【正文】 用。二是完善內部制度。一是健全工作機制。堅持以審促糾、以審促建，提出合理性建議 105 條，促使被審計單位建立完善了 56 項管理制度，審計職能作用得到充分發(fā)揮。核減國家建設工程投資 4300 萬元，挽回經濟損失 3600 萬元，核減城市建設中以開發(fā)帶動的項目虧損 3016 萬元，積極消化了一些不穩(wěn)定的社會矛盾 。開展“普九”債務化解審計調查，核減債務 1101萬元 。 2021 以來，我局共開展了 109 個項目 (單位 )的審計及審計調查，查出管理不規(guī)范金額 41463 萬元，糾正歸還原渠道的資金達 3418 萬元 。角色的轉換，和諧了審計氛圍、融洽了審計關系，審計工作的外部環(huán)境明顯優(yōu)化，表現(xiàn)在單位和個人主動請予審計，要求審計的越來越多，請審計提前把關、事中監(jiān)督、事后審查的越來越多，采納審計建議、按審計意見進行整改的越來越多。觀念是行動的先導。會上，大家肯定了近年來審計工作所取得的成績，同時也指出審計工作存在的不足，并制定了初步整改措施。在今后的工作中，我們要進一步深化對教育審計工作的認識，認真貫徹落實審計法規(guī)和規(guī)范，積極進取，奮力開拓，為推進學校教育事業(yè)的發(fā)展作出新的貢獻。但我們也清醒地認識到：隨著高校改革的深入發(fā)展，審計的任務將會更加繁重，工作要求將更高。嚴格遵守審計準則和職業(yè)道德，做到愛崗敬業(yè)，廉潔自律。我們還派人參加省、市有關審計業(yè)務培訓班，努力提高審計業(yè)務水平，并配備了土建、修繕和安裝三套工程造價軟件。我們深切體會到，內審工作對審計人員的政治、業(yè)務素質要求高，專業(yè)涉及面廣，而且知識更新也快，這就要求審計人員必須加強政策法規(guī)和業(yè)務的學習、培訓，全面提高審計人員的思想業(yè)務和職業(yè)道德素質，掌握計算機審計的技能，從而進一步提高審計工作的質量和效率。 我們在審計過程中，堅持參與而不干預，同相關部門建立了良好的合作關系，相互信任和理解，保證了審計工作的順利進行，實現(xiàn)了審計一審二幫三促進的目的。 擺正位置，增強服務意識。二是內審人員到場是對項目負責人如實提供情況的一個監(jiān)督，是對外部審計人員工作態(tài)度和工作作風的一個 監(jiān)督。經過近幾年來的實踐，我們體會到：中介機構的審計不能完全代替內部審計，委托審計中內審人員必須親臨現(xiàn)場。使紀 檢、審計部門的同志能及時了解掌握學校的重大決策和重大經濟活動，為開展紀檢、審計工作創(chuàng)造了良好的條件。分管校領導經常與審計人員一道查看有關帳目，聽取審計工作的匯報，協(xié)調幫助解決審計工作中出現(xiàn)的問題。 三、幾點體會 校黨政領導的重視是做好審計工作的保證。 關于財務審計工作 20**年，我們按照校黨委和主管校長的要求，結合原財務處處長蔣世平同志的離任審計和主管龍池庵學生食堂的直屬學院副院長汪彪同志的經濟責任審計，組織專門班子，用了近兩個月的時間，對學校財務處近三年來的收支情況和各類帳目 (總帳及明細帳 )、年終資產損益表及上報省財政廳的各種統(tǒng)計報表以及學生食堂近三年來的經營盈虧情況進行了綜合審計。 20**年，我校后勤管理中心設備部門應各部門教學和管理的需求，共采購電腦、多媒體液晶投影機、教務管理軟件以及攝像、照像、網(wǎng)絡數(shù)字會議等配套設備近 20 項。因此，我們對每一個項目都進行現(xiàn)場測量，并進行大量的市場調查，認真把好審計這 一重要關口，校財務處予以大力支持和積極配合，凡未經審計的工程維修項目，一律不予付款，為學校節(jié)省了一筆可觀的經費，切實維護了學校的利益。另有一些數(shù)額較大的工程如遠程綜合樓樁基工程、 8 號和 10 號教學樓加固工程以及 8 號、 10 號、 11 號三幢教學樓消防安裝工程等 7 項，我們委托審計事務所進行審計，報審金額為 萬元，核定金額為 萬元，核減金額為 萬元，核減率為 %。 關于基建維修審計工作 基建維修審計是我們內審工作的一個主要部分。 20**年，進入施工建設的項目有弱電系統(tǒng)工程、室內外裝修工程、演播廳、實驗室、會議室、多媒體教室等 10 多個項目，投入資金達 3000 多萬元、為了保證各工程項目嚴格按照國家有關規(guī)范操作，我們對各工程項目、大型設備及大宗物資器材采購的招投 標及有關合同的簽訂實行全過程參與，確保各個環(huán)節(jié)做到透明公開，公平公正。 關于基建工程招投標工作 20**年，我校定淮門校區(qū)遠程綜合樓進入了全面安裝和裝修時期。學校黨政領導對審計工作予以高度重視和支持，認真履行《 教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》的 6 項職責，定期聽取審計工作匯報，多次在黨委會和校領導辦公會上研究部署審計工作，并為審計人員履行職責提供必要的經費保證，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境和條件。 為使學校內部審計工作得以順利開展，我校設立審計辦公室，與紀檢、監(jiān)察室合署辦公，專職審計人員 3 人，其中 1 人具有會計師中級職稱， 1 人為初級職稱。 審計自查報告 1 根據(jù)省教育廳蘇教審〔 20**〕 6 號文件精神，現(xiàn)將我校 20**年度開展內審工作的情況向檢查組的各位領導和專家作一簡要匯報： 一、學校基本概況及內審機構設置情況 江蘇廣播電視大學是一所省屬高等院校，實行省、市、縣三級管理的辦學體制。審計工作自查報告范文范文大全 第一篇：審計工作自查報告范文 審計工作自查報告范文三篇 在會上，大家肯定了近年來審計工作所取得的成績，同時也指出審計工作存在的不足，并制定了初步整改措施。下面來看審計工作自查報告范文三篇。省?，F(xiàn)有教職工 356 人，全日制普通本、?？圃谛Ｉ?302 人，學校占地面積 35870 ㎡，校舍建筑面積 31892 ㎡，儀器設備總價值 3626萬元，圖書資料 萬冊。學校的審計工作由校長彭坤明同志直接領導，黨委副書記管向群同志具體分管。 二、 20**年度履行內審監(jiān)督職能情況 20**年，我們緊緊圍繞學校改革和發(fā)展的中心任務，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真履行內審的監(jiān)督職能，審計的范圍涉及到財務收支審計、經濟效益審計、經濟責任審計、合同審計、基建工程預決算審計和維修裝飾工程審計等多個方面，并多次參與了大宗物資、設備采購的調研和論證工作，使學 校的財務收支、經濟活動、物資采購等規(guī)范化運作，有效地保證了學校經費資產的安全，切實維護了學校的利益。該遠程綜合大樓層高為 21 層，總面積為 27000 平方米，總投資為 1 億多元。如在大樓外墻瓷磚及玻璃幕墻以及餐廳的不銹鋼廚具的采購中，我們與基建處、后勤管理中心的同志一同前往生產廠家進行實地考察，確保了采購材料的規(guī)格和質量。 20**年我校龍池庵校區(qū)和漓江路學生公寓涉及到大小維修項目達 25 項之多，金額累計為 萬元，其中我們自審的項目有水電改造工程、校園綠化、學生田徑運動場改造、印刷廠舊廠房改造工程、學生公寓洗碗消毒房等18 項 ，報審金額為 萬元，核定金額為 萬元，核減金額為 萬元，核減率為 9%。 基建維修項目種類繁多、細雜，材料質量及價格懸殊較大，審計核對的任務相當繁重。 關于大宗物資設備采購的調研審簽工作 隨著我校事業(yè)的發(fā)展，學校各部門添置新的設備和對老設備淘汰更新的需求不斷增加。我們嚴格按照學校有關規(guī)定對一次性在 萬元 5 萬元的物資采購都能與設備部門的同志一道前往供 貨單位或商店進行調研，堅持同品牌、規(guī)格看價格，貨比三家的原則，在確保產品質量的前提下，盡可能地為學校多節(jié)省開支。通過審計，我們出具了相關的審計報告， 對加強財務管理，改善食堂經營提出了積極的意見和建議，為校領導全面了解學校的財務和經費使用情況，加強學生食堂的管理，對學校的進一步發(fā)展作出正確決策提供了較為客觀的依據(jù)。按照教育系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定 (原國家教委第 24 號令 )要求，校長對重大 (5 萬元以上 )的審計項目親自布置、檢查和審簽。每次校黨委、校領導辦公會均能安排紀監(jiān)審辦公室負責同志參加。 在委托審計中積極配合和參與。一是內部人員比外部人員更了解項目的實際情況，尤其是維修項目，圖紙和簽證不健全，有的甚至無圖紙，所以必須有熟悉情況的內審人員在場，許多項目的審計實際上已由事后變?yōu)槭轮泻褪虑皩徲?。實踐證明，可以更有效地保證委托審計工作的水平和質量。內部審計要確立服務意識和觀念，審計工作具有監(jiān)督職能，但監(jiān)督是手段，服務是目的，要正確處理好監(jiān)督與服務的關系。 加強審計隊伍自身建設。為此，我重點組織學習了《教育系統(tǒng)內部審計規(guī)定》、《教育系統(tǒng)內部審計準則》和《江蘇省內部審計規(guī)定》等有關審計工作的法規(guī)文件，為了及時了解和掌握國家有關審計信息和動態(tài)，我們征訂了《中國審計》、《中國財經審計法規(guī)公報》、《教育審計》、《南京工 程造價信息》等資料和雜志，給審計工作帶來較大的方便。 根據(jù)上級審計部門的要求，結合本校的實際，我們研究制定了《建設項目審計準則》、《專項審計準則》、《公布審計結果準則》、《審計檔案工作準則》及《審計人員職業(yè)道德準則》等五個規(guī)定，并在實踐中加以落實，使審計工作逐步走上規(guī)范化、制度化的軌道。 一年來，我們在學校黨委和上級機關的領導下，取得了一 定的成績，較好地發(fā)揮了內審在學校經濟管理工作的監(jiān)督職能，提高了資金的使用效益，促進了學校黨風廉政建設。目前我們的業(yè)務水平、工作質量、審計的廣度與深度與法規(guī)的要求尚有一定的差距，在開展理論研究和檔案的裝訂規(guī)范等方面還做的不夠。 審計自查報告 2 按照開展審計工作評議的統(tǒng)一安 排， 4 月 30 日，區(qū)審計局召開自查自評會議，并邀請工作評議組成員、部分區(qū) _代表、被審計單位負責人以及機關退休老同志參加。 一、近年來審計工作所取得的成績 在區(qū)委、區(qū)政府和上級主管部門的領導下，在區(qū) _、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督下，在各部門的傾力配合下，近三年來審計工作取得了長足的發(fā)展，具體表現(xiàn)在以下五個方面： (一 )審計觀念全面更新。三年來，我們緊緊圍繞黨委政府中心工作，充分發(fā)揮審計 “免疫系統(tǒng)”功能，切實做到了“三個轉變”：由事后懲處向事前防范轉變、由處理處罰向積極建議轉變、由被動監(jiān)督向主動服務轉變，改變了社會上認為“審計工作就是找麻煩、整人、得罪人”的錯誤觀念。 (二 )審計工作成效明顯。開展災后恢復重建、擴大內需和港澳援建項目跟蹤審計 (調查 )623 人次，發(fā)放整改意見函 215 份，對項目資金和工程質量的監(jiān)管有力有效 。牽頭組織了區(qū)級政府性負債清理，核減債務 12541 萬元，核減率%。向有關部門移送案件線索 6 件 。 (三 )機制制度逐步健全。以區(qū)委政府的名義先后出臺了《關于進一步加強審計監(jiān)督，促進經濟社會和諧發(fā)展的意見》、《巴州區(qū)黨政領導干部任期經濟責任審計辦法》、《巴州區(qū)黨政領導干部經濟責任審計結果運用管理暫行辦法》、《巴州區(qū)國家投資建設項目管理暫行規(guī)定》等 5 個規(guī)范性文件，從而使審計工作有章可循、有規(guī)可依。堅持目標科學、責任明確的原則，先后制定了《政務公開制度》、《審計程序制度》、《廉政監(jiān)督責任制度》 、《廉潔從審紀律》等數(shù)項內部管理制度。 (四 )審計質量不斷提高。近年來，我們堅持以完善控制體系為抓手，嚴把“四關”，狠抓審計質量全面提高，三年間無一例質量投訴。通過查資料、走訪、問詢等方式開展審前調查，深入了解被審計單位的機構設置、資金來源、管理方式、內控制度、核算方式等，為編制審計方案提供依據(jù)。將審計復核工作貫穿于審計項目實施的全過程，對每一個審計項目嚴格實行三次復核，即征求意見稿復核、全面復核、對外報告復核，確保項目“零”缺陷、程序“零”違規(guī)、質量“零”差錯、廉政“零 ”投訴。在重點把握問題的定性、法律法規(guī)的適用等關鍵環(huán)節(jié)的同時，堅持客觀公正、原則性、靈活性與可操作性相統(tǒng)一。認真開展審計決定執(zhí)行回訪活動，督促被審計單位落實整改事項，進一步加強管理。創(chuàng)新實行項目抽審制，即由主要領導牽頭，定期在已完成的審計項目中抽取一定比例項目實行再審，通過抽審提高審計質量，并將抽審情況在機關內部予以通報。一是堅持文明從審。要求全體干部在監(jiān)督中服務，在服務中監(jiān)督，學會換位思考，用審計別人的標準來要求自己，用理解自己的理念來理解別人。以建設學習型領導班子為契機，要求班子成員深層“ _”、全面“洗臉”、經?！跋词帧薄㈤L期“洗禮”，要有一種本領恐慌的危機感、責任感、使命感，樹立終身學習意識。班子連續(xù)三年被評為“四好班子”。通過開展理想信念教育、革命傳統(tǒng)教育和開展“向王瑛同志學習、爭做樸實吃苦感恩的巴中人”等活動，堅持每年簽訂《廉潔從審承諾書》，讓廉潔從審意識入腦入心。四是充實審計力量。五是搞好參謀服務。 二、深入查找自身存在的問題和不足 (一 )審計管理有待加強?，F(xiàn)有職工 34 人中僅有 22 名專職審計人員，今年安排計劃項目 29 個 (不含災后重建、擴大內需、港澳援建項目 423 個和領導交辦項目 )，審計任務重與審計力量不足的矛盾非常突出。目前的工作開展，大多仍停留在以手工為主的賬簿審計狀態(tài)，利用計算機審計的工作還沒有完全開展起來 。三是審計監(jiān)督不細。 (二 )機關作風有待改進?！安皇丶o”，不遵守規(guī)章制度，工作時間聽音樂、聊天、打游戲 ?！安痪礃I(yè)”，責任心不強， 審計工作效率較低。給黨委政府的“進言”不深，對問題的實質欠深層次挖掘和分析，信息專報的針對性和建設性