企業(yè)上市流程與審批-文庫吧資料
2025-04-25 01:55本頁面
【正文】 條件。 輔導工作開始前十個工作日內(nèi)，輔導機構(gòu)應(yīng)當向派出機構(gòu)提交下材料： 輔導機構(gòu)及輔導人員的資格證明文件(復印件)； 輔導協(xié)議； 輔導計劃； 擬發(fā)行公司基本情況資料表； 最近兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告(資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等)。 (二)輔導階段 在取得營業(yè)執(zhí)照之后，股份公司依法成立，按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，擬公開發(fā)行股票的股份有限公司在向中國證監(jiān)會提出股票發(fā)行申請前，均須由具有主承銷資格的證券公司進行輔導，輔導期限一年。 (8)工商行政管理機關(guān)批準股份公司成立，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照 在創(chuàng)立大會召開后30天內(nèi)，公司組織向省工商行政管理局報送省政府或中央主管部門批準設(shè)立股份公司的文件、公司章程、驗資證明等文件，申請設(shè)立登記。 市體改辦初核后出具意見轉(zhuǎn)報省體改辦審批。 (6)準備文件 企業(yè)籌建工作基本完成后，向市體改辦提出正式申請設(shè)立股份有限公司，主要包括： 公司設(shè)立申請書； 主管部門同意公司設(shè)立意見書； 企業(yè)名稱預(yù)核準通知書； 發(fā)起人協(xié)議書； 公司章程； 公司改制可行性研究報告； 資金運作可行性研究報告； 資產(chǎn)評估報告； 資產(chǎn)評估確認書； 土地使用權(quán)評估報告書； 國有土地使用權(quán)評估確認書； 發(fā)起人貨幣出資驗資證明； 固定資產(chǎn)立項批準書； 三年財務(wù)審計及未來一年業(yè)績預(yù)測報告。 (4)各中介機構(gòu)開展工作 根據(jù)協(xié)調(diào)會確定的工作進程，確定各中介機構(gòu)工作的時間表，各中介機構(gòu)按照上述時間表開展工作，主要包括對初步方案進一步分析、財務(wù)審計、資產(chǎn)評估及各種法律文件的起草工作。協(xié)調(diào)會由券商主持，就發(fā)行上市的重大問題，如股份公司設(shè)立方案、資產(chǎn)重組方案、股本結(jié)構(gòu)、則務(wù)審計、資產(chǎn)評估、土地評估、盈利預(yù)測等事項進行討論。審慎調(diào)查是為了保證向投資者提供的招股資料全面、真實完整而設(shè)計的，也是制作申報材料的基礎(chǔ)，需要發(fā)行人全力配合。 (2)確定方案 券商和其他中介機構(gòu)向發(fā)行人提交審慎調(diào)查提綱，由企業(yè)根據(jù)提綱的要求提供文件資料。 根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會有關(guān)通知的規(guī)定：擬申請發(fā)行股票的公司，設(shè)立時應(yīng)聘請有證券從業(yè)資格許可證的中介機構(gòu)承擔驗資、資產(chǎn)評估、審計等業(yè)務(wù)。 土地評估機構(gòu) 對納入股份公司股本的土地使用權(quán)進行評估。 對公司的內(nèi)部控制制度進行檢查，出具內(nèi)部控制制度評價報告。 券商 制定股份公司改制方案； 對股份公司設(shè)立的股本總額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、招股籌資、配售新股及制定發(fā)行方案并進行操作指導和業(yè)務(wù)服務(wù)； 推薦具有證券從業(yè)資格的其他中介機構(gòu)，協(xié)調(diào)各方的業(yè)務(wù)關(guān)系、工作步驟及工作結(jié)果，充當公司改制及股票發(fā)行上市全過程總策劃與總協(xié)調(diào)人； 起草、匯總、報送全套申報材料； 組織承銷團包A股，承擔A股發(fā)行上市的組織工作。股票改制所涉及的主要中介機構(gòu)有：證券公司、會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、土地評估機構(gòu)、律師事務(wù)所。國內(nèi)企業(yè)上市流程(一)改制階段 企業(yè)改制、發(fā)行上市牽涉的問題較為廣泛復雜，一般在企業(yè)聘請的專業(yè)機構(gòu)的協(xié)助下完成。由于商務(wù)部最新出臺的規(guī)定，對于特殊目的公司設(shè)立以及并購國內(nèi)公司的兩次審批限制，使得國內(nèi)公司到香港等海外上市難度加大，程序復雜。l 而通過申請到深交所的中小企業(yè)板上市，程序相對簡便，由于取消了排隊候?qū)徍鸵荒甑妮o導期，從向證監(jiān)會提交申請到掛牌上市，最快可以在70天完成，實現(xiàn)“百日上市”。兩地上市流程總結(jié)：一、 申請時間l 無論是利用紅籌間接還是通過H股方式直接到香港聯(lián)交所主板上市，都必須經(jīng)歷4個月以上審批?！ √囟ㄐ袠I(yè)的發(fā)行人應(yīng)當提供相關(guān)部門意見保薦機構(gòu)保薦、報送申請文件 證監(jiān)會進行初審 ?。薄⒅袊C監(jiān)會收到申請文件后，在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定 ?。?、征求省級人民政府是否同意發(fā)行人發(fā)行股票的意見 就 ?。场⒕桶l(fā)行人的募集資金投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國 家發(fā)改委的意見 發(fā)行審核委員會進行審核 核準發(fā)行發(fā)行股票證監(jiān)會作出不予核準６個月后，發(fā)行人可以再次發(fā)行申請證監(jiān)會作出核準或不予核準決定 不予批準 自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)在6個月內(nèi)發(fā)行股票 超過6個月未發(fā)行的，核準文件失效，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準后方可發(fā)行注：根據(jù)上述流程，并根據(jù)最新的IPO法規(guī)，中小企業(yè)板取消1年上市輔導期。因此，紅籌上市的整個過程大致需要4至6個月。如果境內(nèi)公司在前述期限內(nèi)未向商務(wù)部報告，境內(nèi)公司加注的批準證書自動失效，境內(nèi)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)恢復到股權(quán)并購之前的狀態(tài)。6. 外匯及執(zhí)照變更：境內(nèi)公司應(yīng)自收到加注的批準證書之日起30日內(nèi)，向登記管理機關(guān)、外匯管理機關(guān)辦理變更登記，由登記管理機關(guān)、外匯管理機關(guān)分別向其頒發(fā)加注“自頒發(fā)之日起14個月內(nèi)有效”字樣的外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照和外匯登記證。境內(nèi)公司獲得核準后，向商務(wù)部申領(lǐng)批準證書。4. 報證監(jiān)會：商務(wù)部對報批材料初審同意后，出具原則批復函，境內(nèi)公司憑批復函向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報送申請上市的文件。2. SPV設(shè)
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