【正文】 9 5. 會計(jì)報表及附表或附件資料要保存 完整，并存檔管理。 3. 會計(jì)報表編制完成后首先交財務(wù)部負(fù)責(zé)人復(fù)核，復(fù)核無誤后首先報公司負(fù)責(zé)人審閱，公司負(fù)責(zé)人審核無異議后才可向相關(guān)報表使用者公開。 三 . 會計(jì)報表管理制度： 1. 會計(jì)人員根據(jù)已月結(jié)的帳冊數(shù)據(jù)編制會計(jì)報表。 6. 帳冊管理者在年中換人的，必須通過交接程序，并在帳冊菲頁登記 7. 帳冊年結(jié)后必 須歸檔管理。 （ 2） 結(jié)出本月發(fā)生額、本年累計(jì)發(fā)生額、期末余額并劃單紅線月結(jié)。 4. 記帳憑證全部登記完后，帳冊管理者要做“月結(jié)”工作。 2. 現(xiàn)金日記帳，銀行存款日記帳，各明細(xì)科目帳頁間不得有空行空頁。 7. 未經(jīng)財務(wù)部負(fù)責(zé)人允許，任何人不得把會計(jì)憑證、帳冊、報表帶離財務(wù)室；未經(jīng)允許，非財務(wù)人員不可翻閱會計(jì)資料；確需借閱或復(fù)印的必須通過財務(wù)部負(fù)責(zé)人的許可并書面登記備案，由財務(wù)部負(fù)責(zé)人指派專人監(jiān)督借閱或復(fù)印。憑證記帳后發(fā)現(xiàn)錯誤的必須書面呈報財務(wù)部負(fù)責(zé)人 ，并在財務(wù)部負(fù)責(zé)人的授意下作相應(yīng)的調(diào)整憑證，調(diào)整數(shù)據(jù)。 4. 記帳憑證復(fù)核前，憑證制作人發(fā)現(xiàn)錯誤的可自行修改，憑證復(fù)核后發(fā)現(xiàn)錯誤的必須通過財務(wù)部負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)并撤消復(fù)核后才能修改。 2. 制作完成的會計(jì)憑證不論是否有效，必須根據(jù)憑證編號規(guī)定順序排列，中間不能有空號。 四、 因情況特殊（各部門在申請的時間內(nèi)未能領(lǐng)到所需辦公用品或行政人事部未能按要求購買的），公司員工自行購買的辦公用品報銷時，必須附《入庫單》并有倉管、經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字，財務(wù)部門審核方可生效。 二、 急需物品必須說明情況、需求日期，特殊情況可以先購買后補(bǔ)辦申購手續(xù)。 五、 辦公用品審批領(lǐng)用程序： 南通君頂酒業(yè) 有限公司 7 每月月末前由該部門文員統(tǒng)一填報辦公用品申購單 經(jīng)該部門經(jīng)理審核總經(jīng)理簽字后 交由行政人事部統(tǒng)一匯總 報總經(jīng)理審批 行政人事部采購辦理借支手續(xù) 統(tǒng)一購買辦公用品 交倉管員入庫登記 由該部門文員統(tǒng)一填寫領(lǐng)料單 于 倉庫領(lǐng)取該部門辦公用品并保 管 該部門人員從文員處領(lǐng)取所需辦公用品并簽字。 行政人事部建立公司固定資產(chǎn)總賬，對每件物品要進(jìn)行編號，每年進(jìn)行一次普查。 辦公用品一般向文具批發(fā)商采購，其中必需品、采購不易 或 耗用量大的物品，應(yīng)酌量庫存，采購員無法采購的特殊文具，可以經(jīng)行政人事部領(lǐng)導(dǎo)同意，授權(quán)各部門自行采購，采購的物品交由行政人事部辦理入庫手續(xù)。 物品入庫和發(fā)放應(yīng)及時記帳，做到帳物相符。 公司各部門指定辦公物品保管專人（各部門文員）統(tǒng)一填寫物品《申購單》，經(jīng)部門經(jīng)理審核總經(jīng)理簽字后，將所需辦公物品《申購單》提前半個月報至行政人事部，行政人事部根據(jù)實(shí)際用量和庫存情況制定購 置計(jì)劃，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后購置， 并 保證供應(yīng)。 南通君頂酒業(yè) 有限公司 6 第八章 辦 公物品管理制度 一、 目的：加強(qiáng)辦公用品的管理，有效地控制辦公經(jīng)費(fèi) 的 開支，更好地提高辦公人員的工作效率，規(guī)范工作秩序。 公司禁止任何人私自訂閱電子雜志，因工作需要的電子雜志，經(jīng)審批后辦理。 嚴(yán)禁任何人以任何手段蓄意破壞公司網(wǎng)絡(luò)的正常運(yùn)行，或竊取公司網(wǎng)上的保護(hù)信息。 本規(guī)定涉及的網(wǎng)絡(luò)范圍包括公司各辦公地點(diǎn)的局域網(wǎng)、辦公地點(diǎn)之間的廣域連接以及網(wǎng)絡(luò)上提供各類服務(wù)如電子郵件、辦公平臺等。 3） 違反長途電話使用辦法或未登記和記載不實(shí)者，將視情節(jié) 輕重 予以處分或罰款 。 長途電話使用規(guī)范： 1） 職員撥打長途電話，應(yīng)自行填制長途電話記錄表（具體表格略），并逐次記錄使用人、受話電話、起止時間、聯(lián)絡(luò)事項(xiàng)，該表每月交主管部門審閱核對 。 3） 使用電話前應(yīng)對通話內(nèi)容加以構(gòu)想或擬出提綱 。 電話使用 規(guī)范： 1） 每次通話應(yīng)簡明扼要，以免耗時占線，浪費(fèi)資金 。 南通君頂酒業(yè) 有限公司 5 第七章 電話、網(wǎng)絡(luò)管理制度 一、 電話 ： 為使電話發(fā)揮最大效力并能節(jié)省話費(fèi)，特制定本規(guī)則。 12 點(diǎn)后的車票作半天補(bǔ)助，報銷的車票以當(dāng)?shù)氐碾娔X車票為準(zhǔn)，其它車票不予報銷 。 1 業(yè)務(wù)員管理?xiàng)l例： 業(yè)務(wù)員在本市的，必須上班簽到并列出當(dāng)天的工作行程，第二天上班時把前一天的工作內(nèi) 容用書面的形式向上級匯報，主管部門匯總后在當(dāng)天中午前交于總經(jīng)理處，以便匯報當(dāng)日的工作動態(tài) 。 事、病假全年累計(jì)超過 10 天者 。 婚假、產(chǎn)假、喪假：按國家勞動法規(guī)定執(zhí)行。 委托他人偽造出勤記錄者，一經(jīng)查明屬實(shí)，雙方均作曠工論處 。 遲到、早退、曠工： 遲到：員工均需按時上下班，工作時間開始五分鐘到三十分鐘到班者為遲到，遲到者按每分鐘 1元薪資扣罰；半小時以上 1 小時以內(nèi)未到者，以曠工半日論處（但因公外出或請假并經(jīng)部門經(jīng)理證明者除外）； 1 小時以上未到者，以曠工一日論處 。 事假：員工因事須本人親自處理者，可請事假，并提前 24小時遞交請假單，經(jīng)批準(zhǔn)（須總經(jīng)理審批）后方可休假，事假當(dāng)日不計(jì)工資，每月事假累計(jì)不可超過 3 天。 員工考勤簽到后，不得擅自離崗、無故早退，無特殊情 況不得在公司上網(wǎng)、打電話、玩游戲、一經(jīng)查處，予以嚴(yán)罰。 二、 對象：公司全體員工 三、 監(jiān)控部門：行政人事部 四、 內(nèi)容： 本公司實(shí)行每周 48 小時工作制（上午 8： 30 至 11： 30，下午 12： 00 至 17： 30），其它法定節(jié)假日按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 六、 工資及業(yè)務(wù)提成統(tǒng)一通過銀行發(fā)放。 二、 對象：全體員工 三、 監(jiān)控部門：行政人事部 四、 內(nèi)容：公司的薪資分配制度以公司崗位設(shè)置、個人能力為標(biāo)準(zhǔn)，所有員工應(yīng)對工資狀況保持良好的心態(tài)，同事之間不得任意打聽工資情況，更不允許在辦公時間討論，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)一次性處以罰款 50 元。 十二、 員工、部門之間應(yīng)以 禮 相待 ，互相合作，互相體諒，應(yīng)服從和執(zhí)行直屬上級指派的任務(wù)；若遇疑難問題或不滿，可書面向上級主管或總經(jīng)辦請示或申訴，必須妥善處理；申訴一般在員工下班后，并且不可影響正常工作。 十、 按規(guī)定時間上下班，不得無故遲到早退。 八、 業(yè)務(wù)人員出差在外不得調(diào)（借）貨，不得向經(jīng)銷商借錢；如有特殊情況，則以書面形式經(jīng)總經(jīng)理確認(rèn)認(rèn)可后，方可傳真至經(jīng)銷商執(zhí)行；若違反，視個人行為，公司不承 擔(dān) 任何責(zé)任。 六、 未經(jīng)批準(zhǔn)不得將公物（包括 公司管理書籍文件、業(yè)務(wù)資料及復(fù)印件）攜帶出公司。 四、 不得泄露業(yè)務(wù)或職務(wù)上的機(jī)密，或假借職權(quán)貪污舞弊，接受招待，或以公司名義在外招搖撞騙。 二、 不得私自經(jīng)營與本公司類似或職務(wù)上有關(guān)的業(yè)務(wù)，或兼任其他公司職務(wù)。 二、 層級管理 每一級員工在工作中必須聽從直接上級的指 揮或執(zhí)行上級的工作指令，各級管理人員對直接下級擁有指揮權(quán)及人事使用建議權(quán)。 五、 管理原則 管理程序規(guī)范化，市場經(jīng)營優(yōu)質(zhì)化，員工管理人性化。 三、 價值觀 經(jīng)營以創(chuàng)新為優(yōu)，管理以人為本，效益以誠信取勝。南通君頂酒業(yè) 有限公司 1 第一章 組織架構(gòu)圖 第二章 經(jīng)營理念 一、 經(jīng)營方針 創(chuàng)一流企業(yè)、創(chuàng)一流效益，重實(shí)際、辦實(shí) 事 、講實(shí)效。 二、 經(jīng)營宗旨 以人為本、誠信經(jīng)營。 四、 企業(yè)形象 誠信、熱情、開拓、統(tǒng)一、優(yōu)質(zhì)、團(tuán)結(jié)。 南通君頂酒業(yè) 有限公司 2 第三章 企業(yè)管理的基本原則 一、 統(tǒng)一指導(dǎo)原則 各級員工必須執(zhí)行董事長的決策，接受總經(jīng)理的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。 第四章 員工管理制度 一、 忠于職守，服從領(lǐng)導(dǎo)，不陽奉陰違或敷衍塞責(zé)。 三、 全體員工必須不斷提高自身的工作技能，以達(dá)到工作上精益求精、提高工作效益的目的。 五、 員工在工作期間內(nèi)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得在辦公室內(nèi)接見親友或與來賓參觀者談話，如確因重要事情必須會客時，應(yīng)經(jīng)主管人員批準(zhǔn)。 七、 員工應(yīng)通力合作 、 同舟共濟(jì)，不得吵鬧 、 斗毆，或互相聊天閑談，或撥弄是非。 九、 各部門負(fù)責(zé)人要注意本身的涵養(yǎng)，領(lǐng)導(dǎo)所屬員工同舟共濟(jì)，提高工作情緒和工作效益，使員工在職業(yè)上有責(zé)任感和安全感。 十一、 保證個人通信正常，不得有任何理由拒接或不回復(fù)公司電話。 南通君頂酒業(yè) 有限公司 3 第五章 工資保密制度 一、 目的：嚴(yán)肅財務(wù)紀(jì)律，端正工作作風(fēng)，保持良好的工作氛圍。 五、 工資 統(tǒng)一在每月 二 十五日由財務(wù)部門有序發(fā)放，業(yè)務(wù)提 成在每月的最后一天發(fā)放。 第六章 考勤管理制度 一、 目的：加強(qiáng)公司員工的考勤管理，嚴(yán)肅勞動紀(jì)律。 員工上下班一律打卡，絕對不允許請他人 代 打卡，否則對雙方均以曠工半日論處；若確有忘 記 打卡者，應(yīng)在半日內(nèi)有總經(jīng)理簽字認(rèn)可后交行政人事部存檔，否則以曠工半日論處。 員工外出辦理業(yè)務(wù)前，須向總經(jīng)理申明外出原因及具體時間，并由部門主管向行政人事部備案；未經(jīng)請示 外出或事后 補(bǔ)辦手續(xù)者，一律視作未經(jīng)批準(zhǔn)外出辦理私事，均以曠工論處。 病假：員工因病不能上班者，需提前通知總經(jīng)理及行政人事部，上班后應(yīng)及時填寫請南通君頂酒業(yè) 有限公司 4 假單，并附醫(yī)院證明交行政人事部備案，病假當(dāng)日扣除 50%日薪，否則按事 假論處。 早退：工作時間終了前十五分鐘內(nèi)下班者為早退；無故早退者以曠工半日論處，但因 公 外出或請假經(jīng)部門經(jīng)理證明除外； 曠工： 未經(jīng)請假或未經(jīng)續(xù)假擅自不到者，以曠工論處 。 凡我公司員工擅自曠工（包括消極怠 工，外出辦理業(yè)務(wù)不及時與 公 司保持聯(lián)系者）者，均以日薪 3倍論處；曠工 3 天以上者，立即解除勞動合同，不計(jì) 發(fā) 任何工資及獎金 。 年假：在本公司連續(xù)工作滿一年者，從第二年起，可享受每年年假 7 天，但必 須提前一個月以書面申請的形式報總經(jīng)理批準(zhǔn)，過期不補(bǔ)，但有下列事情之一者，不給予享受。 曠工全年達(dá) 3 天者； 考勤起止時間：每月月初至月末。 業(yè)務(wù)員出差按當(dāng)天的車票時間給予補(bǔ)助。 在外地出差的業(yè)務(wù)員每天必須用當(dāng)?shù)乜蛻艄咀鶛C(jī)電話（在上午 8： 30－ 9：00、下午 16： 30－ 17： 30）和公司通話一次，匯報當(dāng)天的業(yè)務(wù)情況。 電話總機(jī)由文員統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理，各部門主管負(fù)責(zé)監(jiān)督與控制使用。 2） 禁止撥打與本職工作無關(guān)的電話 。 4） 注重禮貌，體現(xiàn)本公司職員良好的文化素養(yǎng)和精神風(fēng)貌。 2） 禁止撥打私人長途電話 。 二、 網(wǎng)絡(luò)使用規(guī)定 ： 公司網(wǎng)絡(luò)資源 是 公司用于工作目的的投資，只能用于工 作，個人由于一般業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、收看新聞或娛樂等需要網(wǎng)絡(luò)的均不得在辦公 室 內(nèi)進(jìn)行。 任何人不允許在網(wǎng)絡(luò)上從事與本職工作無關(guān)的事項(xiàng)。 嚴(yán)禁任何部門和個人在公司網(wǎng)絡(luò)上玩任何形式的網(wǎng)絡(luò)游戲、瀏覽圖片、欣賞音樂等各種與工作無關(guān)的內(nèi)容。 禁止發(fā)送與工作無關(guān)的電 子郵件，禁止無故接收與工作無關(guān)的郵件。 二、 對象：全體員工 三、 監(jiān)控部門：總經(jīng)理、行政人事部、財務(wù)部 四、 內(nèi)容： 行政人事部負(fù)責(zé)公司辦公用品、辦公設(shè)備、易耗品、通信設(shè)備的采購、發(fā)放，電腦及附屬設(shè)備的購置與管理。 物品購置后由采購 員 填寫物品《入庫單》入庫，倉管員根據(jù)《入庫單》嚴(yán)格檢查品種、數(shù)量、規(guī)格、單價是否與進(jìn)貨相符，按手續(xù)驗(yàn)收入庫，登記入帳；未辦入庫手續(xù)，財務(wù)一律不予報銷。由各部門指定辦公物品保管專人（各部門文員）填寫《領(lǐng)用單》，一式二聯(lián)并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由倉管員簽名后（一聯(lián)作為部門記錄之用，另一聯(lián)由倉 管員 按月裝訂，作為便查簿用于財務(wù)核算各部門辦公費(fèi)用），方可領(lǐng)取本部門所需物品，統(tǒng)一發(fā)于本部門人員，并簽字記錄，設(shè)立 文具用品領(lǐng)用記 錄卡 ，控制文具領(lǐng)用狀況，節(jié)省本部門辦公物品的開支。 新進(jìn)人員到職時，由各部門文員統(tǒng)一領(lǐng)取辦公用品并發(fā)放，公司調(diào)離或辭退人員由各部門文員負(fù)責(zé)收回辦公用品和物品。 任何人未經(jīng)允許不得進(jìn)入辦公用品庫房，不得挪用辦公用品及其他物資；庫房要做到類 別清楚、碼放整齊。 第九章 零星采購及報銷制度 為了規(guī)范管理，節(jié)約易耗品的開支，零星采購人員必須遵守以 下規(guī)定及報銷制度： 一、 各部門急需的辦公用品及少量的工程維修材料，必須填寫《申購單》，并注明需 領(lǐng)購 的理由，經(jīng)部門經(jīng)理簽字同意后交于 采購部 。 三、 《申購單》必須由總經(jīng)理簽字后方可生效。 第十章 財務(wù)管理制度 ? 會計(jì)資料管理制度 一 . 會計(jì)憑證管理制度： 1. 會計(jì)憑證制成 后必須通過財務(wù)部負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人的復(fù)核才能有效，無效的會計(jì)憑證不能登記帳冊。 3. 任何人無權(quán)作廢、刪除已制作完成的會計(jì)憑證，確實(shí)無法保存的必須以其他相應(yīng)紅字憑證沖銷后再做正確憑證。 5. 憑證復(fù)核無誤后相關(guān)會計(jì)人員必須及時登記帳冊并簽章標(biāo)記，任何人無權(quán)修改