某生產(chǎn)企業(yè)財務管理制度-文庫吧資料
2024-12-23 11:57本頁面
【正文】 交出納人員。支票使用時須有“支票領用單”，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。 第二十條 財務工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任監(jiān)交。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。 第十七條 出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權(quán)和債務帳目的登記工作。 第十五條 財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、 款項不符時，應及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 第十四條 財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。會計報表每月由會計編制并上報一次。 第十二條 財務工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 第十一條 財務工 作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 第三章 財務工作管理 第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。 (六 )針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。 (四 )審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經(jīng)濟資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問題，積累證據(jù)。 (二 )監(jiān)督公司財務計劃的執(zhí)行、決算、預算外資金收 支與財務收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。 (七 )完成公司領導交付的其他工作。 (五 )積極配合銀行做好對帳、報帳工作。 歡迎訪問 真功夫 文檔共享空間 (三 )建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。 第七條 出納的主要工作職責是： (一 )認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (三 )妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 第六條 會計的主要工作職責是： (一 )按照國家會計制度的規(guī)定，記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責可由會計兼任。 (七 )完成公司交給的其他工作。 (五 )合
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