出納和會計的工作職責(zé)(2)-展示頁
2025-04-28 08:38本頁面
【正文】 金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯誤的事件。 2．辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。日常周轉(zhuǎn)金不得超過 2021 元，如有超出，需繳存銀行。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、總經(jīng)理簽批，方可辦理款項支出。 第二篇：出納和會計的工作職責(zé) (2) 出納工作職責(zé) 工作目的 :負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算工作要求：服務(wù)意識強、積極熱情 工作禁忌：行動緩慢、粗心、留有首尾。 3．學(xué)習(xí)、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平。 六、其它 1．交納公司物業(yè)管理費、水電費。 四、印鑒 印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定使用，簽發(fā)支票所使用的各種印章不得全部交出納一人保管，財務(wù)專用章由會計保管，法人章由出納保管。總經(jīng)理可派人抽查、核對資金情況。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。 三、記帳和報表 、銀行存款日記賬，根據(jù)審核后的原始憑證填制記賬憑證，逐日逐筆登記，做到內(nèi)容齊全、數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、簽名完整、符合記賬要求，日清月結(jié)，賬款相符，并結(jié)出余額。 ，不得丟失。已經(jīng)開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應(yīng)當(dāng)保存五年。 、實際填票起止日期、作廢份數(shù)。 、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具發(fā)票，按號碼順序填開，填寫項目齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印、內(nèi)容完全一致，并在發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)加蓋單位財務(wù)印章或發(fā)票專用章。 ，收款是現(xiàn)金還是支票。 ，明確專人保管，專人填開，并設(shè)置專門存放發(fā)票的場所。 4．每月 5 日之前收取支票回單、月末對帳單，并填寫收支明細(xì)，做好后交給會計。對于末達(dá)賬款，要及時查詢?，F(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。 3．認(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié)。嚴(yán)格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯誤的事件。 2．辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。日常周轉(zhuǎn)金不得超過 2021 元，如有超出，需繳存銀行。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、總經(jīng)理簽批，方可辦理款項支出。出納和會計的工作職責(zé) (2) 第一篇：出納和會計的工作職責(zé) (2) 出納工作職責(zé) 工作目的 :負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算工作要求：服務(wù)意識強、積極熱情 工作禁忌：行動緩慢、粗心、留有首尾。 工作職責(zé)： 一、現(xiàn)金和銀行 1．辦理現(xiàn)金支出，審核審批有據(jù)。付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。嚴(yán)格按照 銀行結(jié)算制度規(guī)定，填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)?？偤炁蠓娇墒褂谩τ谔顚戝e誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆 順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。要隨時掌握銀行存款余額。 二、發(fā)票和收據(jù) ，領(lǐng)用空白發(fā)票和收據(jù)必須進(jìn)行登記。 ，按順序用鉛筆在發(fā)票封面右上角標(biāo)明編號， 并同時在領(lǐng)購手冊上注明，以便備查。 符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財務(wù)報銷憑證，財務(wù)有權(quán)拒收。作廢票注明作廢
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