【正文】 控股股東和實際控制人出具的相關承諾；國有資產管理部門出具的國有股權設置批復文件及商務部出具的外資股確認文件；發(fā)行人生產經營和募集資金投資項目符合環(huán)境保護要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供省級環(huán)保部門出具的證明文件）；重要合同；重組協議；商標、專利、專有技術等知識產權許可使用協議；重大關聯交易協議；其他重要商務合同；保薦協議和承銷協議；發(fā)行人全體董事對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書；特定行業(yè)（或企業(yè)）的管理部門出具的相關意見。第五節(jié) 申請文件的申報發(fā)行人和中介機構，按照證監(jiān)會的要求制作申請文件，保薦機構進行內核并負責向中國證監(jiān)會盡職推薦。變更設立股份有限公司的主要程序：（1）有限責任公司股東會作出同意變更公司組織形式的決議；（2）對擬出資資產進行資產評估或審計；（3）有限責任公司的股東簽訂《股東協議書》約定有關設立股份有限公司的事項及股東的權利義務等；（4）發(fā)起人制訂公司章程；（5）由全體發(fā)起人指定代表或共同委托的代理人向公司登記機關申請名稱預先核準；（6）涉及國有股權的需取得國資部門國有股權設置的批復意見，涉及外商投資的企業(yè)需取得商務部門的批復意見，公司經營范圍中屬于法律、行政法規(guī)或者國務院決定規(guī)定在登記前須經批準的項目的，履行相關報批手續(xù)；（7）發(fā)起人按公司章程規(guī)定繳納出資，并依法辦理以非貨幣性財產出資的財產權的轉移手續(xù)；（8）會計師事務所驗資并出具驗資報告；（9）召開創(chuàng)立大會，選舉董事會成員和監(jiān)事會成員；（10）辦理工商注冊登記手續(xù)。盡職調查的主要內容：發(fā)行人基本情況調查，包括改制與設立情況、歷史沿革、發(fā)起人股東的出資情況、重大股權變動、重大重組情況、主要股東情況、員工情況、獨立情況、內部職工股情況、商業(yè)信用情況；業(yè)務與技術調查，包括行業(yè)情況及競爭情況、采購情況、生產情況、銷售情況、核心技術人員、技術與研發(fā)情況、同業(yè)競爭情況、關聯方與關聯交易情況等；高管人員調查，包括其經歷與操守、勝任能力與勤勉盡責、薪酬及兼職、報告期內高管人員變動、高管人員持股及其對外投資情況等；組織結構與內部控制調查，包括公司章程及其規(guī)范運行情況、組織結構和“三會”運作情況、獨立董事制度及其執(zhí)行情況、內部控制環(huán)境、業(yè)務控制、信息系統控制、會計管理控制、內部控制的監(jiān)督等；財務與會計調查，包括財務報告及相關財務資料、會計政策和會計估計、評估報告、內控鑒證報告、財務比率分析、銷售收入、銷售成本與銷售毛利、期間費用、非經常性損益、貨幣資金、應收款項、存貨、對外投資、固定資產、無形資產、投資性房地產、主要債務、現金流量、或有負債、合并報表的范圍、納稅情況、盈利預測等；業(yè)務發(fā)展目標調查，包括發(fā)展戰(zhàn)略、經營理念和經營模式、業(yè)務發(fā)展目標、募集資金投向與未來發(fā)展目標的關系等；募集資金運用調查，包括歷次募集資金使用情況、本次募集資金使用情況、募集資金投向產生的關聯交易等；風險因素及其他重要事項調查，包括風險因素、重大合同、訴訟和擔保、信息披露制度的建設和執(zhí)行情況、其他中介機構執(zhí)業(yè)情況等。資產評估機構主要工作：對企業(yè)的全部資產進行評估，并出具資產評估報告。會計師事務所主要工作：（1）負責企業(yè)財務報表審計，并出具三年及一期的審計報告；（2）負責企業(yè)資本驗證，并出具有關驗資報告；（3）負責企業(yè)盈利預測報告審核，并出具盈利預測審核報告；（4）負責企業(yè)內部控制鑒證，并出具內部控制鑒證報告；（5）負責核驗企業(yè)的非經常性損益明細項目和金額；（6）對發(fā)行人主要稅種納稅情況出具專項意見；（7）對發(fā)行人原始財務報表與申報財務報表的差異情況出具專項意見；（8）提供與發(fā)行上市有關的財務會計咨詢服務。第四篇：企業(yè)上市基本知識、企業(yè)上市流程企業(yè)上市基本知識（二）：企業(yè)上市流程來源：品搜招遠 時間：2009107 7:36:20第一節(jié) 聘請中介機構股票發(fā)行上市一般需要聘請以下中介機構：（1）保薦機構（股票承銷機構）；（2）會計師事務所；（3）律師事務所；（4）資產評估機構（如需要評估）。(4)各中介機構開展工作根據協調會確定的工作進程，確定各中介機構工作的時間表，各中介機構按照上述時間表開展工作，主要包括對初步方案進一步分析、財務審計、資產評估及各種法律文件的起草工作【按上市地不同的要求】。協調會由券商主持，就發(fā)行上市的重大問題，如股份公司設立方案、資產重組方案、股本結構、則務審計、資產評估、土地評估、盈利預測等事項進行討論。審慎調查是為了保證向投資者提供的招股資料全面、真實完整而設計的，也是制作申報材料的基礎，需要發(fā)行人全力配合。(2)確定方案券商和其他中介機構向發(fā)行人提交審慎調查提綱，由企業(yè)根據提綱的要求提供文件資料。特別提示：根據中國證券監(jiān)督管理委員會有關通知的規(guī)定：今后擬申請發(fā)行股票的公司，設立時應聘請有證券從業(yè)資格許可證的中介機構承擔驗資、評估、審計等業(yè)務。在需要的情況下對各發(fā)起人投入的資產評估，出具資產評估報告。B各發(fā)起人的出資及實際到位情況進行檢驗，出具驗資報告；負責協助公司進行有關帳目調整，使公司的則務處理符合規(guī)定：協助公司建立股份公司的財務會計制度、則務管理制度；對公司前三年經營業(yè)績進行審計，以及審核公司的盈利預測。(1)各有關機構的工作內容擬改制公司擬改制企業(yè)一般要成立改制小組，公司主要負責人全面統籌，小組由公司抽調辦公室、財務及熟悉公司歷史、生產經營情況的人員組成，其主要工作包括：全面協調企業(yè)與省、市各有關部門、行業(yè)主管部門、中國證監(jiān)會派出機構以及各中介機構的關系，并全面督察工作進程；配合會計師及評估師進行會計報表審計、盈利預測編制及資產評估工作；與中介機構合作，處理上市有關法律事務，包括編寫公司章程、承銷協議、各種關聯交易協議、發(fā)起人協議等；負責投資項目的立項報批工作和提供項目可行性研究報告；完成各類董事會決議、公司文件、申請主管機關批文，并負責新聞宣傳報道及公關活動。 國有獨資公司有哪些特別規(guī)定(2018)第三篇：企業(yè)上市的流程(一)改制階段企業(yè)改制、發(fā)行上市牽涉的問題較為廣泛復雜，一般在企業(yè)聘請的專業(yè)機構的協助下完成，企業(yè)上市的流程。 公司清算人有幾個人組成 國有企業(yè)股權轉讓后職工安置方案有哪些 國有企業(yè)改制為有限責任公司的程序 個體戶可以不辦稅務登記證嗎 股權轉讓需要進行工商變更登記嗎,哪些股權變更不需要登記 非法集資會返還本金嗎 非法集資具有四個特征 總公司可以撤銷分公司嗎 怎么起訴網貸公司嗎,具有哪些危險 股權強制執(zhí)行工作的形式有哪些呢 公司股權轉讓后有什么區(qū)別 股權轉讓限制條款有哪些內容 新公司法如何保障中小股東的知情權 公司法人治理結構形式和內容 監(jiān)事會工作程序是什么 公司合并的法律效力 、收購、兼并與并購 中小股東的利益如何保障 公安辦理非法集資的程序 非上市公司國有股東股權比例如何變動 公司注銷有時間限制嗎 一人有限公司和有限公司有什么區(qū)別 公司注冊地可以掛靠嗎 一人有限公司與個人獨資企業(yè)有什么不同 我國股東代表訴訟制度建立的法理基礎和基本思路 入股分紅,還需要再投資怎么辦 小股東權益的公司法救濟是什么 香港公司股份轉讓程序是什么樣子的 有限公司內部股權轉讓后,是否一定要召開新的股東會選舉董監(jiān)事 個人獨資企業(yè)投資人對企業(yè)債務的責任 有限公司監(jiān)事會的職權有哪些 公司減資需要滿足哪些條件 新（公司法）一人有限責任公司的特別規(guī)定(2018)有哪些 公司起訴股東損害賠償的訴訟時效有多久 公司法怎么規(guī)定(2018)公司股東的特殊權利 投資入股分紅協議書（2018最新）范本是什么樣子的 個人股權轉讓協議一般幾份 股權轉讓需要交哪些稅 公司法人變更程序 事業(yè)單位病退條件最新規(guī)定(2018) 股權轉讓評估方法有哪些,需要那些資料 公司法的適用范圍是什么 股權轉讓一定會停牌嗎 關于監(jiān)事會的規(guī)定(2018) 2018年企業(yè)招商引資協議 如何完善天使投資協議中的股權風險規(guī)避條款 來源：（企業(yè)上市流程）協調會由券商主持，就發(fā)行上市的重大問題，如股份公司設立方案、資產重組方案、股本結構、則務審計、資產評估、土地評估、盈利預測等事項進行討論。審慎調查是為了保證向投資者提供的招股資料全面、真實完整而設計的，也是制作申報材料的基礎，需要發(fā)行人全力配合。(2)確定方案券商和其他中介機構向發(fā)行人提交審慎調查提綱，由企業(yè)根據提綱的要求提供文件資料。特別提示：根據中國證券監(jiān)督管理委員會有關通知的規(guī)定：今后擬申請發(fā)行股票的公司，設立時應聘請有證券從業(yè)資格許可證的中介機構承擔驗資、資產評估、審計等業(yè)務。資產評估事務所在需要的情況下對各發(fā)起人投入的資產評估，出具資產評估報告。會計師事務所各發(fā)起