【正文】 e. But for more than for small and mediumsized enterprises are listed to solve this kind of condition, enterprise39。s economy could not really low, the key is out of small and mediumsized enterprises vitality can be fully recovered. Second, the sme financing reason analysis Sme loans and financing is a cosmopolitan should say, see, both from China, and 8 mechanism of medium and smallsized enterprises, there are three main reasons: first, the medium and smallsized enterprises, small and mediumsized enterprises generally small, weak strength, it39。 7 Sme financing problems related to the analysis First， small and mediumsized enterprise financing status Reform and opening up, China for 30 years of small and mediumsized enterprises obtained a rapid development of enterprise, 99% of the small and mediumsized enterprises of our country more than 60% GDP contribution, tax over 50%, provides 70% of import and export trade and 80% of urban jobs. Small and mediumsized enterprises in our country is also an important power of independent innovation, 66% of invention patent, 82% of new product development of small and mediumsized enterprises, from small and mediumsized enterprises has bee the economic prosperity, expanding employment, adjusting structure, promote innovation and new industries of important strength. From 80 years since the outbreak of the international financial crisis, the implementation of the positive fiscal policy and looser moary policy, but no small and mediumsized enterprises from the proactive fiscal policy and moderate looser moary policy benefit directly, for instance, of the new 2020 225 million small loan only, more than the previous year, but rose % only the loans increased %, 09 year three months of national total credit increased 4 8 trillion, including loans to small and mediumsized enterprises increased amount only less than 5%. Current, loan financing difficult has bee the bottleneck of restricting the development of small and mediumsized enterprises and small and mediumsized enterprise production and management faced difficulties, according to the state statistical bureau of statistics and letter until the end of 2020 in the small and mediumsized enterprises of production or collapse closed accounts for about 7. 5%, the urban employment, this situation is not only more difficult economic recovery, influence and directly affect the growth and development of people39。 企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)誠信體系建設(shè)，建立規(guī)范透明的管理制度，建立真實(shí)可信的財(cái)務(wù)報(bào)表，積累企業(yè)的信用制度。加大市場開拓能力，降低“產(chǎn)成品、應(yīng)收賬款”兩項(xiàng)資金占用，加快資金周轉(zhuǎn)。要正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前形勢(shì)，正視風(fēng)險(xiǎn)，樹立靠管理求效益、謀發(fā)展的觀念 , 要更加注重技術(shù)改造、科技創(chuàng)新，注重新產(chǎn)品研發(fā)、質(zhì)量改進(jìn)和品牌建設(shè)，不斷拓展新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品附加值，以內(nèi)在質(zhì)量的提高，贏得市場。在機(jī)制建設(shè)以后 就要有一批人能夠做這件事情，而且把它做得很好，這就要加強(qiáng)員工的培訓(xùn)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)、微小企業(yè)貸款以及高新技術(shù)的中小企業(yè)的貸款工作的培訓(xùn)和交流的力度，加大整個(gè)產(chǎn)品應(yīng)變研發(fā)的力度，用新的激勵(lì)約束的辦法來培養(yǎng)一支專業(yè)的隊(duì)伍和新的服務(wù)文化。通過這種流程安排使其對(duì)于中小企業(yè)信貸審批的周期從過去 3 個(gè)月，縮短到現(xiàn)在的 5 天。而銀行也不是一個(gè)人從頭到尾完成所有環(huán)節(jié)，而是派出 7 組工人，每人把住流水線上的一個(gè)環(huán)節(jié)，批量生產(chǎn)。中國銀行四月底推出了信貸工廠。我國商業(yè)銀行大都是官辦的銀行，習(xí)慣在房子里坐等客戶，一筆貸款要審批一個(gè)月、三個(gè)月，這樣一種管理、這樣一種審批效果是不可能適應(yīng)中小企業(yè)金融服務(wù)，也不可能來改善中小企業(yè)的融資困難。大部分企業(yè)都是在貿(mào)易 鏈中，在供應(yīng)鏈中生存的，它一定有上游的原材料供應(yīng)和下游的產(chǎn)品或者是半成品的服務(wù)或者是運(yùn)輸或者是物流的管理，那么在這個(gè)過程當(dāng)都能夠檢索到企業(yè)的信用記錄，用這些東西就可以比較容易的選擇到好的重信用的有真實(shí)貿(mào)易背景的這些企業(yè)，向其提供足夠好的服務(wù)，調(diào)動(dòng)各種各樣的金融工具，在企業(yè)發(fā)展的過程中，深發(fā)展也創(chuàng)造了利潤。又如深圳發(fā)展銀行 , 他們通過關(guān)注企業(yè)交易對(duì)手的信用，關(guān)注企業(yè)的真實(shí)性， 選擇了一種新的對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)方式。 信用評(píng)級(jí)創(chuàng)新。目前全國很多省份的中小銀行都開展了面向中小企業(yè)的金融創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)，如江蘇農(nóng)信社廣泛推廣倉單質(zhì)押，通過庫存產(chǎn)品作為抵押取得貸款；天津?yàn)I海農(nóng)村商業(yè)銀行積極開展企業(yè)股權(quán)質(zhì)押貸款 。 擔(dān)保抵押創(chuàng)新。 ( 二 ) 從銀行角度而言 如果依靠我國銀行業(yè)的現(xiàn)有金融產(chǎn)品和對(duì)中小企業(yè)貸款的相關(guān)規(guī)定，要想解決中小企業(yè)融資難問題是不可能的，我們改變不了中小企業(yè)的現(xiàn)狀，那么我們就改變我們銀行的信貸方式，金融創(chuàng)新迫在眉睫。在 2020 年開始，我國啟動(dòng)了非上市股份公司進(jìn)入證券公司掛牌交易的試點(diǎn)工作。創(chuàng)辦板推出將為自主創(chuàng)新的企業(yè)提供有效的監(jiān)管機(jī)制，推動(dòng)一批中小企業(yè)邁上新的發(fā)展臺(tái)階。我國 2 0 0 4 年深圳交易所創(chuàng)立中小板 ,通過推動(dòng)資本、科技、管理等要素有效的結(jié)合，中小板既培育了一批優(yōu)質(zhì)企業(yè)，也為促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)發(fā)揮了積極的作用。中小企業(yè)類型不一，所處的發(fā)展階段不盡相同，決定了中小企業(yè)的融資需求也不一樣。 如果貸款形成損失，政府用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金把它補(bǔ)起來，這就使大企業(yè)的貸款和中小企業(yè)的貸款能夠達(dá)到比較收益率是基本平衡的。例 如凡是給中小企業(yè)貸款的，那么就根據(jù)銀行的貸款量，減少它的稅收，減少營業(yè)稅、所得稅 。例如到去年末為止，福建省小企業(yè)貸款的不良貸款率是 %，而整個(gè)銀行業(yè)，平均的水平是百分之二點(diǎn)一幾， 而風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，只是給 個(gè)百分點(diǎn)， 只解決一小部分。 當(dāng)然，信用體系也不是只靠政府，現(xiàn)在有一些網(wǎng)絡(luò)公司，比如阿里巴巴在嘗試用網(wǎng)上交易的信息變成中小企業(yè)的信用指標(biāo)，這個(gè)信用指標(biāo)如果出來了以后，可以進(jìn)一步降低銀行的信息成本。 2 、政府應(yīng)該幫助銀行建立一個(gè)信用體系，進(jìn)一步降低他們的信息成本，在我國，央行從 1998 年起就開始啟動(dòng)了企業(yè)征信體系建設(shè)，由專門機(jī)構(gòu)采集、保存、整理、分析、使用企業(yè)的信用信息，以防范信用風(fēng)險(xiǎn)，保持金融市場穩(wěn)定?，F(xiàn)在我國有大概一百多家村鎮(zhèn)銀行，村鎮(zhèn)銀行的成立對(duì)改善縣經(jīng)濟(jì)投資的瓶頸，包括改善中小企業(yè)和支持 三農(nóng)發(fā)展將會(huì)起到非常重要的作用。這些公司更多的時(shí)候只是看中比較成熟、能上創(chuàng)業(yè)板和證券市場的企業(yè)。在海外，中小企業(yè)成長過程中的融資不僅僅依靠銀行的貸款，很多時(shí)候是獲得風(fēng)險(xiǎn)投資或者創(chuàng)投的幫助，然而我國的中小企業(yè)在成長中，基本無法獲得這樣的融資。而創(chuàng)業(yè)板也是“十年磨一劍”，到現(xiàn)在才呼之欲出。第三個(gè)，中小企業(yè)融資渠道太窄，中小企業(yè)在資本市場上直接融資的途徑有證券市場、包括中小板和創(chuàng)業(yè)板；還有私募股權(quán)基金、產(chǎn)業(yè)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金、風(fēng)險(xiǎn)投資基金，以及債券市場等等。另外銀行從運(yùn)營成本考慮，做中小企業(yè)貸款將付出更多的人力物力，因此也不愿意向中小企業(yè)發(fā)放貸款。第二個(gè)，從銀行方 3 面來看，對(duì)于中小企業(yè)的貸款條件更加嚴(yán)格，因?yàn)槲覀兊你y行大部分是商業(yè)銀行，它也考慮自身的風(fēng)險(xiǎn)，自身的利潤。而這種做法對(duì)企業(yè)反而是很不利的，對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展是不健康的，我們?cè)囅胍幌?，如果幾個(gè) 部門把這些表全拿在一起，那首先這個(gè)企業(yè)是不誠信的，他就沒有立足之地了。 二、中小企業(yè)融資難原因分析 中小企業(yè)融資難、貸款難應(yīng)該說也是一個(gè)世界性的難題，從我國看，既有體制機(jī)制問題，也有中小企業(yè)自身的問題，主要有三個(gè)方面的原因：第一個(gè)，中小企業(yè)自身的問題 , 中小企業(yè)一般規(guī)模小，實(shí)力弱，它的信譽(yù)不是太高。目前融資難、貸款難已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸 , 中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨著嚴(yán)峻困難，據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局和工信部統(tǒng)計(jì)到 08 年底，全國中小企業(yè)中歇業(yè)停產(chǎn)或者倒閉的大約占 7 .5％，城鎮(zhèn)就業(yè)更加困難，這個(gè)狀況不僅影響我國經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇，而且直接影響保增長、保民生、保穩(wěn)定的發(fā)展目標(biāo)。中小企業(yè)同樣是我們國家自主創(chuàng)新的一個(gè)重要力量， 66％的發(fā)明專利， 82％的新產(chǎn)品開發(fā)都來自于中小企業(yè)，中小企業(yè)已經(jīng)成為繁榮經(jīng)濟(jì)、擴(kuò)大就業(yè)、調(diào)整結(jié)構(gòu)、推動(dòng)創(chuàng)新和形成新的產(chǎn)業(yè)的重要的力量。 1 本 科 生 畢 業(yè) 論 文 外 文 資 料 翻 譯 專 業(yè) 財(cái)務(wù) 管理（財(cái)務(wù)管理方向） 班 級(jí) 姓 名 指導(dǎo)教師 所在學(xué)院 管理學(xué)院 附 件 。 2 中小企業(yè)融資難相關(guān)問題分析 一、中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀 改革開放 30 年來，我國的中小企業(yè)得到了迅 速的發(fā)展，占企業(yè)總數(shù) 99％的中小企業(yè)對(duì)我們國家 GDP 貢獻(xiàn)超過了 60％，稅收超過了 50％，提供了 70％的進(jìn)出口貿(mào)易和 80％的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。 自 0 8 年國際金融危機(jī)爆發(fā)以來 , 我國實(shí)施了積極的財(cái)政政策和寬松的貨幣政策 , 但廣大中小企業(yè)至今沒有從積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策當(dāng)中直接受益 ,例如 08 年全國新增小企業(yè)貸款只有 225 億，比上年只增長了 ％，可是全國的貸款增加了 ％， 09 年頭三個(gè)月全國的信貸規(guī)?？偭吭黾恿?4 .8萬億，其中給中小企業(yè)貸款增加的額度只占不到 5％。從這個(gè)意義上說，國際金融危機(jī)沖擊下的我國經(jīng)濟(jì)能否真正的走出低谷，關(guān)鍵是廣大中小企業(yè) 的活力能否得到完全恢復(fù)。中小企業(yè)普遍誠信意識(shí)薄弱，類似的一家企業(yè)幾套報(bào)表的現(xiàn)象屢見不鮮，可能在稅務(wù)這邊報(bào)表難看一些 , 少交點(diǎn)稅，在銀行這邊可能表好看一些，多貸點(diǎn)款，這樣信息是否真實(shí)可靠就成了問題。我們的制造型和外向型中小企業(yè)在人才、技術(shù)、資金、市場環(huán)境等方面面對(duì)著金融危機(jī)，存在著巨大的發(fā)展壓力，它的根本原因是企業(yè)的科技含量不夠高，創(chuàng)新的能力比較弱，進(jìn)入市場的門檻比較低，市場競爭的激烈也增加 , 這些都不利于中小企業(yè)的發(fā)展壯大。到 2020 年末，小企業(yè)不良貸款率是 %，高于整個(gè)銀行業(yè)七八個(gè)百分點(diǎn) , 像國有的大企 業(yè)，一旦出了問題，國家還會(huì)來并購重組，解決一些貸款難的問題，但是這些中小型的企業(yè)，特別小企業(yè)，一旦產(chǎn)生問題破