結(jié)算中心管理制度-文庫吧資料
2024-12-24 23:38本頁面
【正文】 步驟說明 1 公司 /某醫(yī)貿(mào) /銀行 簽訂自動轉(zhuǎn)帳協(xié)議，規(guī)定凡客戶向某醫(yī)貿(mào)支付的貨款，應(yīng)在不遲于 收款的次日，由某醫(yī)貿(mào)銀行帳戶自動轉(zhuǎn)入公司帳戶 2 某醫(yī)貿(mào) 實(shí)現(xiàn)銷售，收取貨款，辦理銀行進(jìn)帳手續(xù) 3 銀行 將某醫(yī)貿(mào)帳戶收取的貨款轉(zhuǎn)入公司帳戶，并通知結(jié)算中心外勤出納 4 結(jié)算中心外勤出納 取回銀行回單，交結(jié)算中心會計(jì) 5 結(jié)算中心會計(jì) 制作并打印電腦記帳憑證一式兩份 6 結(jié)算中心主管會計(jì) 審核記帳憑證 7 結(jié)算中心出納 根據(jù)經(jīng)審核的記帳憑證登記銀行日記帳 8 結(jié)算中心會計(jì) 將打印的記帳憑證一份附銀行回單存檔，另一份交步驟 涉及部門 步驟說明 會計(jì)部制單會計(jì)，作為會計(jì)處理的原始憑證 5－ 2 其他收款方式 步驟 涉及部門 步驟說明 1 開戶單位出納 將支票（或其他銀行結(jié)算憑證）交結(jié)算中心出納 2 結(jié)算中心出納 核實(shí)銀行結(jié)算憑證的合法性、有效性 3 結(jié)算中心出納 核實(shí)無誤，在開戶單位出納管理的開戶單位支票登記本（或其他銀行結(jié)算憑證登記本）上簽收；在結(jié)算中心支票登記本（或其他銀行結(jié)算憑證登記本）上登記 4 結(jié)算中心出納 登記完畢將支票（或其他銀行結(jié)算憑證）交結(jié)算中心外勤出納 5 結(jié)算中心外勤出納 收取支票（或其他銀行結(jié)算憑證），在出納管理的支票登記本（或其他銀行結(jié)算憑證登記本）上簽收 6 結(jié)算中心外勤出納 持支票（或其他銀行結(jié)算憑證）到銀行辦理進(jìn)帳手續(xù)，帶回銀行回單，交結(jié)算中心會計(jì) 7 結(jié)算中心會計(jì) 制作并打印電腦記帳憑證一式兩份 8 結(jié)算中心主管會計(jì) 審核記帳憑證 9 結(jié)算中心出納 根據(jù)經(jīng)審核的記帳憑證登記銀行存款日記帳 10 結(jié)算中心會計(jì) 將打印的記帳憑證一份附銀行回單存檔，另一份交開戶單位會計(jì)，作為會計(jì)處理的原始憑證 銀行付款管理 6－ 1 公司付款管理 步驟 涉及部門 步驟說明 1 結(jié)算中心會計(jì) 收到會計(jì)部出納開具的《支票付款通知書》或《匯票、電匯通知書》，核對其是否符合《周付款計(jì)劃 》。
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1