【正文】 議文本；三是擔(dān)保業(yè)務(wù)審批制度，包括《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會(huì)工作規(guī)則》、《擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限規(guī)定》等。 （ 2）風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的制度體系。 在擔(dān)保項(xiàng)目管理上，實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理 A、 B 角負(fù)責(zé)制， A 角負(fù)主要責(zé)任， B 角負(fù)次要責(zé)任。 （ 1）風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的組織架構(gòu)。 風(fēng)險(xiǎn)控制 信用擔(dān)保作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，與所有金融企業(yè)一樣，能否持續(xù)經(jīng) 營的根本保證在于風(fēng)險(xiǎn)控制，而保護(hù)包括發(fā)起人在內(nèi)的所有投資人利益的根本在于擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否有效的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。 （ 7）建立和完善中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系。 （ 6）建立健全外部監(jiān)管體系。 （ 5）防止政府行政干預(yù)。 （ 4）建立貸款銀行、受保企業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。 （ 2）建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，實(shí)行再擔(dān)保。 風(fēng)險(xiǎn)防范 （ 1）實(shí)施信用工程。將增大財(cái)務(wù)費(fèi)用，勢(shì)必造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。公司從受理、調(diào)查到承保、收回，全員出擊，耗用大量人力，客觀上加大了成本。 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)。 法律及制度風(fēng)險(xiǎn)。虛報(bào)冒貸、挪作它用，違背了申貸請(qǐng)求，貸款不按申請(qǐng)用途使用；三是信用變化風(fēng)險(xiǎn)。一是道德風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性特點(diǎn)，加上擔(dān)保對(duì)象點(diǎn)多面廣，一旦遇上，其擔(dān)保的貸款就難以清收。產(chǎn)品的銷售及其價(jià)格受市場影響較大，科技含量低，在價(jià)格和質(zhì)量上缺乏競爭力，一旦受到?jīng)_擊，借款必然不能按期歸還。受自然條件及市場影響較大，存在著較大的自然及市場風(fēng)險(xiǎn)。 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為： 自然及市場風(fēng)險(xiǎn)。 （ 4）擔(dān)保配套服務(wù)拓展了擔(dān)保業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍，保證擔(dān)保項(xiàng)目的資信質(zhì)量，增加了擔(dān)保業(yè)務(wù)的附加價(jià)值，是對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的垂直整合； （ 5）擔(dān)?；鹞泄芾順I(yè)務(wù)延伸了公司的資金鏈，能在不增加公司資本需求壓力和有效降低風(fēng)險(xiǎn)的前提下廣泛開拓?fù)?dān)保市場，提高了業(yè)務(wù)整體服務(wù)水平和盈利能力； 益陽市 中小 企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 16 （ 6）反擔(dān)保資產(chǎn)的處置及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)是公司化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，公司反擔(dān)保資產(chǎn)和銀行抵押資產(chǎn)的有效 處置以及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)亦是公司今后潛在的贏利增長點(diǎn)。 （ 3）資產(chǎn)管理可有效提高公司凈資產(chǎn)的回報(bào)率，是主營業(yè)務(wù)收入的重要補(bǔ)充。 公司的獲利來源： （ 1）擔(dān)保業(yè)務(wù)收取費(fèi)率不超過銀行貸款利率 50%的擔(dān)保費(fèi)。 作為專業(yè)性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，除了體現(xiàn)政府的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，以求社會(huì)效應(yīng)最大化的目標(biāo)以外， 經(jīng)濟(jì)效益和擔(dān)保的效率也要放在重要的位置，從風(fēng)險(xiǎn)方面考慮，多元化的經(jīng)營才能保證贏利的穩(wěn)定性。 十、 贏利 計(jì)劃 作為 益陽市唯一的一家為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保的 擔(dān)保機(jī)構(gòu)， 爭取 三至五年內(nèi)進(jìn)入 全省資產(chǎn)規(guī)模較大、綜合實(shí)力較強(qiáng)、業(yè)務(wù)品種齊全的專業(yè)擔(dān)保企業(yè)五強(qiáng)，為造就一個(gè)區(qū)域性擔(dān)保行業(yè)和促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出積極的貢獻(xiàn)。薪酬待遇實(shí)行基本工資 +崗位工作 +績效工作 +補(bǔ)貼 +獎(jiǎng)金的激勵(lì)措施。定期不定期的開展業(yè)務(wù)方面的培訓(xùn)與教育。 擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)人員，由部門負(fù)責(zé)人、外聘高級(jí)專業(yè)管理人員組成，主要對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的把關(guān)審批，防范各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 益陽市 中小 企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 14 綜合財(cái)務(wù)部 3人，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理、貸款發(fā)放、文書檔案、公司其他事物工作。 副總經(jīng)理 2人，具體分工負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；分別兼任擔(dān)保業(yè)務(wù)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理職務(wù)。在發(fā)展的起步階段，崗位及人員設(shè)置如下： 董事長 1 人，負(fù)責(zé)公司的內(nèi)部管理及計(jì)劃的審批工作。 五、 經(jīng)營范圍 在國家政策允許范圍內(nèi)，為企業(yè)、個(gè)人提供融資擔(dān)保 ，履約擔(dān)保，投資風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，民間借款擔(dān)保，工程擔(dān)保，訴訟財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保、房地產(chǎn)交易擔(dān)保等擔(dān)保服務(wù)，投資，企業(yè)托管，企業(yè)策劃，委托收款，設(shè)備及廠房租賃，投資理財(cái)，投資咨詢，資信評(píng)審，咨詢中介服務(wù)， 擔(dān)保培訓(xùn)。 在具體措施上， 建立與市、縣（區(qū)）屬經(jīng)濟(jì)管理部門工作銜接機(jī)制，建立與市內(nèi)企業(yè)的業(yè)務(wù)聯(lián)系機(jī)制，緊緊圍繞區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策，以點(diǎn)帶面，擇優(yōu)扶持。不斷拓展為市內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)的外延與內(nèi)涵，全方位、多 益陽市 中小 企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 13 領(lǐng)域、深層次地“合作無極限”。 對(duì)符合擔(dān)保條件的中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先安排擔(dān)保計(jì)劃，優(yōu)先向合作銀行推薦；對(duì)銀行推薦的符合擔(dān)保條件的中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先予以擔(dān)保。 內(nèi)設(shè)部門：內(nèi)設(shè)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、綜合財(cái)務(wù)部、擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會(huì)等。 內(nèi)設(shè)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)。 公司注冊(cè)資金來源 為 股東的 實(shí)際 投資 ，以貨幣資金 為主。 二、 發(fā)起人設(shè)立 與資金來源 由益陽市總商會(huì)牽頭，聯(lián)絡(luò)三至五家有實(shí)力的企業(yè)單位或個(gè)人，成立“益陽市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司”。這是與日新月異發(fā)展的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境不相符合的。尤其是一些弱勢(shì)群體如小企業(yè)、農(nóng)村、個(gè)體工商戶、縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)對(duì)信貸資金的需求更為迫切。 從調(diào)查反饋情況來看，中小企業(yè)對(duì)信貸資金的需求較旺。非公企業(yè)自身?xiàng)l件欠缺， 生存能力、競爭能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，市場和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大，銀行不敢輕易對(duì)中小企業(yè)放貸。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行仍然面臨艱難的外部環(huán)境。 截止 2021 年 8 月末，全市四大國有商業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社，貸款余額 億元，而中小企業(yè)貸款只占融資總額的 45%。 蓬勃發(fā)展的中小企業(yè)為 益陽擔(dān)保業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的市場。中小企業(yè)對(duì)全市工業(yè)新增產(chǎn)值的貢獻(xiàn)率高達(dá) %。 中小企業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實(shí)現(xiàn)利稅分別占全市企業(yè)總量的 60%、 57%和 40%。 二、 市場分析 益陽市共有中小企業(yè) 30412 家，占全市企業(yè)個(gè)數(shù)的 %。 2021 年被認(rèn)定為湖南省區(qū)域經(jīng)濟(jì)前 20強(qiáng)，是全國著名的商品糧、商品 魚 、商品茶基地，工業(yè)已初步形成了以機(jī)械、電子、化工、建材、紡織、陶瓷、食品等為骨干的門類齊全的體系，名優(yōu)產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，效益十分可觀。境內(nèi)有稀土、赤鐵、石煤、金、銅、石灰石等 18 種礦產(chǎn)資源，鈰、鈦、鉍等稀土產(chǎn)品遠(yuǎn)銷國外。這些都離不開中小企業(yè)的功勞，但中小 企業(yè)的融資難問題，又嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展，應(yīng)運(yùn)而生的擔(dān)保公司 ，是促進(jìn)益陽經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的迫切需要 ， 是促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的必然選擇，它將為我市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出一定的貢獻(xiàn)。 2021 年，我市地區(qū)生產(chǎn)總值增長 12%，規(guī)模工業(yè)增加值、全社會(huì)固定資產(chǎn)投資和財(cái)政總收入分別增長 %、 %和 %，增幅分別列全省第一位、第一位和第五位?！笆晃濉逼陂g，全市地區(qū)生產(chǎn)總值規(guī)劃年均增長 12%，到 2021 年達(dá)到 578 億元。 目前，我市納入統(tǒng)計(jì)的規(guī)模以上小型工業(yè)企業(yè)數(shù)占到全市規(guī)模工業(yè)企業(yè)總數(shù)的 ％。 如果說 1998 年以來的上述這些政策 對(duì)于中國中小企業(yè)融資難問題的緩解都僅僅只有局部意義的話，那么， 2021 年 6 月《中小企業(yè)促進(jìn)法》的頒布及其實(shí)施則為中國中小企業(yè)確定了基本指導(dǎo)方向，對(duì)中小企業(yè)融資體系的完善以及中小企業(yè)的發(fā)展具有深遠(yuǎn)意義。此后，通過規(guī)范原有信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與新建兩條途徑，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在中國各省、市、自治區(qū)得到了較快的發(fā)展，已形成了一個(gè)覆蓋全國的信用擔(dān)保體系。 2021 年 8 月 24 日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，對(duì)中國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本架構(gòu)與實(shí)踐模式做出了具體規(guī)定，正式標(biāo) 志著中國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進(jìn)入制度建設(shè)與機(jī)構(gòu)和體系完善建設(shè)階段。因此，中國最初促進(jìn)中小企業(yè)融資的政策努力就主要體現(xiàn)在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的構(gòu)建上，圍繞著這一問題，中國有關(guān)部門出臺(tái)了一系列政策措施： 1999年 6月 14 日，《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》發(fā)布； 1999 年 7月 12 日，黨中央、國務(wù)院決定加快建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系； 1999 年 7月 22 日，國家經(jīng)貿(mào)委召開全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)工作會(huì)議，貫徹落實(shí)中央要求并作出具體部署； 1999 年 11 月 15 日中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出要求，加快建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系； 1999年 12 月 2日，國家經(jīng)貿(mào)委召開全國中小企業(yè)融資工作座談會(huì)，貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國經(jīng)貿(mào)工作會(huì)議精神，重點(diǎn)就中小企業(yè)信用再擔(dān)保、直接和間接融資等工作部署。我國政府相應(yīng)的采取了積極的財(cái)政政策以拉動(dòng)內(nèi)需，中小企業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境進(jìn)一步寬松，解決“融資難”的問題已經(jīng)被進(jìn)一步提到了議事日程。雖然危機(jī)并沒有對(duì)中國造成象東南亞各國那樣的沖擊，但在出口以及投資心理上產(chǎn)生了巨大負(fù)面效應(yīng)，需求不足、通貨緊縮成為困擾中國經(jīng)濟(jì)的最大難題，直接對(duì)就業(yè)帶來了巨大壓力。 1995 年，全國人大頒布實(shí)施《中華人民共和國擔(dān)保法》，開始規(guī)范企業(yè)主體的擔(dān)保行為。 益陽市 中小 企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 7 E、 湖南省財(cái)政廳等《 關(guān)于緩解中小企業(yè)融資困難的若干意見 》（ 湘財(cái)企 [2021]12號(hào) ） 項(xiàng)目建設(shè)的背景與意義 改革開放伊始，以中小企業(yè)為主體的非國有經(jīng)濟(jì)快速增長就已在充當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長引擎、增加就業(yè)以及優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面顯示出了巨大的潛力，但由于中國經(jīng)濟(jì)長期保持較快的增長勢(shì)頭，中小企業(yè)融資問題一直沒有得到政府當(dāng)局的足夠關(guān)注，只有中國人民銀行一個(gè)部門在促進(jìn)中小 企業(yè)信貸發(fā)放以及發(fā)展票據(jù)融資等問題上出臺(tái)了一些輔助性的促進(jìn)政策，收效甚微。 C、 2021年 6月 8日 湖南省人民政府辦公廳轉(zhuǎn) 發(fā)省經(jīng)委等單位 《 關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)實(shí)施方案 》 。 第一章：概 述 項(xiàng)目建設(shè)的依據(jù) A、 2021 年 6月 29日全國人大第二十八次會(huì)議審議通過的《中小企業(yè)促進(jìn)法》。 綜上所述，中小企業(yè)的融資難，已引起了我國政府的高度重視，國家相繼出臺(tái)了許多扶持政策，采取了一系列的相關(guān)措施，來改善中小企業(yè)的融資難問題 。貸款質(zhì)量較差也影響了銀行貸款的積極性。加之關(guān)聯(lián)交易復(fù)雜，財(cái)務(wù)制度不健全，透明度低，資信度不高。 中小企業(yè)融資能力弱、信息不對(duì)稱，影響銀行的積極性。在直接融資與間接融資結(jié)構(gòu)極不協(xié)調(diào)的前提下，證券市場還是以主板為主向大型企業(yè)傾斜。另外，與信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后，也在一定程度上影響了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范發(fā)展。但目前面向中小企業(yè)的信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展還難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力的需要：政府出資設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常僅在籌建之初得到一次性資金支持，缺乏后續(xù)的 補(bǔ)償機(jī)制；民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)受所有制歧視，只能獨(dú)自承擔(dān)擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)，而無法與協(xié)作銀行形成共擔(dān)機(jī)制。 擔(dān)保規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)分散與補(bǔ)償制度缺乏，與企業(yè)信用能力提升的需求不適應(yīng)。 我國已經(jīng)設(shè)立中小企業(yè)科技創(chuàng)新基金和中小企業(yè)國際市場開拓基金，但每年只安排 10 多億元，無法滿足中小企業(yè)發(fā)展的需要。為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，國有商業(yè)銀行一律實(shí)施“大城市、大企業(yè)、大項(xiàng)目”戰(zhàn)略，大規(guī)模撤并基層網(wǎng)點(diǎn)，上收貸款權(quán)限，使那些與中小企業(yè)資金供應(yīng)相匹配的中小金融機(jī)構(gòu)有責(zé)無權(quán)、有心無力。 由于認(rèn)識(shí)上的障礙及金融 監(jiān)管力量的薄弱，中國非正軌金融發(fā)展的環(huán)境極為嚴(yán)峻；金融體制“雙軌變革”產(chǎn)生的所有制歧視，使得現(xiàn)有中小企業(yè)主體 —— 大量的民營企業(yè)無法獲得應(yīng)有的融資支持。票據(jù)市場、應(yīng)收帳款融資、保理以及融資租賃等主要面向中小企業(yè)客戶的融資工具及其市場極為落后。顯然，這些措施導(dǎo)致了額外的交易成本，且對(duì)中小企業(yè)而言帶有較大的歧視性。 由于資金來源以及自身經(jīng)營能力有限，加之市場定位不清，中國現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社目前發(fā)展戰(zhàn)略的重點(diǎn)在于與國有商業(yè)銀行競爭，爭奪城市的大企業(yè)，客觀上減少了對(duì)中小企業(yè)的融資。 “融資難”已經(jīng)成了制約中國中小企業(yè)發(fā)展的嚴(yán)重“瓶頸”之一。可見其在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的作用舉足輕重。全國專利的 66%是由中小企業(yè)發(fā)明的， 74%以上的技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成， 82%以上的新產(chǎn)品由中小企業(yè)開發(fā)。 益陽市 中小 企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 1 益 陽 市 擔(dān) 保 有 限 公 司 可 行 性 研 究 報(bào) 告 2021 年 1 月 21 日 益陽市 中小 企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 2 目 錄 前 言 …………………………………………………………… 3 第一章 概述…………………………………………………… 7 第二章 項(xiàng)目建設(shè)條件………………………………………… 11 第三章 公司組成方案………………………………………… 12 第四章 風(fēng)險(xiǎn)防范與控制……………………………………… 17 第五章 業(yè)務(wù)運(yùn)作方案………………………………………… 24 第六章 效益分析………………………………………… …… 27 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與分析……………………………………… 31 第九章 發(fā)展戰(zhàn)略與發(fā)展目標(biāo)………………………………… 32 第十章 結(jié)論…………………………………………………… 34 益陽市 中小 企業(yè)信用擔(dān)保有限公司 可行性研究報(bào)告 3 前 言 ： 中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中日益發(fā)揮著不可替代的作用，是推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要力量。 目前我國中小企業(yè)已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展、市場繁榮和就業(yè)擴(kuò)大的重要基礎(chǔ)，其創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值已占國