20xx年公司財(cái)務(wù)管理制度范本-展示頁
2025-02-03 07:55本頁面
【正文】 貨幣資金、有價(jià)證券、往來單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證賬證相符、賬實(shí)相符、賬表相符。 第十二條 做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。 第 十 一條 健全會(huì)計(jì)核算，按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿。記賬憑證的內(nèi)容必須具備 : 填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì) 科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可缺少的書面證明，是會(huì)計(jì)記錄的主要依據(jù)。 (七 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 (五 )糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為 。 (三 )詳細(xì)核對(duì)公司的各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤 。 第八條 審計(jì)的主要工作職責(zé)是 : (一 )認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)管理制度 。 (六 )配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理 。 (四 )嚴(yán)格按照支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須 經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效 。 (二 )嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金 。 (四 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 (二 )按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行 情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀 。 (四 )承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 (二 )進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)側(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益 。 第四條 財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)管理中心對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。 第三條 公司財(cái)務(wù)部由總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。 (四 )監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)建、保管和使 用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。 (二 )做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。 2021年公司財(cái)務(wù)管理制度范本 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本制度。 第二條 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法 : (一 )籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 (三 )加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 (五 )按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。在沒有專職總會(huì)計(jì)師之前，總會(huì)計(jì)師職責(zé)由會(huì)計(jì)兼任承擔(dān)。 第二章 崗位職責(zé) 第五條 總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作 : (一 )編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì) 劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效地使用資金 。 (三 )建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析 。 第六條 會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是 : (一 )按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按期報(bào)賬 。 (三 )妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料 。 第七條 出納的主要工作職責(zé)是 : (一 )認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度 。 (三 )建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證 。 (五 )積極配合銀行做好對(duì)賬、報(bào)跟工作 。 (七 )完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 (二 )監(jiān)督公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益 。 (四 )審閱公司的計(jì)劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便掌 握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù) 。 (六 )針對(duì)公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施 。 第三章 財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作 第九條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。 第十條 公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。收款和付款記賬憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會(huì)計(jì)處理方法前后相一致。編制會(huì)計(jì)憑證、
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