 ? 即政府主導(dǎo)型。 ? 核準(zhǔn)制的核心是強(qiáng)制信息披露，在明確法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則的前提下，使得市場參與者 “ 各司其職、各盡所能、各盡其責(zé)、各擔(dān)風(fēng)險 ” 。 ? 市場主導(dǎo)制 : ? 股票發(fā)行之前，發(fā)行人必須按法定程序向監(jiān)管部門提交有關(guān)信息，申請注冊，并對信息的準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，監(jiān)管部門在法定期限內(nèi)對發(fā)行人的申請無異議，發(fā)行人即可向資本市場發(fā)行。 ? 保薦制 : ? 指由保薦人（券商）負(fù)責(zé)發(fā)行人的上市推薦和輔導(dǎo)，核實公司發(fā)行文件中所載資料的真實、準(zhǔn)確和完整，協(xié)助發(fā)行人建立嚴(yán)格的信息披露制度，不僅承擔(dān)上市后的持續(xù)輔導(dǎo)的責(zé)任，還將責(zé)任落實到個人（保薦代表人）。 第四章第一節(jié) 發(fā)行上市 二、發(fā)行上市的程序 ? 第一步，聘請中介機(jī)構(gòu)。 ? 第三步，輔導(dǎo)。 ? 第四步，申報與核準(zhǔn)。 ? 第五步，發(fā)行上市。 第四章第一節(jié) 發(fā)行上市 二、發(fā)行上市的程序 ? （一）聘請中介機(jī)構(gòu) ? 首次公開發(fā)行的中介機(jī)構(gòu)包括：保薦人、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所、財經(jīng)公關(guān)顧問。 ? 保薦機(jī)構(gòu)的職責(zé)：協(xié)助企業(yè)制定改制方案；擔(dān)任企業(yè)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)；組織機(jī)構(gòu)制作申報材料；盡職推薦發(fā)行人股票的發(fā)行；持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行相關(guān)義務(wù)。 ? 律師事務(wù)所職責(zé)：協(xié)助發(fā)行人處理股份發(fā)行與上市的各類法律問題和事項；為公司起草發(fā)行上市需要的各類法律文書；為發(fā)行人出具法律意見書、補(bǔ)充法律意見書和律師工作報告等；為發(fā)行人申請文件出具相關(guān)見證意見等；對相關(guān)法律問題提出咨詢意見；依據(jù)發(fā)行人委托編制招股說明書等。 ? 會計師事務(wù)所的職責(zé)：出具發(fā)行人近三年的審計報告、驗資報告、盈利預(yù)測的審計報告、內(nèi)部控制審計報告，根據(jù)證監(jiān)會或發(fā)行人的要求出具專項復(fù)核報告和見證意見等。 ? 職責(zé)：對資產(chǎn)進(jìn)行評估。 ? 職責(zé)：根據(jù)發(fā)行人的實際情況，幫助選擇合適的上市地點，并制訂改制上市方案；為發(fā)行人引薦合適的戰(zhàn)略投資者；為發(fā)行人選擇合適的優(yōu)質(zhì)保薦人、股票承銷商、律師、會計師等中介機(jī)構(gòu)；協(xié)助客戶完成有關(guān)改制上市工作的申請報批工作，確保上市工作的
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