【正文】 ， 保險公司的投資賬戶與其管理的其他資產(chǎn)或其投資賬戶之間不得存在債權 、 債務關系 ， 也不承擔連帶責任 。 投資賬戶應劃分為等額單位 ， 單位價值由單位數(shù)量及投資賬戶中資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的市場價值決定 。 16 第二節(jié) 人壽保險 二、人壽保險的主要類型 （二）新型人壽保險 （ 1）投資連結保險的含義 中國監(jiān)管規(guī)定中定義的投資連結保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價值的人身保險產(chǎn)品 。 按給付方式 (或給付期間 )劃分 ， 年金保險可以分為終身年金 、 最低保證年金和定期生存年金 。 按給付額是否變動劃分 ， 年金保險可以分為定額年金和變額年金 。 按繳費方式劃分 ， 年金保險可以分為躉繳年金和期繳年金 。 由于兩全保險既保障死亡又保障生存 ， 因此 ， 兩全保險不僅使受益人得到保障 ， 同時也使被保險人本身享受其利益 。 兩全保險是儲蓄性極強的一種保險 。 （ 3）躉繳終身保險 ， 在投保時一次全部繳清保險費 ， 也可以認為是限期繳費保險的一種特殊形態(tài) 。 （ 2） 限期繳費終身保險 ， 其保險費在規(guī)定期限內(nèi)分期繳付 ， 期滿后不再繳付保險費 ， 但仍享有保險保障 。 終身保險最大的優(yōu)點是可以得到永久性保障 ， 而且有退費的權利 ， 若投保人中途退保 ， 可以得到一定數(shù)額的現(xiàn)金價值 （或稱為退保金 ） 。 13 第二節(jié) 人壽保險 二、人壽保險的主要類型 （一）普通型人壽保險 終身壽險是指以死亡為給付保險金條件 ， 且保險期限為終身的人壽保險 。 對于被保險人而言 ， 定期壽險最大的優(yōu)點是可以用極為低廉的保險費獲得一定期限內(nèi)較大的保險保障 。 表 83 通貨膨脹與貨幣價值表 年份 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988通脹率（ % ）2 6 2 . 4 1 . 9 1 . 5 2 . 8 8 . 8 6 7 . 3 1 8 . 5實際價值（元）1000 980 925 903 886 873 849 781 737 686年份 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999通脹率（ % ）2 . 1 2 . 9 5 . 4 1 3 . 2 2 1 . 7 1 4 . 8 6 . 1 0 . 8 1 2 . 1 3實際價值（元）492 482 468 444 392 322 281 265 263 26812 第二節(jié) 人壽保險 一、人壽保險的特征 （五）保險期限的特殊性 人壽保險合同的長期性使保險公司對于未來因素的預測變得十分困難 ， 如死亡率因素 、 利率因素 、 費用因素 、失效率因素等 。 10 第二節(jié) 人壽保險 一、人壽保險的特征 （五）保險期限的特殊性 人壽保險的長期合同中一般都有預定利率假設 ， 利率因素則會產(chǎn)生很大的影響 ， 時間越長 ， 利率的影響越大 。 9 第二節(jié) 人壽保險 一 、 人壽保險的特征 （ 一 ） 生命風險的特殊性 （ 二 ） 保險標的的特殊性 （ 三 ） 保險利益的特殊性 （ 四 ） 保險金額的確定與給付的特殊性 （ 五 ） 保險期限的特殊性 人壽保險合同往往是長期合同 ， 保險期限短則數(shù)年 ，長則數(shù)十年或一個人的一生 。 ① 疾病保險指以疾病為給付保險金條件的保險； ② 醫(yī)療保險指以約定的醫(yī)療費用為給付保險金條件的保險； ③ 收入保障保險指以因意外傷害 、 疾病導致收入中斷或減少為給付保險金條件的保險 。 8 第一節(jié) 人身保險概述 二 、 人身保險的分類 （ 二 ） 健康保險 健康保險是以被保險人的身體為保險標的 ， 使被保險人在疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的費用或損失獲得補償?shù)囊环N保險 。 二 、 人身保險的分類 （ 一 ） 人壽保險 人壽保險是以被保險人的壽命作為保險標的 ， 以被保險人的生存或死亡為保險事故 (即給付保險金條件 )的一種人身保險業(yè)務 。 風險同質性原理就是指每個風險單位發(fā)生損失的機會是相等的 。均衡保費與自然保費在數(shù)值上有很大差別。 ② 容易出現(xiàn)逆選擇 。 自然保費剛好用于當年的死亡給付 ， 沒有積累使壽險經(jīng)營每年達到平衡 。 生命風險中 ， 死亡是必然發(fā)生的 ， 但何時發(fā)生是不可知的 ， 都屬于未來事件 ， 所以生命風險是不確定的事件 。 ③ 事件發(fā)生的原因與結果的不可預料 。 與其對立的確定性事件是指事故肯定發(fā)生或肯定不發(fā)生 。 偶然和不可預料主要是指三個方面： ① 發(fā)生與否的不可預料 。 ， 也不能過于微小 人身保險的死亡責任 、 殘疾責任等是在訂立合同時提前將保險金額確定好 ， 而在健康保險中 ， 一般都規(guī)定最高限額 ， 因而可以人為地控制損失幅度 。 （一）人身風險的客觀性 人身風險不僅客觀存在 ， 而且符合 理想的可保風險的條件： 雖然對于某個人來講 ， 很難確定他的死亡時間 ， 但是根據(jù)精算原理 ， 利用以往大量的死亡記錄 ， 可測算出人在每個年齡的死亡率 ， 并根據(jù)死亡率計算人壽保險的保險費 。1 保 險 學 第八章 人身保險 2 本章教學目的 讓學生掌握人身保險的含義 、 分類 、特征 ， 了解人壽保險 、 意外傷害保險和健康保險的概念 、 基本內(nèi)容 、 特征和主要險別 ， 以及團體保險的含義和分類 。 3 第一節(jié) 人身保險概述 一、人身保險及其類別 人身保險指以人的壽命 （ 或稱為生命 ） 或身體為保險標的 ，當被保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生死亡 、 傷殘 、 疾病 、 年老等事故或生存至規(guī)定時點時給付保險金的保險業(yè)務 。 同樣 ， 傷殘率 、 疾病率也可以用統(tǒng)計的方法測算出來 。 4 第一節(jié) 人身保險概述 一、人身保險及其類別 （一）人身風險的客觀性 每個人都面臨生 、 老 、 病 、 死 、 殘的風險 。 不可預料是指事物的隨機性或不確定性 。 ② 知道風險會發(fā)生 ， 但發(fā)生的時間不可預料 。 對于意外和健康類的風險 ， 損失發(fā)生與否是不可預料 。 5 第一節(jié) 人身保險概述 一、人身保險及其類別 （二）損失均攤、均衡保費 這種按照各年齡死亡率計算而得的逐年更新的保費稱為自然保費 。 由于死亡率是逐年遞增的 ， 因此自然保費也是逐年增加的 ， 且增加速度越來越快 ， 給壽險經(jīng)營帶來困難 ， 表現(xiàn)為： ① 削弱了人壽保險的社會效益 。 如果假設死亡支付發(fā)生在期末 ， 則其計算公式為 : 1???保 額 此 年 齡 死 亡 率某 年 齡 自 然 保 費利 率 均衡保費是指投保人在保險年度內(nèi)的每一年所繳保費相等。 6 第一節(jié) 人身保險概述 一 、 人身保險及其類別 （二）損失均攤、均衡保費 年齡 死亡率（‰）自然保費 均衡保費35 1 . 0 5 7 1 . 0 3 1 2 2 1 4 . 1 8 5 240 1 . 6 5 1 . 6 0 9 7 6 1 4 . 1 8 5 245 2 . 6 5 8 2 . 5 9 3 1 7 1 4 . 1 8 5 250 4 . 3 2 2 4 . 2 1 6 5 9 1 4 . 1 8 5 255 7 . 0 0 5 6 . 8 3 4 1 5 1 4 . 1 8 5 260 1 1 . 3 7 8 1 1 . 1 0 0 5 1 4 . 1 8 5 270 1 8 . 2 7 5 1 7 . 8 2 9 3 1 4 . 1 8 5 280 2 9 . 2 9 6 2 8 . 5 8 1 5 1 4 . 1 8 5 290 4 6 . 5 8 2 4 5 . 4 4 5 9 1 4 . 1 8 5 295 7 3 . 0 9 2 7 1 . 3 0 9 3 1 4 . 1 8 5 2100 1 1 2 . 9 7 6 1 1 0 . 2 2 1 1 4 . 1 8 5 2105 1 7 1 . 5 9 9 1 6 7 . 4 1 4 1 4 . 1 8 5 2 表 81 自然保費與均衡保費的比較 7 第一節(jié) 人身保險概述 一 、 人身保險及其類別 （ 三 ） 風險同質性 也可稱為風險均等原理 。 影響風險同質性的因素很多 ， 主要有： ① 年齡； ② 性別； ③ 職業(yè)； ④ 健康狀況； ⑤ 體格； ⑥ 居住環(huán)境； ⑦ 家族病史； ⑧ 生活習慣； ⑨ 以往病史； ⑩ 個人愛好等 。 人壽保險所承保的風險可以是生存 ， 也可以是死亡 ， 也可同時承保生存和死亡 。 按照保險責任 ， 健康保險分為疾病保險 、 醫(yī)療保險 、收入保障保險等 。 （ 三 ） 意外傷害保險 意外傷害保險是指以意外傷害而致身故或殘疾為給付保險金條件的人身保險 。 這種長期性的特點使壽險具有特殊性 ， 受到諸多外界因素的影響 。 利率年 5 10 15 20 25 30 35 40 45 502% 1 . 1 1 . 2 1 . 4 1 . 4 9 1 . 6 1 . 8 2 2 . 2 1 2 . 4 4 2 . 6 94% 1 . 2 1 . 5 1 . 8 2 . 1 9 2 . 7 3 . 2 4 4 . 8 5 . 8 4 7 . 1 16% 1 . 3 1 . 8 2 . 4 3 . 2 1 4 . 3 5 . 7 7 . 7 1 0 . 3 1 3 . 8 1 8 . 48% 1 . 5 2 . 2 3 . 2 4 . 6 6 6 . 9 10 15 2 1 . 7 3 1 . 9 4 6 . 9利率年 5 10 15 20 25 30 35 40 45 502% 3 3 . 3 3 . 6 4 4 . 4 4 . 9 5 . 4 5 . 9 4 6 . 5 6 7 . 2 44% 8 . 7 11 13 1 5 . 6 19 23 28 3 4 . 1 4 1 . 5 5 0 . 56% 25 33 44 5 9 . 1 79 106 142 189 254 3398% 69 101 149 219 321 472 693 1019 1497 2200 表 82 不同利率、不同期限的積累值比較 11