【正文】 計生產(chǎn)能力時，按設(shè)計規(guī)定的全部土建工程、設(shè)備及工器具購置、安裝工程、工程建設(shè)其他費、預備費等工程所需的全部費用。 從不確定性分析來看和敏感性分析來看，項目具有一定的抗風險能力。投資回收期為 年，說明項目的盈利能力較好。 因此，項目具備財務生存能力。 根據(jù)利潤與利潤分配表計算的盈利指標如下： 總投資收益率（ ROI）＝ EBIT/TI 100％＝ ％ 28 式中 EBIT――營運期正常年份息稅前利潤 TI――項目總投資（包括流動資金） 資本金凈利潤率（ ROE）＝ NP/EC 100％＝ ％ 式中 NP――營運期內(nèi)年平均凈利潤 EC――項目資本金 均滿足投資者的要求。 所得稅稅率為 25%，年繳納所得稅為 34 萬元，稅后利潤為 100萬元。因此，從項目資本金投入可獲得的收益水平看，滿足投資者的要求，項目在財務上可以被接受。因此，本項目的財務盈利能力可滿足要求。 利潤估算及分配詳見損益和利潤分配表。 所得稅稅率為 25%，年繳納所得稅 新增 34 萬元，新增稅后利潤為 101 萬元。 項目逐年成本費用估算詳見附表。 估算得，項目年折舊費為 25 萬元，年攤銷費為 0 萬元。無形及遞延資產(chǎn) 26 按 10 年攤銷。 經(jīng)營成本估算表 序號 費用名稱 年成本 （萬元） 估算說明 1 外購原材料費 4920 2 外購燃料及動力費 180 3 工資及福利費 156 4 修理費 13 5 其他費用 15000 6 經(jīng)營成本 5809 （二）折舊費、攤銷費、財務費用 折舊費按直線折舊法以工程分類計算。 其他支出 根據(jù)企業(yè)以往數(shù)據(jù)和類似項目的經(jīng)驗估算。 25 修理費 按固定資產(chǎn)原值的 %進行估算。電價按當?shù)毓╇姴块T公布的工業(yè)用電價格計算，天然氣按當?shù)毓獠块T提供的價格計算。 三、成本費用估算 （一）經(jīng)營成本估算 原、輔材料費 產(chǎn)品原輔材料消耗量根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)估算。 經(jīng)計算，滿負荷生產(chǎn)年份項目新增增值稅為 244 萬元，城市維護建設(shè)費為 17 萬元，教育費附加為 7 萬元。 （二）銷售稅金及附加和增值稅估算 項目應繳納稅金為增值稅、城市維護建設(shè)費、教育費附加。 二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 （一）銷售收入估算 技改完成后，本項目將達到年產(chǎn)電子模具 600 萬套的生產(chǎn)規(guī)模。 （三）評價參數(shù) 項目建設(shè)期 1 年，財務評價計算期取 15 年。 23 第十二章 財務評價 一、評價原則、依據(jù)及參數(shù) （一）原則 遵循費用與效益計算范圍一致性原則，效益計算與投資對應； 遵循費用與效益識別的有無對比原則； 以動態(tài)、定量分析為主，靜態(tài)、定性分析為輔，對項目的盈利能力、清償能力進行評價； 在計算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素。 （三）招標信息發(fā)布 公開招標公告及其他需公告的信息將在政府指定的媒體上公開發(fā)布。 （二）投標單位資質(zhì)要求 設(shè)備供應商資質(zhì)：有生產(chǎn)許可證并有相關(guān)質(zhì)量認證證書。 1．準備階段 2．廠房改造 3．設(shè)備考察及引進 4．設(shè)備安裝調(diào)試 5．員工培訓 6．試運行 二、招標方案 （一）招標范圍 根據(jù)《中華人民共和國招投標法》，國家計委第 3 號令以及縣有關(guān)工程招投標文件規(guī)定，為了更好控制工程質(zhì)量、進度、投資，建議本工程進行招標。 五、節(jié)能效果評價 該項目節(jié)能有一定效果，具有實施的可行性。 6．加強節(jié)能管理，對各種能源和含能工質(zhì)至各用能部門的入口處，分別設(shè)置能源計量器具，所有設(shè)備納入節(jié)能管路系統(tǒng)統(tǒng)一管理、統(tǒng)一計量，加強用能 考核，促進節(jié)能工作開展。 4．嚴格管理，實現(xiàn)滿負荷生產(chǎn)，避免大馬拉小車。 2．盡量利用物料的自流，物料在廠區(qū)內(nèi)的轉(zhuǎn)運距離盡可能所短，提高設(shè)備利用率。主要能耗設(shè)備為保溫爐。 （二）選用先進高效的節(jié)能產(chǎn)品，以提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，降低能耗和成本。 19 第十章 節(jié)能 一、設(shè)計依據(jù) （一）《中華人民共和國節(jié)約能源法》； （二）《機械工業(yè)節(jié)能設(shè)計技術(shù)規(guī)定》； （三）《評價企業(yè)合理用電技術(shù)導則》 （ GB/T34851998）； （四）《評價企業(yè)合理用熱技術(shù)導則》 （ GB/T34861993）； （五）《評價企業(yè)合理用水技術(shù)通則》 （ GB/T71191993）； （六）其他項目節(jié)能規(guī)定。技術(shù)人員應掌握和熟悉生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的關(guān)鍵技能，再到有關(guān)的生產(chǎn)崗位進行實際操作培訓，合格后方能獨立上崗操作。新招聘的一般生產(chǎn)人員要求具有高中以上文化水平，技術(shù)和管理人員要求具有大專以上文化水平，以便提高整個企業(yè)員工的文化結(jié)構(gòu)和人員素質(zhì) ，適應現(xiàn)代大規(guī)模生產(chǎn)和科學管理的要求，同等條件下下崗職工優(yōu)先安排，以便解決當?shù)氐纳鐣毫Α? 二、人力資源配置 （一）勞動定員 該項目新增勞動定員 30 人。 17 第九章 組織機構(gòu)與人力資源配置 一、 組織機構(gòu) 公司按照現(xiàn)代化企業(yè)管理制 度和《公司法》的要求進行管理，公司實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，董事會是公司決策部門，董事會任命總經(jīng)理及總經(jīng)理助理。 （二）滅火器配置 根據(jù)《 建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》，車間及公輔設(shè)施火災種類為A 類火災，輕危險級。 （一）消防給水 根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB 500162020，廠區(qū)室外消火栓用水量為 25L/S。 16 三、消防 本設(shè)計的生產(chǎn)線車間火災危險性為戊類，建（構(gòu)）筑物耐火等級為二級。 （三） 污染源控制處理措施 在帶鋼生產(chǎn)線上設(shè)尼龍塑料襯墊以減少機械噪聲強度； 空壓機配消音器，值班室等處設(shè)置隔音門窗； 工業(yè)用水采用清、濁分流，循環(huán)利用的措施，排放的廢水處理達標后； 工業(yè)性垃圾主要是金屬廢棄物（切邊、切頭、切尾、捆帶和拆包廢料等），廢棄物可全部回收利用。 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲，執(zhí)行 GB12348IV 類。 （二）設(shè)計采用的環(huán)境保護標準 大氣環(huán)境質(zhì)量標準，執(zhí)行 GB3095，廠外按二級標準，廠內(nèi)按三級標準。 工業(yè)垃圾（切邊、切頭、切尾、捆帶和拆包廢料等）。 危險處均設(shè)置警示標志。 各裸露的傳動機械部分，設(shè)置防護罩或防護欄桿。 按《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》 GB5005794（ 2020 年版）規(guī)定，對廠房及變電所等設(shè)置避雷系統(tǒng)。 各電氣室、變壓器室、電纜溝以及各易燃點，有可能發(fā)生火災。因漏電、短路、電荷積 累等原因，當人員觸及時，將會發(fā)生觸電事故。生產(chǎn)機組采用全連續(xù)生產(chǎn)方式。 13 第八章 安保、環(huán)保及消防 一、工業(yè)安全與衛(wèi) 生 （一）設(shè)計遵循的標準、規(guī)范 1《關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)工程項目上職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》； 2《冶金企業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計暫行規(guī)定》冶金部，勞動部； 3《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則》 GB5083； 4《中華人民共和國消防條例》； 5《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162020； 6《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》 TJ36； 7《起重機械安全規(guī)程》 GB6067； 8《采暖通風和空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》 GBJ19； 9《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范》 GBJ19； 10《安全色》 GB2893； 11《安全標志》 GB2894； 12《工業(yè)與民 用供電系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范》 GBJ52； 13《工業(yè)與民用電力裝置接地設(shè)計規(guī)范》 GBJ65； 14《電所設(shè)備安全設(shè)計導則》 GB406； 15《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》 GB500112020； 16《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》 GB501402020。詳細的設(shè)備購 11 置清單見下表： 進口設(shè)備清單 單位：萬元 序 號 進口設(shè)備及 技術(shù)名稱 技術(shù)規(guī)格 單價 臺（套）數(shù) 用匯額 擬進口國別 （地區(qū)） 備注 1 精密數(shù)控電火花線切割機床 AC PROGRESS VP2 22 1 22 瑞士 2 精密數(shù)控慢走絲線切割放電加工機床 AQ560LX 10 1 10 日本 總計 2 32 國產(chǎn)設(shè)備清單 單位：萬元 序號 設(shè)備名稱 單價 臺（套）數(shù) 金額 備注 1 數(shù)控電火花線切割機床 17 2 34 2 加工中心 60 1 60 總計 3 94 12 三、工程方案 該項目不新建廠房，利用現(xiàn)有廠房進行技術(shù)改造。本項目的主要設(shè)備均選用具有目前機械行業(yè)技術(shù)水平比較先