【正文】 修定完善了審計工作目標考核辦法，以考核促治理，全面提升審計工作水平。三是成立了市審計局審計項目質(zhì)量檢查委員會，加大了審計質(zhì)量監(jiān)督檢查的力度，審計人員依法審計的能力明顯增強，審計工作質(zhì)量和執(zhí)法水平明顯提高。一是按照審計署關(guān)于開展“嚴謹細致，提高質(zhì)量”年活動和省廳關(guān)于開展“治理 質(zhì)量年”活動的意見 ,結(jié)合實際 ,制定了《審計項目質(zhì)量控制實施細則》，使“質(zhì)量年”活動有了具體鮮活的內(nèi)容，進一步提高審計項目質(zhì)量，規(guī)范審計行為提供了制度保障。通過先進性教育活動，黨員的思想熟悉和理論水平有了明顯提高，有力地促進了審計工作全面發(fā)展，取得了良好的效果。局黨組對整改工作非常重視，堅持高標準嚴要求，認真制訂了整改方案和整改措施。為進一步豐富學(xué)習(xí)教育形式，增強學(xué)習(xí)效果，認真開展了“十個一”活動，使廣大黨員對先進性教育活動有了更深層次的熟悉和理解。局黨組高度重視，把先進性教育活動作為全局工作的中心任務(wù)，擺在重要位置，多次召開黨組會和黨組擴大會，進行專題研究。 2021 年之所以能夠圓滿完成各項審計任務(wù)，主要是狠抓了以下保障措施： （一）深入扎實地開展了“先進性教育”活動。四是根據(jù)市委市政府領(lǐng)導(dǎo)要求，我局對群眾上訪反映強烈的市蔬菜副食品（集團）有限責任公司和工藝美術(shù)三廠進行了審計和調(diào)查。三是按照市職業(yè)教育資源整合工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署，對 17 個職業(yè)教育資源整合單位的審計。截止 9 月底，兩批 380 個單位的資產(chǎn)審計工作順利完成。通過審計，全面摸清了這些部門單位的銀行帳戶及資金家底，核實了結(jié)余資金的真實性和完整性，同時揭露了有關(guān)單位在銀行賬戶治理及財政財務(wù)收支、資金治理等方面存在的問題，為各部門納入政府資金結(jié)算中心統(tǒng)一治理及資金賬戶的分類處置和順利交接提供了重要依據(jù)。 （四）圓滿完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項審計任務(wù) 以服務(wù)大局、服務(wù)中心、促進社會穩(wěn)定為己任，緊緊圍繞政府工作中心，積極開展審計 工作，圓滿完成了黨委政府交辦的各項工作任務(wù)。通過對經(jīng)濟責任審計意見書、審計決定書的落實情況、被審計單位健全完善制度、規(guī)范治理取得的成效、被審計單位和被審計單位領(lǐng)導(dǎo)干部對經(jīng)濟責任審計工作的意見和建議逐項進行落實。 四是審計決定落實歷年最好。根據(jù)縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計工作的特點，有針對性地組織了學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，并向有關(guān)部門發(fā)送了經(jīng)濟責任審計征詢表，重點了解群眾來信反映違紀線索的情況，通過深入細致的審前調(diào)查和分析，在了解被審計單位總體情況的基礎(chǔ)上，制定了審計實施方案，確定了審計的目標、范圍、重點和方法。先后對三個縣（市）區(qū)政府主要負責人進行了經(jīng)濟責任審計。 三是任中經(jīng)濟責任審計和縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計穩(wěn)步推進。該《規(guī)定》為進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計工作，明確相關(guān)部門的工作任務(wù)和職責提供了制度依據(jù)；制定出臺了《市機關(guān)企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責任審計結(jié)果報告規(guī)范》，進一步規(guī)范了報告文本的格式，為進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。 二是制度建設(shè)走在了全省前列。這次會議的召開，對推動我市經(jīng)濟責任審計工作的深入開展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。以市委、市政府的決定召開了全市經(jīng)濟責任審計工作會議。 一是市委市政府更加重視經(jīng)濟責任審計工作。為加強領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督治理，加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，促進依法行政發(fā)揮了應(yīng)有作用。 （三）經(jīng)濟責任審計受到廣泛關(guān)注 全年共對 27 名領(lǐng)導(dǎo)干部進行了經(jīng)濟責任審計，其中縣區(qū)長 3 名，部門領(lǐng)導(dǎo)干部 19 名， 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部 5 名，查出各類違紀違規(guī)金額 37 億元，治理不規(guī)范金額33 億元。通過審計，促進了建設(shè)資金的管好用好，保證了重點工程建設(shè)順利進行。對結(jié)算中心 2021 年度重點建設(shè)資金審計到位建設(shè)資金 億元，工程支出 億元。楊魯豫副市長對此高度重視，立即作出批示，要求監(jiān)察、國資、拆遷、房管、土地等部門聯(lián)合研究拆遷補償問題，完善有關(guān)政策，及時堵塞漏洞。同時，積極探索拆遷補償事前審計的新路子。 三是加大了拆遷補償資金的審計力度。組織有關(guān)中介機構(gòu)對東區(qū)、西區(qū) 17 個已完工項目的工程結(jié)算審計。 二是加大完工工程結(jié)算的審計力度。駐區(qū)人員按照各指揮部的要求，結(jié)合審計工作實際，認真履行職責，對重點工程建設(shè)進行全過程監(jiān)督，做到提前介入，審計關(guān)口前移，審計職能貫穿工程招投標、設(shè)計、施工、監(jiān)理、材料供給全過程 。今年投資審計的特點主要是加大了“四個力度”： 一是加大了“跟蹤審計”的力度。 （三）固定資產(chǎn)投資審計力度不斷加大 今年以來，隨著重點工程建設(shè)步伐的加快，我們及時調(diào)整工作思路，突出投資審 計特點，在繼續(xù)對全市重點工程建設(shè)實施全過程跟蹤審計、認真完成各區(qū)工程建設(shè)指揮部各項工作任務(wù)的基礎(chǔ)上，加大對完工項目的審計力度，取得較好的效果。通過審計，揭露了醫(yī)院存在的嚴重的違規(guī)收取醫(yī)療、藥品和其他費用及不規(guī)范收費的情況，深入剖析了問題產(chǎn)生的原因，有針對性地提出了改進建議。共向上級領(lǐng)導(dǎo)提交綜合審計報告和審計調(diào)查報告 41 篇，得到政府領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的高度重視，促進了專項資金和行業(yè)系統(tǒng)的規(guī)范治理。圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心和社會關(guān)注的熱 點問題，以促進各項改革措施的落實和維護群眾根本利益為目標，對教育資金、希望工程助學(xué)基金、住房公積金、殘疾人保障金、全市種糧農(nóng)民直補資金、“一縣十三鄉(xiāng)”扶貧資金、引黃供水工程項目資金、排水工 程項目資金等專項資金的治理使用情況、國有企業(yè)稅外負擔和債權(quán)債務(wù)情況進行了專項審計和審計調(diào)查，對市公路系統(tǒng)、市食品藥品監(jiān)督系統(tǒng)進行了行業(yè)審計，完成了天同證券有限責任公司中心營業(yè)部的資產(chǎn)負債損益審計調(diào)查和利用外資項目還款期治理及效益情況審計等。同時，我局加大了預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改工作力度，取得了良好的效果，并將整改情況分別向市長辦公會和市人大常委會作了匯報。提交的“兩個報告”內(nèi)容豐富充實，問題揭露充分，整改建議針對性 和可操作性強，得到了市人大常委會和市政府領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。從市地稅局各處室履行職責入手，對涉及稅收征管、減、免、緩稅、法規(guī)政策的制訂、執(zhí)行和治理等情況進行審計，摸清各治理分局的征管質(zhì)量。同時對部分市直部門公用經(jīng)費情況進行了分析，指出了單位間公用經(jīng)費實際支出水平差異較大、單位實際支出與預(yù)算安排懸殊較大等問題，并提出了改進建議。審計局審計工作總結(jié) 第一篇：審計局審計工作總結(jié) 局 2021年審計工作總結(jié) 一、 2021年審計工作回顧 （一）預(yù)算執(zhí)行審計重點突出 今年的預(yù)算執(zhí)行審計工作，在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，通過細化“實施意見”，實行“以會代訓(xùn)”等形式，進一步統(tǒng)一思想熟悉，明確審計目標，創(chuàng)新工作思路，突出審計重點，力求常審常新。在全面審計的基礎(chǔ)上，主要體現(xiàn)了“四個突出”：一是突出了預(yù)算完整性的審計，檢查單位的收入支出是否編入預(yù)算及財政批復(fù)的預(yù)算是否執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。鮑志強市長對此非常重視，立即作出批示，要求財政部門結(jié)合今年的預(yù)算編 制，借鑒審計提出的建議，認真研究改進；二是突出了對重點項目、專項資金的撥入撥出（支出）、治理和使用情況的審計，把握了財政收支的真實情況；三是突出了對資金使用單位的延伸審計，以資金為主線，共延伸審計了 140 多個單位 ,把握了大量的一手資料；四是突出了治理方面的審計。通過審計，達到了摸清家底，核實收支，揭露問題，促進治理的目的。市政府以濟政發(fā)[2021]38 號文件全文轉(zhuǎn)發(fā)了審計結(jié)果報告，在全市范圍進行了通報。 （二）專項審計和審計調(diào)查成效顯著。通過審計，揭露了專項資金和行業(yè)系統(tǒng)治理中存在不真實、不規(guī)范、不合法、效益差等問題，有針對性地提出改進建議。 為了解和把握我市市級醫(yī)院的醫(yī)療收費情況， 揭示群眾反映強烈的“看病難、看病貴”的問題，進一步推進我市醫(yī)療體制改革，用近三個月的時間對市中心醫(yī)院、市第四人民醫(yī)院、市口腔醫(yī)院和市婦幼保健院等 4 家醫(yī)院的醫(yī)療收費情況進行了審計調(diào)查。提交的審計報告引起了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，市委副書記、副市長楊魯豫同志作了批示。全年跟蹤審計項目 26 個，審計資金 億元，節(jié)約投資 億元。及時調(diào)整充實東區(qū)、西區(qū)、城區(qū)三個指揮部的派駐人員。積極參與項目招投標審計，把好招投標關(guān)，參與了161 個建設(shè)項目的招標、評標、定標工作。完成了經(jīng)十一路人防工程、經(jīng)十路 13 標段、玉繡河綜合治理工程和市雜技團辦公樓裝修項目的工程結(jié)算審計。報審工程結(jié)算值 億元，審減 億元，有效揭露了項目建設(shè)中的高估冒算、擠占挪用和損失浪費等行為。先后對經(jīng)十路 13 標段和玉繡河項目進行了拆遷補償資金的審計，審計拆遷資金 68448 萬元，審計清 理收回拆遷補償資金 471 萬元。實施了緯六路改造工程拆遷方案審計，有效地防止了由于拆遷政策不明確造成多補償拆遷資金 1071 萬元情況的發(fā)生，并以審計信息的形式及時上報市政府。 四是加大了“重點建設(shè)資金”的審計力度。針對審計發(fā)現(xiàn)的建設(shè)單位治理費治理不規(guī)范、列支 口徑不一致，報銷制度不完善、票據(jù)不合規(guī)等問題，及時向市領(lǐng)導(dǎo)和各指揮部提出了改進建議。郭作貴副市長作出批示，責令有關(guān)部門認真落實審計意見，切實抓好整改。向紀檢、檢察機關(guān)移送案件線索 3 起。主要表現(xiàn)為“四大亮點”。市委書記辦公會專題聽取了經(jīng)濟責任審計工作匯報，這在我市是第一次。會議聲勢之大、規(guī)格之高、效果之好，在全市也是前所未有的。市委、市政府還出臺了《關(guān)于進一步加強經(jīng)濟責任審計工作的意見》，并要求從明年起對縣（市）區(qū)委書記和縣長同時進行經(jīng)濟責任審計。先后制定出臺了《經(jīng)濟責任審計與其他審計結(jié)合的若干規(guī)定》， 對審計項目安排、經(jīng)濟責任審計與其他審計結(jié)合的具體問題、審計報告的復(fù)核等做出了明確的規(guī)定。審計署法制司和經(jīng)責司的有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)來我局調(diào)研時都給予了充分肯定。今年共安排經(jīng)濟責任審計項目 27 項，其中任中審計 18 項，占 67，為實現(xiàn)審計監(jiān)督關(guān)口前 移，從源頭上解決領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計監(jiān)督滯后和審計結(jié)果難以有效運用等問題做出有益的探索。審計中堅持政府財政決算審計與縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計相結(jié)合的方式。通過審計，有效地促進了依法行政，促進了縣區(qū)經(jīng)濟快速、協(xié) 調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。為促進審計決定落實，對 2021 年度完成的經(jīng)濟責任審計項目進行了集中回訪。鞏固和擴大了審計影響，促進了審計決定和意見的落實，審計決定的落實率達到 ，是歷年審計決定落實率最高的一年。一是根據(jù)市政府資金治理制度改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署，我局從2021 年 1 月 17 日開始，抽調(diào)骨干力量組成 18 個審計組，對第二批納入政府資金結(jié)算中心治理的 142 個部門單位的銀行帳戶及資金結(jié)余情況進行了全面審計。二是根據(jù)市行政事業(yè)單 位資產(chǎn)治理制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署，我局從 2021 年 4 月 28 日開始，專門拿出 5 個業(yè)務(wù)處、 37名業(yè)務(wù)骨干組成 12個審計組，對全市 589個市級行政事業(yè)單位，分三批進行資產(chǎn)清查審計。目前，第三批的資產(chǎn)清理審計工作已經(jīng)展開。通過審計，基本摸清了被整合單位的家底，核實了資產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的真實性和完整性，揭露了有關(guān)單位在財政財務(wù)收支、資產(chǎn)治理等方面存在的違紀違規(guī)問題，為我市職業(yè) 教育資源的順利整合提供了第一手資料。對 2021（全國）糖酒商