20xx4s店規(guī)章制度_汽車4s店財(cái)務(wù)管理制度-展示頁(yè)
2025-01-16 23:09本頁(yè)面
【正文】 報(bào)，采取措施。
借用備用金的部門和員工，必須在每月月末前據(jù)實(shí)報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用，逾期報(bào)銷者，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理，并在直接責(zé)任人的工資中扣除借出的備用金。
第七條、 現(xiàn)金報(bào)銷時(shí)間規(guī)定： 購(gòu)買物品借用現(xiàn)金應(yīng)在購(gòu)貨驗(yàn)收入庫(kù)后2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷，出差人員所借現(xiàn)金必須在出差返回后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。
公司任何員工不得以任何借口或理由截留公司的現(xiàn)金收入，在取得現(xiàn)金收入后應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)。
第六條、 現(xiàn)金收入和支出： 不論何種來(lái)源收入的現(xiàn)金，金額超過(guò)一萬(wàn)元以上的原則上應(yīng)于當(dāng)日送存銀行。
出納不得擅自將公司現(xiàn)金借給他人或其他單位，不準(zhǔn)謊報(bào)用途，套取現(xiàn)金、不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將公司收入的現(xiàn)金以及個(gè)人名義存入銀行（總經(jīng)理書(shū)面許可除外），不準(zhǔn)保留帳外公款。
第五條、 現(xiàn)金收付原則： 收付現(xiàn)金必須根據(jù)規(guī)定的合法憑證辦理；沒(méi)有按照第四章《財(cái)務(wù)審批制度》審批簽章的，出納不予付款。
第二章 現(xiàn)金管理制度 第三條、 為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理，建立健全現(xiàn)金收付制度，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金結(jié)算紀(jì)律，對(duì)現(xiàn)金管理作如下規(guī)定。4s店規(guī)章制度_汽車4S店財(cái)務(wù)管理制度
XXXX 汽車銷售服務(wù)有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 發(fā)布日期：2020年10月20日 目 錄 目 錄 2 第一章 總則 3 第二章 現(xiàn)金管理制度 3 第三章 銀行存款管理制度 6 第四章 財(cái)務(wù)審批制度 7 第五章 資金預(yù)算管理制度 8 第六章 員工借款管理制度 9 第七章 存貨管理制度 11 第八章 費(fèi)用報(bào)銷制度 12 第九章 附則 15 第一章 總則 第一條、 為加強(qiáng)公司資金的內(nèi)部控制和管理，降低籌資用資成本，防范經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)和股東資金收益最大化的目標(biāo)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。
第二條、 本制度適用于公司及公司所屬單位，包括公司所屬部門、直屬機(jī)構(gòu)、維修站。
第四條、 現(xiàn)金使用范圍： 員工工資、獎(jiǎng)金、津貼及勞保福利費(fèi)用； 出差人員差旅費(fèi)； 采購(gòu)辦公用品、零星備件或其他零星開(kāi)支； 業(yè)務(wù)活動(dòng)的零星支出備用金； 確需現(xiàn)金支付并經(jīng)總經(jīng)理書(shū)面同意的其他開(kāi)支。
因公外出或購(gòu)買物品，需借用現(xiàn)金時(shí)，出納一律憑總經(jīng)理審批的借款單付款。
出納不準(zhǔn)白條頂款，不準(zhǔn)墊支挪用公司資金。
支付現(xiàn)金，應(yīng)該從庫(kù)存現(xiàn)金中支付或從銀行存款提取，公司任何員工不得收入直接支付各項(xiàng)開(kāi)支，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金。
支付現(xiàn)金在15萬(wàn)元的，經(jīng)辦人必須提前一個(gè)工作日通知財(cái)務(wù)部門；510萬(wàn)元的，經(jīng)辦人必須提前3個(gè)工作日通知財(cái)務(wù)部門；10萬(wàn)元以上的，必須提前5個(gè)工作日通知財(cái)務(wù)部門；事先未通知的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理付款業(yè)務(wù)（公司緊急、重大的非日常事項(xiàng)例外）。如不按時(shí)還清借款又不向財(cái)務(wù)部書(shū)面說(shuō)明原因的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從借款人的工資中直接扣除。
第八條、 庫(kù)存現(xiàn)金的保管： 庫(kù)存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司2天日常零星開(kāi)支為標(biāo)準(zhǔn)，超過(guò)限額要當(dāng)日送存銀行。
出納辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須做到按日清理，按月結(jié)賬，及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，結(jié)出庫(kù)存現(xiàn)金賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)地盤(pán)點(diǎn)數(shù)核對(duì)相符。
財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每月末必須定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金情況進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)﹙每月不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月不得少于壹次﹚ 。
現(xiàn)金保管要有安全措施，存放現(xiàn)金要用保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙要由出納專人保管。
凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證沖抵庫(kù)存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私存小金庫(kù)，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存，截留收入，逾期報(bào)銷的，除給有關(guān)人員處罰外，分別給予違紀(jì)金額20%的罰款。
第十一條、 銀行預(yù)留印鑒分別由出納和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人分別保管。
第十二條、 為隨時(shí)掌握銀行的收支和結(jié)存情況，合理組織貨幣資金的收入，按各開(kāi)戶銀行設(shè)置“銀行存
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