【正文】 分）公司【以下稱：?。ǚ郑┕尽康娜w員工。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 1 頁(yè) 共 26 頁(yè) 寧波波導(dǎo)股份有限公司 監(jiān)監(jiān) 察察 審審 計(jì)計(jì) 處 罰 條 例 修 訂： 2020 年第三次修訂 發(fā)布日期：自 2020 年 10 月 1 日起實(shí)行 適用對(duì)象：銷售公司、銷售公司子（分）公司、波導(dǎo)控股子（分）公司 中國(guó)最大的管理資源中心 第 2 頁(yè) 共 26 頁(yè) 制 定：寧波波導(dǎo)股份有限公司 目目目 錄錄錄 第 一 章 總 則 ???????????????????????? 3 第 二 章 細(xì) 則 ???????????????????????? 6 第三 十 條 貨 損 ???????????????????????? 7 第三十一條 存貨管理 ??????????????????????? 9 第三十二條 貨幣資金 ?????? ?????????????????1 1 第三十三條 收支兩條線 ?????????????????????? 12 第三十四條 固定資產(chǎn) ???????????????????????1 2 第三十五條 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 ??????????????????????? 13 第三十六條 應(yīng)收賬款及其它應(yīng)收款 ????????????????? 15 第三十七條 售 后 ???????????????????????? 16 第三十八條 小金庫(kù) ???????????????????????? .17 第三十九條 價(jià)格政策 ??????????????????????? .18 第四十 條 折讓政策 ??????????????????????? .19 第四十一條 收受禮物、禮金 ???????????????????? .20 第四十二條 分銷行為 ?????????? ????????????? .20 第四十三條 注冊(cè)、組織、虛擬實(shí)體與公司交易 ???????????? .20 第四十四條 兼 職 ???????????????????????? .21 第四十五條 資料的保管或處理過(guò)失 ????????????????? .21 第四十六條 行政過(guò)失 ??????????????????????? .22 中國(guó)最大的管理資源中心 第 3 頁(yè) 共 26 頁(yè) 第 三 章 附 則 ????????????????????????2 3 寧波波導(dǎo)股份有限公司 監(jiān)察審計(jì)處罰條例 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)企業(yè)管理，督促員工遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，樹立良好的職業(yè)道德，維 護(hù)正常的工作秩序，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、規(guī)定、《公司章程》、《營(yíng)銷管理財(cái)務(wù)大綱》及其他管理大綱，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本條例。 第二條 本條例的基本任務(wù)是保證公司財(cái)產(chǎn)和員工的人身安全；準(zhǔn)確、及時(shí)地查明事實(shí)真相；懲戒違紀(jì)人員；督促員工自覺(jué)遵守規(guī)章制度，保障公司正常運(yùn)行。股份公司子（分）公司的全體員工參照?qǐng)?zhí)行。需其他部門協(xié)助時(shí)，由監(jiān)察審計(jì)部與協(xié)助部門商定。 所有員工，在適用條例上一律平等，在條例面前，不允許有任何特權(quán)。 被調(diào)查人有權(quán)以書面形式向調(diào)查人員的主管部門監(jiān)察審計(jì)部申請(qǐng)調(diào)查人員回避。 第七條 被調(diào)查人提出回避申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。 對(duì)被調(diào)查人提出的回避申請(qǐng)，監(jiān)察審計(jì)部應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)?zhí)岢鋈諆?nèi)，以書面形式作出調(diào)查人員是否回避的決定。 證據(jù)有下列五種： （一）物證、書證； （二）證人證言； （三）當(dāng)事人陳述和辯解； （四）調(diào)查筆錄； （五）視聽(tīng)資料。 第 九條 調(diào)查人員必須依照工作程序，收集能夠證實(shí)情節(jié)輕重的各種證據(jù)。必須保證一切與事件有關(guān)或者了解事件的員工，客觀、充分地提供證據(jù)的條件，除特殊情況外，可以吸收他們協(xié)助調(diào)查。有關(guān)部門和個(gè)人應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供證據(jù)。 第十一條 凡是偽造證據(jù)、隱匿證據(jù)或者毀滅證據(jù)的，無(wú)論屬于何人，必須受到追究。 第十三條 股份公司子 (分 )公司的員工違反規(guī)章制度和本條例，其上級(jí)及其上上級(jí)應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任，連帶責(zé)任人最高追究至子 (分 )公司經(jīng)理。 第十四條 處罰分為經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分。 第十六條 經(jīng)濟(jì)處罰含重大損失的經(jīng)濟(jì)賠償。 各賠付人員的月 賠付金總額一般不超過(guò)月綜合收入的 50%。 處罰金逾期不繳者，每天按萬(wàn)分之五收取滯納金。其他人員的首次賠付金在處罰決定生效的十五日內(nèi)，以后每月在二十五日之前 匯入?。ǚ郑┕臼杖胭~號(hào)。 第二十條 該事項(xiàng)或案例損失挽回后 ,各賠付損失的相關(guān)人員可向總公司 監(jiān)察審計(jì)部申請(qǐng)返還挽回?fù)p失的款項(xiàng) ,以實(shí)際已賠付的額度為限。 嚴(yán)禁相關(guān)人員直接用挽回?fù)p失的款項(xiàng)來(lái)返還賠付款。 第二十一條 嚴(yán)禁任何人向?。ǚ郑┕窘柚?lái)充當(dāng)經(jīng)濟(jì)處罰的 罰金和賠償金。 第二十二條 所有處罰金、 賠付金 繳納記錄必須 在銷售公司辦公室和 監(jiān)察審計(jì)部備案。 第二十三條 行政處分有下列八種： （一） 通報(bào)批評(píng)； （二） 警告； 中國(guó)最大的管理資源中心 第 6 頁(yè) 共 26 頁(yè) （三） 記過(guò)； （四） 記大過(guò)； （五） 降職； （六） 免職； （七） 辭退； （八） 開(kāi)除。 第二十四條 所有當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)處罰 監(jiān)察審計(jì)部 可就地作出?！毙鑸?bào)請(qǐng)?jiān)蚊鼨C(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后作出；“（一） 通報(bào)批評(píng)；（二） 警告；（三） 記過(guò)；（四） 記大過(guò)；”的行政處分決定可由監(jiān)察審計(jì)部就地作出。 第 二 章 細(xì) 則 第二十六條 有下列行為者，視其情節(jié)輕重，給予當(dāng)事人 500元至 1000元的經(jīng)濟(jì)處罰： （ 一）發(fā)生下列各類型的經(jīng)濟(jì)損失，各省（分）公司經(jīng)理、省（分）公司財(cái)務(wù)總監(jiān)在事發(fā)后五個(gè)工作日內(nèi)未同時(shí)書面上報(bào)銷售公司財(cái)務(wù)部、股份公司監(jiān)察審計(jì)部的： 1 各地方政府行政部門 10000元及 10000元以上的處罰； 2 失竊貨物價(jià)值在人民幣 10000元及 10000元以上的； 3 遺失、被騙款物價(jià)值在人民幣 10000元及 10000元以上的； 4 其它類型的損失在人民幣 10000元及 10000元以上的； （二）過(guò)失泄漏公司重大商業(yè)秘密尚未造成嚴(yán)重后果的； （三）對(duì)下級(jí)或同事的違紀(jì)、違規(guī)行為進(jìn)行包庇 、隱瞞真相的； （四）擅自改動(dòng)或損壞公函、布告、通知等； （五）濫用公章尚未造成嚴(yán)重后果的； 中國(guó)最大的管理資源中心 第 7 頁(yè) 共 26 頁(yè) （六）教唆他人從事違法、違紀(jì)的行為。 第二十七條 有下列行為者，視其情節(jié)輕重，給予當(dāng)事人 500元至 1000元的經(jīng)濟(jì)處罰和“ 通報(bào)批評(píng)”至“免職”的行政處分 ： 對(duì)同事惡意攻擊、誣蔑、謾罵，制造事端，影響員工正 常工作或團(tuán)結(jié)的； 壓制、打擊敢講真話、勇于反映問(wèn)題的員工，造成一定后果的； 作虛假證明、偽造證據(jù)、隱匿證據(jù)或毀滅證據(jù)的； 在公司內(nèi)斗毆或行為不檢點(diǎn)，影響公司正常秩序的； 服務(wù)態(tài)度惡劣，常與客戶爭(zhēng)執(zhí)或損害消費(fèi)者權(quán)益，情節(jié)嚴(yán)重的； 公司內(nèi)聚眾滋事的； 不執(zhí)行各級(jí)《處罰決定》， 繼續(xù)任用“降職”、“免職” 人員的。 第二十九條 有下列行為者，當(dāng)事人對(duì)所發(fā)生金額全額退賠或損失全額賠償，并視情節(jié)輕重給予當(dāng)事人 1000元至 3000元的經(jīng)濟(jì)處罰和“ 降職”至“開(kāi)除”的行政處分 ： （一）在同公司業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)單位、個(gè)人處牟取私利數(shù)額較小或利用自己工作便利收受饋贈(zèng)的； （二）疏于管理督導(dǎo)，導(dǎo)致下轄各級(jí)員工屢次出現(xiàn)同類錯(cuò)誤，給公司造成較大的經(jīng)濟(jì)損失的； （三）故意泄漏公司商業(yè)秘密的； （四）濫 用公章造成嚴(yán)重后果的； 中國(guó)最大的管理資源中心 第 8 頁(yè) 共 26 頁(yè) （五）簽訂合同不規(guī)范、不合理、不合法造成嚴(yán)重后果的。 第三十條 貨 損 1 貨損分類與有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)賠償及相應(yīng)的處罰： 不執(zhí)行總公司的政策、規(guī)定而導(dǎo)致的損失 (簡(jiǎn)稱：一類 貨損 )： A 未經(jīng)總部特批放貨而導(dǎo)致的貨損。 C 不執(zhí)行“每月月底盤點(diǎn)、對(duì)帳”政策導(dǎo)致的貨損。 以上行為導(dǎo)致的貨損 , 由直接責(zé)任人全額賠償該筆損失。 直接責(zé)任人的上級(jí)無(wú)法賠償?shù)膿p失，由其余人員依比例分擔(dān)賠償。 工作疏忽、大意導(dǎo)致的貨損 (簡(jiǎn)稱：二類 貨損 ): 整體操作并未實(shí)質(zhì)性違反總公司的相關(guān)規(guī)定 , 且當(dāng)月發(fā)現(xiàn)僅是當(dāng)事人的個(gè)人攜款、攜貨違法行為造成的損失。 若直接責(zé)任人不能全額賠償損失，直接責(zé)任人賠償不足的 30%由下列人員賠償： 中國(guó)最大的管理資源中心 第 9 頁(yè) 共 26 頁(yè) 直接責(zé)任人的上級(jí)賠償 44%； 省 (分 )公司財(cái)務(wù)總監(jiān)賠償 15%； 省 (分 )公司經(jīng)理賠償 25%； 大區(qū)財(cái)務(wù)專員賠償 6%； 大區(qū)市場(chǎng)總 監(jiān)賠償 10%。 同時(shí) ,按貨損額度分別給予直接責(zé)