【摘要】Q/HYC204011-2020223內部審核與管理1范圍本標準規(guī)定了內部審核工作的職責、基本控制程序和要求,其目的是為了保證內部審核工作有序進行,以驗證質量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理活動及其結果是否符合計劃的安排,并確定質量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系與標準的符合性和實施保持的有效性。本標準適用于對公司內部審核工作的管理。
2024-09-19 08:32
【摘要】程序文件流程圖體系文件控制流程圖文件編制/更改(會簽)、審核、批準文件準備文件發(fā)放與回收文件使用和保管登錄與歸檔NY文件作廢與銷毀確定分發(fā)范圍是否適用?文件更改申請NY技術文件控制流程圖文件編制/修改(會簽)、審核、批準文件準備文件發(fā)放與回收
2025-03-19 20:24
【摘要】企業(yè)內部控制與風險管理(第二版)第一章內部控制概論第一節(jié)內部控制的產生和發(fā)展一、國外內部控制的發(fā)展歷程p3-13(一)內部牽制階段一般來說,內部牽制的執(zhí)行大致可分為以下四類:一是實物牽制。例如把保險柜的鑰匙交給兩個以上的工作人員持有。非同時使用這兩把以上的鑰匙,保險柜就打不開。二是機械牽制。例如,保險柜的大門若非按正確程序操作就打不開。三是體制牽制。采用雙重控制預防錯誤和
2025-04-24 22:15
【摘要】文件名稱文件分類及編碼規(guī)則文件編號SMF-A001001-01文件級別二級文件生效日期2013-08-15塘鉀奮懷廂杯皿翱侍柒弗顏袋風肝庚淌柱氧氨蒜房償嘔張廬擁肄蔫玫獵準氓力馭瞄屢靶已婁劉許唉次憑璃離彤腆靴韌眶遭訟嘎稀忌顯桶蝗爭秘汕巨黍淆是聾鑷鑰沮淮娜錫安坑僑催詛盒餞牙旗錦組鱉蝴崩屎泊贍賞霉扛魂皺是卓晰射瞅按嫡卉筷頒踏寅柯醫(yī)擴瘸呀惡帚沏陜撮咳謹族已細佰
2024-08-20 08:46
【摘要】?會計電算化工作程序圖注1、圖中③為直接上機填制記帳憑證,④則為審核人員上機審核記帳憑證,⑥為打印已在電腦中記帳的已審核記帳憑證,并及時粘貼
2025-05-06 16:43
【摘要】題目公司文件的分類、編碼規(guī)定編碼:SMP-DM-1001-00共5頁第1頁制定審核批準制定日期審核日期批準日期頒發(fā)部門總經理辦公室頒發(fā)數量份生效日期分發(fā)單位人力資源部、總經理辦公室一、目的:建立一個公司文件的分類、編碼規(guī)定。二、范
2024-11-14 18:31
【摘要】第一篇:企業(yè)內部控制與風險管理 企業(yè)內部控制與風險管理 主講:楊立國 一、財務風險是企業(yè)風險的核心 一、內部控制基本認知 二、內部控制規(guī)范解讀 (一)內部控制基本規(guī)范 1)總則2)內...
2024-10-13 13:21
【摘要】第一篇:企業(yè)內部控制與風險管理 企業(yè)內部控制與風險管理 摘要:企業(yè)內部控制與風險管理二者互為前提,相輔相成。當下我國企業(yè)內部控制與風險管理過程中存在風險管理與內部控制體系難以滿足企業(yè)經營發(fā)展的需要...
2024-11-09 00:04
【摘要】內部控制與現金管理學習目標學習完本章后,應該能夠做到:1.描述出一個有效的內部控制系統2.使用銀行對帳單作為內部控制措施3.管理并處置現金4.對現金收款實行內部控制5.對現金付款實行內部控制6.運用預算來管理現金7.衡量企業(yè)中存在的道德風險GrantLeforge辦事處究竟出了什么錯誤?答案是:在現金會計的控制上存在漏洞。Steve
2025-04-28 02:04
【摘要】目錄?第一部分內部控制案例分析?第二部分內部控制?第三部分內部財務會計控制?第四部分中建系統內部控制分析及建議1第一部分內部控制案例分析案例一:“鄭百文”的警示一、輝煌的歷史(一)前身:鄭百文原來是一個單純的百貨文化用品批發(fā)站成立于1986年。(二
2025-03-10 20:57
【摘要】第二篇籌資篇第五章資本成本與資本結構第六章股利政策與內部籌資第七章各種長期籌資方式第五章資本成本與資本結構第一節(jié)資本成本?公司理財中所涉及的資本是與資產相對應的概念,指企業(yè)資產所占用資金的全部來源,體現在資產負債表右方的各個項目上,包括長短期負債和所有者權益。?由于資
2025-01-26 21:24
【摘要】企業(yè)內部財務控制與內部審計佛山克萊科特管理技術公司企業(yè)管理顧問胡辰財務管理與內部審計制度?縱觀世界各國,許多成功的企業(yè)將內部財務控制看作血液對生命那樣重要,將強化內部財務控制作為公司成功的秘密武器。也有些企業(yè)卻由于忽視內部財務控制,造成巨大損失以至破產。正是在這樣的背景下,內
2025-04-12 13:49
【摘要】企業(yè)內部控制與風險管理林斌2023年10月10日簡歷1997年,畢業(yè)于廈門大學會計系,獲經濟學(會計學)博士學位。現任中山大學會計學系教授、博士生導師、系主任、MPAcc中心主任,兼任財政部企業(yè)內部控制標準委員會專家咨詢組成員、廣東省內部審計協會副會長、廣東省審計學會副會長。白云機場等多家上市公司獨立董事。曾在美國哈佛大
2025-01-24 23:22
【摘要】1內部控制-企業(yè)運行的框架和平臺Dr.章顯中21930s1936年AICPA【獨立公共會計師對財務會計報告的審查】1949年AICPA特別報告1940s1950s1958年AICPA【審計程序公告】SAPNO331960s
2024-08-21 08:39
【摘要】27/27論內部控制出處:學生大[2003-11-314:33]作者:楊海群內容提要 解決中國的國營企業(yè)問題尚需要深入觸動微觀機制的最本質的問題,即企業(yè)的控制問題。體制改革不是萬能的,要緊的是微觀機制的改造。我國企業(yè)的根本出路在于強化企業(yè)的內部控制?! ∞D變經營觀念,增強控制意識,提高管理水平,是我國企業(yè)迎接市場競爭的基本前提。只在宏觀經濟
2025-07-07 21:28