信用社柜員制管理辦法-展示頁
2025-02-02 19:38本頁面
【正文】 營業(yè)機構會計出納基礎工作必須達到以上標準； 營業(yè)場所必須安裝監(jiān)控系統(tǒng)，對柜員業(yè)務操作全過程及安全情況進行監(jiān)控、錄像，工作機具齊全； 內部崗位人員均獲得上崗證。前臺柜員處理對公 、儲蓄等臨柜業(yè)務，保管部分印章。各崗人員必須各司其職，密切配合，嚴格執(zhí)行印、押、證、機分管等制約制度及計算機應用的有關規(guī)定。主柜員（指定柜員）每日進行總分核對，總帳余額、營業(yè)日報表、帳表核對單核對相符。每天軋庫兩次，柜員輪休時辦理好現(xiàn)金、證、章等交接手續(xù)。 保管庫房及保險柜鑰匙，嚴格執(zhí)行“四雙”制度。 認真執(zhí)行各項結算紀律的結算原則，審查憑證要素，設置帳、簿、表，辦理對公開銷戶業(yè)務，記載分戶帳，核對帳務，計算存、貸款利息，保管貸款借據，正確收取各項業(yè)務收費。另一名前臺柜員保管使用壓數(shù)機，復核匯票，聯(lián)行往來報告表。 未盡事宜參照執(zhí)行《內部管理實施辦法》中記帳員崗位責任制、微機操作員崗位責任制、儲蓄記帳員崗位責任制、儲蓄復核員崗位責任制、出納員崗位責任制、出納復核員崗位責任制、管庫員崗位責任制、聯(lián)行結算復核員崗位責任制。 辦理柜臺軋帳，打印軋帳單，清理、核對當班收入現(xiàn)金和結存重要空白憑證和有價單證，收檢業(yè)務用章、辦理交接 班手續(xù)。 按出納制度的操作規(guī)程，辦理現(xiàn)金收付、整點鈔幣及損傷票幣的兌換工作。 嚴密交接手續(xù)，柜員現(xiàn)金實行全額交接，并認真填寫出納軋庫、交接等登記簿。 第六條 后臺柜員崗位職責 負責帳、簿、表、證、卡的核對和利息復核，對復核發(fā)現(xiàn)的憑證要素不全、帳務記載內容不完整、計息差錯等問題，及時退交前臺柜員，并登記差錯登記簿，每日日終結帳，核對帳務，打印報表，裝訂和保管傳票。 每日對前一天柜面業(yè)務進行事后監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)差錯及時進行處理。 負責每日打開監(jiān)控設備，保管庫房信保險柜鑰匙，嚴格執(zhí)行“四雙”制度。在現(xiàn)金調撥過程中，后臺柜員只負責清點大數(shù)，細數(shù)由前臺柜員清點，如出現(xiàn)差錯在上交過程中，后臺柜員負責扎捆，并在成捆鈔票上簽章證明。 第三章 柜員的操作規(guī)程 第七條 柜面業(yè)務的基本規(guī)定 現(xiàn)金收付必 須根據客戶或內勤主任（內勤負責人）編制的合法憑證辦理，各柜員不得編制無附件的現(xiàn)金收付憑證，做到手續(xù)清楚，責任分明。 堅持一戶一清，并逐筆記錄票面明細。 柜員休息必須交清庫存現(xiàn)金，平時不超核定限額。 支票堅持折角核對印鑒，辦理 結算業(yè)務查驗經辦人身份證，他行 票據收妥抵用、借方憑證必須實時記帳。 柜員每次領用重要空白憑證不超過兩本，使用憑證必須逐筆進行銷號。 1各柜員的操作密碼必須各自保密，并定期更換，暫離崗位必須退出操作系統(tǒng)，印章、重要空白憑證和現(xiàn)金入箱加鎖保管。 1發(fā)現(xiàn)差錯不論大小均應及時報告內勤負責人，按規(guī)定處理。 儲蓄 柜員保管使用以下登記簿： ①會計人員交接登記簿；②重要空白憑證使用銷號登記簿；③儲蓄掛
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