【正文】 、調(diào)研快訊、上市公司調(diào)研簡報、投資價值分析報告及公司行業(yè)跟蹤研究等報告進行檢查。 第十六條 歸檔監(jiān)察稽核報告，建立監(jiān)察檔案管理制度。 第十五條 每年年初監(jiān)察稽核部制定當年的監(jiān)察稽核年度工作計劃，經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行，并報總經(jīng)理辦公會議備案。 （四）追蹤階段。 監(jiān)察稽核報告的主要內(nèi)容： 監(jiān)察稽核的根據(jù)、目的、范圍和方法； 監(jiān)察稽核的對象和時間； 監(jiān)察稽核查出的主要問題； 處理問題的法規(guī)依據(jù)； 處理意見和整改建議。復核后意見仍不一致的，監(jiān)察稽核部應(yīng)本著超然獨立的工作原則出具監(jiān)察稽核報告。監(jiān)察稽核報告成文前應(yīng)與被監(jiān)察 部門或個 人見面并聽取意見，成文后報公司領(lǐng)導審批，交被監(jiān)察部門執(zhí)行。 （三）報告階段。在執(zhí)行過程中，監(jiān)察人員必須做好詳細的監(jiān)察記錄，必要時應(yīng)復制有關(guān)資料或索取證明。 （二）執(zhí)行階段。 （一）準備階段。 第十三條 監(jiān)察稽核可根據(jù)被監(jiān)察稽核項目與部門內(nèi)容和特點的不同采用定期常規(guī)檢查和不定期突擊檢查、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。如發(fā)現(xiàn)比較嚴重的違法、違規(guī)行為的應(yīng)及時向公司督察長和總經(jīng)理報告； （九）在監(jiān)察稽核事項中發(fā)現(xiàn)問題后，對導致問題發(fā)生的責任人和對 拒絕提供證據(jù)、隱瞞或毀滅證據(jù)的部門和個人提出處理意見，必要時經(jīng)公司 督察長和總經(jīng)理同意可追究直接責任人和主管領(lǐng)導的責任。 第五章 監(jiān)察稽核權(quán)限 第十一條 監(jiān)察稽核人員在開展內(nèi)部監(jiān)察稽核事項時具有下列權(quán)限： （一）向集中管理公司文件的部門索要公司全部的內(nèi)控制度文件； （二）向被稽核部門索取該部門內(nèi)部制定的工作規(guī)則和操作流程； （三）要求被稽核部門對所提出的問題提供有關(guān)材料和做出口頭或書面說明； （四）查閱基金經(jīng)理投資指令、基金經(jīng)理投資審批報告、交易記錄、基金清算及估值等資料； （五）穿越公司為控制風險和實施保密制度而設(shè)計的 有形區(qū)隔和無形區(qū)隔； （六）要求各業(yè)務(wù)部門提供有關(guān)工作計劃及其執(zhí)行情況，提供報表、制度、規(guī)定、辦法等文件資料。 第四章 監(jiān)察稽核的職責 第十條 監(jiān)察稽核部的職責是通過糾錯防弊，堵塞漏洞，促使： （一）公司的內(nèi)部管理和基金運作符合法律法規(guī)的規(guī)定和中國證監(jiān)會的要求； （二）公司的各項制度、操作規(guī)程及其執(zhí)行情況符合法律法規(guī)的規(guī)定和中國證監(jiān)會的要求； （三）公司的各項制度、計劃、操作規(guī)程能有效地得到執(zhí)行； （ 四）公司的各項會計資料、統(tǒng)計資料及業(yè)務(wù)記錄真實、準確； （五）公司的 固有 資金和公司所管理的資金在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)得到有效地使用，公司和公司所管理的資產(chǎn)得到有效的保護。監(jiān)察稽核各業(yè)務(wù)部門時，被查部門及相關(guān)部門應(yīng)給予充分的配合，不得以任何理由阻撓和刁難。 第八條 監(jiān)察稽核人員應(yīng)通過定期或不定期檢查公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保公司各項經(jīng)營管理活動的有效運行。 第七條 監(jiān)察稽核人員應(yīng)具有基金從業(yè)資格，具備較高的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅持原則、廉潔奉公、忠于職守、通曉法律、熟悉基金業(yè)務(wù)及財經(jīng)管理知識，并具備相應(yīng)技能。 第六條 公司設(shè)立獨立于其他業(yè)務(wù)部門的監(jiān)察稽核部，配備若干名專職的監(jiān)察稽核人員， 在總經(jīng)理的領(lǐng)導下， 對公司經(jīng)營層負責，開展監(jiān)察稽核工作。督察長由總經(jīng)理提名，對董事會負責，經(jīng)董事會聘任，報中國證監(jiān)會核準。 第四條 監(jiān)察稽核人員行使職權(quán)，應(yīng)得到公司領(lǐng)導的支持和保護。監(jiān)察稽核工作應(yīng)本著獨立、客觀、公正的原則，對公司內(nèi)部管理與基金運作、公司 固有 資金使用、 公司各項制度、操作程序及其執(zhí)行情況的合法性和合規(guī)性，以及基金效益的準確性、公司財務(wù)收支的真實性進行監(jiān)察稽核。 ⅩⅩ 基金管理有限公司監(jiān)察稽核部管理制度 第一章 總則 第一條 為了加強公司管理，規(guī)范基金運作，完善內(nèi)部風險控制制度，維護基金份額持有人和公司的合法權(quán)益，促進公司基金管理業(yè)務(wù)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》及其實施細則、《證券投資基金管理公司內(nèi)控大綱指導意見》、《 ⅩⅩ 基金管理有限公司章程》以及其他有關(guān)規(guī)定，制定本制度。 第二條 實行監(jiān)察稽核報告制度，由監(jiān)察稽核部出具監(jiān)察稽核報告并報告督察長。 第三條 督察長及監(jiān)察稽核部在各相關(guān)部門自我監(jiān)察基礎(chǔ)上，依照所規(guī)定的職責、權(quán)限、方法和程序進行獨立的再監(jiān)督工作，與各部門保持著超然獨立的關(guān)系。 第二章 機構(gòu)設(shè)置和人員配備 第五條 公司設(shè)督察長， 在董事會的直接領(lǐng)導下， 全權(quán)負責監(jiān)察稽核工作。督察長可列席公司相關(guān)會議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案，就內(nèi)部控制制度的執(zhí) 行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能，定期應(yīng)獨立出具監(jiān)察稽核報告，報送中國證監(jiān)會和公司董事長；如發(fā)現(xiàn)管理公司有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即向中國證監(jiān)會和公司董事長報告。 監(jiān)察稽核部總監(jiān)由總經(jīng)理提名，總經(jīng)理辦公會議任命。在完成本職工作的同時不 斷地接受后續(xù)教育。 監(jiān)察稽核人員在辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)具備超然的獨立性，監(jiān)察稽核與其有利害 關(guān)系的事項時應(yīng)當回避。 第三章 監(jiān)察稽核的原則 第九條 監(jiān)察稽核工作應(yīng)遵循以下原則： （ 一 ） 監(jiān)察稽核人員在日常工作中，具有獨立性和執(zhí)法的嚴肅性，不受公司內(nèi)部其他部門的限制； （二）監(jiān)察稽核工作應(yīng)當保持客觀、公正、準確的尺度； （三）監(jiān)察稽核部門只針對 發(fā)現(xiàn)的問題提出改進意見，具體的改進工作由公司管理層和業(yè)務(wù)部門執(zhí)行，但可進一步了解反饋情況； （四）監(jiān)察稽核人員應(yīng)在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)進行工作； （五）監(jiān)察稽核部門有責任、有權(quán)力督促公司管理層和各部門及時、妥善地解決發(fā)現(xiàn)的問題。 監(jiān)察稽核部的職責還包括： （六）持續(xù)檢查公司各部門內(nèi)部風險控制程序的設(shè)立和實施； （七）檢查、評估公司內(nèi)控制度的健全性、合理性和有效性，并向公司總經(jīng)理、 督察長 和風險控制委員會提交稽核報告和改進意見； （八）監(jiān)督公司及公司員工是否存在內(nèi)幕交易情況； （九）對公司員工遵守公司內(nèi)部道德規(guī)范、行為守則等情況進行監(jiān)督； （十）組織實施對基金經(jīng)理、財 務(wù)人員的離任 審查 ，并對其任職期間的業(yè)績進行評價； （ 十一 ） 完成董事會、總經(jīng)理、督察長交辦或授權(quán)的其他監(jiān)察稽核事項。經(jīng)總經(jīng)理同意，參加公司研究、投資以及其他業(yè)務(wù)例會； （七）在監(jiān)察公司員工遵守職業(yè)守則、保密制度時，有權(quán)要求相關(guān)人員提供相關(guān)資料和口頭或書面說明，相關(guān)人員不得以任何理由拒絕； （八）對被稽核部門或個人正在進行的違法、違規(guī)行為有權(quán)提請被查對象注意，在報公司領(lǐng)導同意后有權(quán)予以制止。