【正文】 鈷等原生的伴生礦， 1 號和 2號礦脈 1～ 40 米泥土均有 %的風化鈦鐵礦， 1 號和 2 號礦 脈 平方公里的 詳查工作 （儲量 萬噸）見《勘探報告》 。 以下圖片摘自《勘探報告 (1997)》。 證 號： T451202110035237。 本礦開發(fā)，可有效緩解我國鈦金屬的需求矛盾，促進國家相關領域的經(jīng)濟發(fā)展。而鈷、鍺等稀有金屬中國占全球 40%以上儲量，其中廣西占中國儲量 48%以上。 本項目開發(fā)，可促進礦區(qū)的就業(yè)、當?shù)剽伜外?、鍺等稀有金屬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大。 本項目開采為露天開采項目，生產(chǎn)安全管理風險較小。 二、 建設內(nèi)容： 建設年產(chǎn) 萬金屬噸 4852度鈦礦（ 30 萬噸）； 萬金屬噸 5258 度（ 30 萬噸）磁鐵礦的多金屬鐵礦開采區(qū) 及配套的開采、裝載運輸設備，配套的洗礦、選礦生產(chǎn)線；配套的 400 畝尾砂庫；相應配套的電力、交通工程；礦區(qū)配套的辦公生活設施。 三、運作方式： 采礦區(qū)、尾砂庫首期 10 年的土地租用（一次性租用期不低于 20年）。 開采區(qū)的表土清理、泥土礦 原生礦開采。在洗礦生產(chǎn)線上分離泥土 (原生礦球磨 )，在分選生產(chǎn)線獲得鈦礦和磁鐵礦兩種產(chǎn)品。 四、市場目標概述 目標市場 ： （ 1）鈦礦：梧州市境內(nèi)的鈦礦粉生產(chǎn)廠家。 5 銷售目標：生產(chǎn)出的礦產(chǎn)品最長庫存（堆放）時間不超過 15天，銷售產(chǎn)品 30天回款率 85％以上， 45 天的回款率基本達到 100％（減少流動資金占用）。 五、 項目優(yōu)勢及特點簡介 表土礦和深層原生礦脈共生，從上到下依次露天開采，風險低。 市場需求穩(wěn)定。 六 、 利潤來源簡析 項目建設期 年（含一年詳查準備期），第二年投產(chǎn)半年，完成設計年產(chǎn)量的 50％，第三年開始滿負荷生產(chǎn)。 七、 投資預算和資金籌措 總投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金準備 萬元。投資靜態(tài)回收期： 年（含1 年準備期和半年建設期）。原博能公司股東從股份轉讓金中，按20％比例對新的博能公司增資 3200 萬元，剩余部分 400 萬元 用于支付前期礦權運作的應付款。新增股本金 16000 萬元全部用于蒼梧 思賢鈦 多金屬礦項目開發(fā)。 九、 財務分析 投資項目主要經(jīng)濟指標 表 2 單位：萬元 序號 項目 單位 指標 備注 1 總投資 萬元 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 3 鋪底流動資金 萬元 4 年經(jīng)營收入 萬元 5 年總成本 萬元 6 年經(jīng)營成本 萬元 7 年均利潤總額 萬元 8 所得稅前財務內(nèi)部收益率 ％ % 9 所得稅前財務凈現(xiàn)值 萬元 I=12% 10 稅后 財務內(nèi)部收益率 ％ % 11 稅后財務凈現(xiàn)值 萬元 I=12% 12 投資利潤率 ％ 13 投資利稅率 ％ 14 所得稅后投資回收期 年 靜態(tài) 15 盈虧平衡點 ％ 7 前六年項目投資各方損益分解估算 表 8 萬元 序號 年度 項目 試產(chǎn)期 生 產(chǎn) 期 合 計 1011 1012 1013 1014 1015 1016 1 銷售收入 2 銷售稅金及附加 3 總成本費用 4 利潤總額 5 所得稅 25％ 6 未分配利潤 博能原股東利潤 20% 權益利潤率 % 股本利潤率 % 投資利潤率 % 投資靜態(tài)回收期 （總投資 4100 萬元） 年（含 年準備建設期） 戰(zhàn)略投資方利潤 80% 權益利潤率 % 股本利潤率 % 投資利潤率 % 投資靜態(tài)回收期 （總投資 16400 萬元） 年（含 年準備建設期） 8 第二部分 綜述 第一章 項目背景 一 ． 項目提出背景 我國鈦礦資源相對缺乏，本礦為我國已探明的第二大鈦礦儲量。 本礦 3 條礦帶 40 米以下原生鈦礦均含有豐富的鈷、鍺等稀有 金屬。開發(fā)本項目可以在鈷、鍺等稀有金屬開發(fā)中占有其獨特優(yōu)勢。 本項目建設可以為項目投資各方帶來較好的投資回報（投資利潤率％）。 本項目內(nèi)部財務盈利能力較強，具有較好的抗風險能力（盈虧平衡點為實現(xiàn)設計產(chǎn)能的 ％）。 資源性項目，儲量大（國內(nèi)已探明的第二大鈦礦），長期經(jīng)營產(chǎn)品具有較大上漲空間。 管理團隊對礦山開采和管理具有豐富經(jīng)驗。 項目具有穩(wěn)定的就近市場需求。 經(jīng)財務分析，項目具有經(jīng)濟可行性。 9 第二章 項目介紹 一．項目建設內(nèi)容及規(guī)模 項目選址： 項目選址 在廣西梧州市蒼梧縣新地鎮(zhèn)，位于該礦三條礦帶的核心區(qū)。 項目區(qū)位簡圖 建設規(guī)模： 建設年產(chǎn) 萬金屬噸 4852 度鈦礦； 萬金屬噸 5258 度磁鐵礦的多金屬鐵礦開采區(qū)及配套的開采、裝載運輸設備， 10 配套的洗礦、選礦生產(chǎn)線；配套的 400畝尾砂庫；相應配套的電力、交通工程；礦區(qū)配套的辦公生活設施。固定資產(chǎn)投資中建筑工程費 萬元，設備購置安裝費 萬元，其他工程費用（含土地購置等） 萬元，工程預備費 萬元（總投資估算表）。原博能公司股東從股份轉讓金中，按 20％比例對新的博能公司增資 3200 萬元，剩余部分 400 萬元用于支付前期礦權運作的應付款。新增股本金 16000 萬元全部用于蒼梧 思賢鈦多金屬礦項目開發(fā)。 二．產(chǎn)品方案 年產(chǎn) 萬金屬噸 4852 度鈦礦（ 30萬噸）； 年產(chǎn) 萬金屬噸 5258 度磁鐵礦（ 30 萬噸）。 11 三．技術水平 項目選擇目前最成熟穩(wěn)定表土礦開采工藝和洗礦、磁選工藝，屬國內(nèi)中等技術水平。 四．項目原料供應來源及形式 項目出外購水電 ，不需要采購其他生產(chǎn)原料。 二． 市場定位及特點 產(chǎn)品定位為鈦產(chǎn)品加工企業(yè)和關系本地大型鋼鐵集團的大宗消耗性原料。磁鐵礦可部分替代鋼鐵企業(yè)的進口原料。采用國際同類礦產(chǎn)品的同步定價策略。 五． 本項目產(chǎn)品市場優(yōu)勢 產(chǎn)品為表土礦采礦經(jīng)加工獲得，相對成本較低，由于采用就近銷售的市場策略，運輸成本大大降低，相對進口產(chǎn)品在運輸成本上具有絕對優(yōu)勢。梧州市規(guī)劃發(fā)展千億元的鈦產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，對鈦礦的未來需求量將急速增加。這些小礦規(guī)模很小，生產(chǎn)成本較高。本項 目的磁鐵礦產(chǎn)品，具有運輸費用的優(yōu)勢，在與進口產(chǎn)品采取同步定價的情況下，具有競爭優(yōu)勢。 二．實施方案 礦山開采，洗礦、選礦、制定銷售價格和簽訂銷售合同，合同履行管理實現(xiàn)銷售和回款。 四． 價格方案 與國際同類產(chǎn)品同步定價。 六． 促銷和市場滲透 本項目不采用促銷策略， 不發(fā)布產(chǎn)品廣告。正常生產(chǎn)年年經(jīng)營收入30240 萬元，年總成本費用 萬元， 年銷售稅金及附加 萬元，企業(yè)所得稅 萬元，稅后利潤 萬元（損益估算表）。 項目以戰(zhàn)略投資方為主要投資人，在雙方認同當前博能公司總資產(chǎn)價值 4500 萬元的合作基礎上（公司的全部應付款由合作前的博能公司股東全部承擔，不計入總資產(chǎn)），原博能公司股東將 80％的股份以 3600萬元的協(xié)議價轉讓給戰(zhàn)略投資方。戰(zhàn)略投資方出資 16200 萬元，其中 3600 萬元支付原博能公司原股東 80％的股權轉讓金， 12800 萬元按 80％的增資比例對新博能公司增資。 2． 開發(fā)進度設計與階段目標 項目工 程實施進度表 序號 工作階段 20210 年 2021 年 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7～ 11 12 1 可行性研究 2 初步設計 3 資金 落實 4 施工圖設計、 5 土地租用落實 采礦證辦理 6 土建施工 設備訂購 7 設備安裝 8 試產(chǎn)調(diào)試 9 投 產(chǎn) 3． 營銷進度設計與階段目標 營銷進度計劃 序號 工作階段 2021 年 2021 年 11 12 1 2 3～ 12 1 與柳鋼集團、防鋼集團的供應合同洽談 2 與當?shù)剽伄a(chǎn)品企業(yè)的供應合同洽談 3 所有銷售合同簽訂并進入執(zhí)行 依據(jù) 項目產(chǎn)品前述的銷售特點，生產(chǎn)的全部產(chǎn)品全部當期實現(xiàn)銷售。 項目人力資源配置表 崗位名稱 單位 一期定員 備注 公司 高層管理崗位 人 6 單班 中層部門管理崗位 人 20 單班 行政部及財務職員 人 15 單班 開采部職員 人 120 單班 洗選車間職員 人 360 單班 維修車間職員 人 21 單班 銷售物流部職員 人 15 單班 化驗室職員 人 4 單班 后勤保安部職員 人 45 單班 合計 人 606 6． 項目執(zhí)行的成本預估 項目年運行總成本 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 1440 萬元。詳見項目總成本費用估算表。固定資產(chǎn)投資中建筑工程費 萬元，設備購置安裝費 萬元，其他工程費用（含土地租用、開采證辦理等等） 萬元，工程預備費 萬元（總投資估算表）。詳見總投資估算表、基建投資估算表、設備投資估算表。 4． 主要流動資金構成 流動資金由原輔材料采購費用、煤電水的采購費用、員工薪金福利、應收賬款、日常管理費用等構成。 經(jīng)流動資金分項估算，項目流動資金需求量 萬元。（詳見投資方案表） 6． 投資者介入公司管理之程度說明 新投資派五人董事會中占 4 名并指派其中一名董事出任董事長，原股東占據(jù)董事會一個席位。 7．報告 項目公司總經(jīng)理年初和季度第一個月初向五位董事成員和股東單位提供年度、季度分月預算報告。每年 5 月前提供經(jīng)有資質(zhì)的第三方審計的上年度財務報表。 2． 資源風險 本項目的地質(zhì)資料、探明儲量（中國礦產(chǎn)資源儲量表）或在廣西國土資源廳地礦局有詳細的資料備查。 3． 技術風險 項目開采部分為露天開采，技術含量較低，洗選礦采用目前最成熟穩(wěn)定工藝及設備，屬國內(nèi)中等技術水平。 4． 市場風險 項目的兩種產(chǎn)品將長期處于不能滿足市場需求狀態(tài)，沒有市場飽和的風險。資金流動的內(nèi)部控制主要是應收賬款的管理。 7． 競爭風險 項目的礦產(chǎn)品為資源性產(chǎn)品，鈦款目前在廣西無規(guī)模的開采項目；磁鐵礦是鋼鐵工業(yè)的重要大宗原料，國內(nèi)一致供不應求，每年需從澳大利亞、巴西大量進口。 8． 財務風險 項目產(chǎn)品通過簡單的大客戶銷售實現(xiàn)，對應收賬款的管理相對容易，只要嚴 格合同的執(zhí)行管理，較容易實現(xiàn)零壞賬控制。 9． 管理風險 關鍵高管的離職對項目的持續(xù)高效運行會帶來管理風險。 本項目的少客戶銷售特點，不會因營銷執(zhí)行人員的變動導致公司客戶資料的丟失和客戶流失。 10．破產(chǎn)風險 項目的投資收益分析結果表明，項目利潤可以支持項目投資的快速回收和維持項目的穩(wěn)健發(fā)展。 17 第十一章 管理 1． 管理制度及協(xié)調(diào)機制 項目公司實行總經(jīng)理負責制。 公司將建立完善的授權及監(jiān)督機制，提高管理效率。 項目公司總經(jīng)理由公司董事會聘用及考核。 部門負責人由主管的公 司高管推薦經(jīng)總經(jīng)理核準聘用。 新聘用人員經(jīng)公司行政人力資源主管組織公司入職培訓和部門主管完成崗位業(yè)務技能培訓并考核合格后上崗。 3． 薪資、福利方案 人力資源配置和基本薪金方案見第七章《 公司人力資源配置表 》。公司提供員工廠內(nèi)食宿便利。正常生產(chǎn)年年經(jīng)營收入30240 萬元，年總成本費用 萬元， 年銷售稅金及附加 萬元，企業(yè)所得稅 萬元，稅后利潤 萬元（損益估算表）。 本項目的土建工程費及其它費用、預備費用等參照有關行業(yè)部門現(xiàn)行定額和費用標準進行估算。 18 流動資金估算，根據(jù)本項目建設的具體情況，采用分項詳細估算法估算，項目的流動資金為 萬元，具體估算見總項目附表 2 及三個分項之附表 2（流動資金估算表）。 工資及福利 本項目總定員為 606 人，各類保險和住房公積金列入管理和其他費用估算。 折舊費 固定資產(chǎn)折舊采用平 均年限快速法，殘值率按 5%計，建筑按 10 年折舊，礦山設備按 5 年折舊。 其他費用 其他費用包括管理費、銷售費、技術培訓費、綠化費管理和不可預見費等。 （三）項目損益估算說明 A. 基本條件及說明 本項目建設期為 年，當年建設次年半負荷