【正文】 票的收回情況。，對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核,不符合規(guī)定的有權拒付。1完成財務總監(jiān)臨時交辦的其他工作。負責妥善保管現(xiàn)金、證券、有關印章、空白支票和收據做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。配合對應收款的清算工作。認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市(縣)內采購領用支票的手續(xù)控制使用限額和報銷期限。根據審核無誤的手續(xù)辦理銀行存款、取款和轉賬結算業(yè)務登記銀行存款日記賬；及時根據銀行存款對收單，在月末做出相應調整，做到銀行對賬單相符。財務制度出納崗位職責（精選14篇）3負責日?，F(xiàn)金及票據的收付、保管及費用報銷；劃轉、核算內部往來款項，到款確認，及時登記現(xiàn)金、銀行日記帳；現(xiàn)金、銀行憑證制作、裝訂、保管；固定資產、辦公用品、低值易耗品的帳務管理、核對與盤點；協(xié)助會計準備每日、月單據及報表，完成月末結賬報稅等工作；協(xié)助部門管理相關客戶檔案。/ 12第三篇：財務制度出納崗位職責財務制度出納崗位職責（精選14篇）財務制度出納崗位職責（精選14篇）1,監(jiān)督并確保財務部日常工作的完成；,以促進公司整體目標的實現(xiàn)；,監(jiān)督其順利實施,確保公司財務工作的規(guī)范化；,發(fā)揮資金的最大能效；、費用及利潤預算方案的復核,監(jiān)督并及時反饋其執(zhí)行情況；,最大限度的爭取稅收優(yōu)惠；按期進行稅務的繳納及稅收管理,保證公司經營合法化；提供董事會需要的相關財務資料；,并進行定期分析,確保賬目清晰,財務分明,、稅務等行政部門的關系,保證溝通渠道的暢通；,組織專業(yè)培訓、提高專業(yè)能力、業(yè)務素質,培養(yǎng)積極高效的工作態(tài)度,創(chuàng)建高效的專業(yè)團隊；,對本部門人員的聘任或解聘具有提議權；、管理流程有建議權；。二、本規(guī)定自發(fā)布之日起生效, 以前所發(fā)的有關財務規(guī)定如與本規(guī)章制度有沖突之處時以本規(guī)章制度為準。1當月所有業(yè)務必須開據發(fā)票，嚴禁打白條現(xiàn)象出現(xiàn)。嚴禁開具陰陽票。開票人，收款人必須填寫全名。5發(fā)票的作廢，應整份返還財務，并在備注欄內注明“作廢”字樣。對于未填寫的大寫金額單位應劃上“196。發(fā)票日期必須從小到大依次填寫，不得出現(xiàn)跳開現(xiàn)象。三、發(fā)票開具的注意事項： 發(fā)票必須由公司財務負責開具；四、發(fā)票填開時注意事項：書寫規(guī)范、字跡干凈整齊。第十二章，發(fā)票管理：一、發(fā)票由商戶提出開具！業(yè)務人員負責向財務人員提供該顧客的開票信息，商品名稱，數量，單價，金額，作為向客戶收取貨款的依據，要求提供的開票商品明細必須符合公司的經營范圍。⑶、利用職權強制他人違反保密規(guī)定的。⑴、故意或過失泄露公司財務秘密，造成嚴重后果或重大經濟損失的。⑽、發(fā)現(xiàn)其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機密行為和動機，應及時阻止采取補救措施并向董事長匯報。⑻、各財務人員不得在未經公司董事長同意的情況下將其掌握的公司經營狀況、資金使用狀況透露給其他任何人知曉。⑹、員工不得泄露業(yè)務或崗位上的機密，對于非本人工作職權范圍內的機密，做到不打聽、不猜測，不參與并制止小道消息的傳播；非經發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復印和拷貝有關文件。八、財務部門各崗位要加強保密工作教育，提高保密意識。在臨時保管期間，財務主管有權現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報表及報告。六、會計憑證、賬薄、報表、財務會計報告，經營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄，公司有關財務制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其獎金情況、證件、印章，會計數據、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數據的軟盤、光盤及移動硬盤等），財務設備等各種資源管理，均適用此保密制度。五、公司財務部門需向外部報送的會計資料必須經公司董事長、財務主管許可并由公司行政部進行相應登記，加蓋公章后予以報出。第十一章 保密制度一、公司的財務機密是關系公司的權利和利益，在一定時間內只限一定范圍內的人員知悉的事項，公司每一名員工都有保守公司秘密的義務；二、公司實行嚴格的財務保密和處罰制度。不得無故超支和浪費資源，厲行節(jié)約，反對鋪張浪費； ，報銷單據后附經審批的申請報告及“會議邀請函”。其它非公招待客人一律個人承擔。參與招待活動的人員中（總經理除外），以最高級別的人員為報銷申請人，不得指定下級人員提出申請并自已審批報銷。七、業(yè)務招待費管理招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅游費、贈送商品、贈送返利卡開支等。個人領用的辦公用品、工刃量具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。各部門所需辦公用品，在每月5號前編寫“辦公用品計劃書”，經部門和公司領導審批后交由行政統(tǒng)一采購；各部門所需購置的辦公用品，統(tǒng)一到行政部領用，并辦理領用登記。/ 12辦公用品采購和印刷各種帳表等由行政負責采購、印刷。、報銷差旅費必須在回公司3天內辦理報銷手續(xù)，繳還預支差旅費，否則作為挪用公款處理。、住宿費標準為一個標準間標準。、到達目的地后，除總經理外其他員工原則上（市內）不得乘坐出租車，應乘坐公交汽車。、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。、出差期間招待客戶需要事先經總經理同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續(xù)。五、差旅費報銷公司業(yè)務人員因公外出所發(fā)生的行車費、市內（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等按規(guī)定標準在限額內實行實報實銷，超出標準部分自行承擔。經辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據報銷（總額不超過報銷金額的5%）；對于既沒發(fā)票，也沒收據的，一律不予報銷；二、費用報銷單填寫及票據粘貼要求：報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；業(yè)務員差旅費報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據不得突出于報銷單和粘貼單之外（票據過大時應按報銷單大小折疊好）；各票據應均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列；報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫； / 12報銷單椐各項目應填寫完整，大小寫金額要一致，并經部門領導批準才有效；報銷單據不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據金額與填寫金額不符，財務不予報銷。第十章、費用報銷的相關標準一、原始憑證有效性的規(guī)定報銷人應取得真實合法的原始憑證（1）有效發(fā)票至少需要印有兩個章：國家或地方稅務局專用章+發(fā)票專用章，如少其中一個章，發(fā)票無效。財務人員在收到報銷單據后應審核報銷單據是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經過有效批準，所附單據是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據應及時審核并經總經理審批后交與出納付款，對不符合要求的應退回報銷人并向報銷人說明退回理由。/ 12因審核過失造成借款人未在規(guī)定期間內報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經辦責任人（含：各級審批人）應承擔不低于流失款總額50%的經濟責任。報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷；對已經報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額1—5倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理。公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批準、誰負責”為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。審批人應當根據上述貨幣資金授權批準權限的規(guī)定，嚴格在授權范圍內進行審批，不得超越審批范圍。在需要發(fā)生業(yè)務招待費時，由部門經理提出申請，經總經理審批后方可進行業(yè)務招待費的支出，！必須附屬對 “業(yè)務招待費”費用項的說明：發(fā)生的各種餐費，（打印小票）煙酒，禮品費，娛樂費等等。三、粘貼完畢后先報請部門主管經理審批，再由公司會計審核票據的真實性/合法性并簽字確認，最后再報送總經理審批，當事人把簽字完畢的費用票據交到出納處，由出納通知當時人辦理領款手續(xù)！之后把單據交由會計做賬。二、報銷費用票據有當事人按{差旅費/通訊費/業(yè)務招待費/辦公費用等}各個類別分別粘貼，并提供該期間所報費用的費用明細表，詳細寫明發(fā)生費用具體情況，不允許在原始票據上填寫比較敏感的報銷事由，報銷粘貼單相關事項的填寫及相關人員的簽名必須用黑色簽字筆或者黑色墨水鋼筆簽字，嚴禁使用圓珠筆填寫簽字。對逾期未還，未報者，重報者，最后發(fā)送報銷催辦單仍未報銷者，作為個人在公司借款信譽度，限制其個人借款，對違犯公司報銷紀律的，應報請公司總經理進行嚴肅處理。借款當事人必須按照借款用途使用資金，不得挪做它用；否則，按情節(jié)嚴重程度追究相關當事人的責任。當事人憑獲的批準后的正式借款單，到財務出納處領取借款，出納在借款單據上“現(xiàn)金付訖”印章或者簽字，并交給會計做財務憑證入賬！還款時，將借款歸還到出納處，出納向還款人開收據，出納將收據記賬聯(lián)加蓋“現(xiàn)金收訖”章或簽字后交到會計處，會計據此做記賬憑證，沖減借款人的借款！借款當事人辦完相關業(yè)務后，應及時歸還或者按公司費用報銷的相關規(guī)定進行報銷，以便及時沖減個人借款，仍有未歸還借款的當事人嚴禁再行借款，其個人借款在報請公司總經理同意后，從其本人工資中予以扣除，工資不足于歸還借款的，在以后月份的工資中予以扣除抵賬，直至將個人借款歸還完畢。四、會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經董事長批準。二、會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。賬目應當日清日結，每日結算，賬款相符。會計審核有關憑證。十、差旅費及各種補助單（包括領用單），由總經理授權的部門領導簽字，會計審核時間、天數無誤后填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。七、符合本規(guī)定第一條的，憑發(fā)票、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批準后由出納支付現(xiàn)金。六、公司職工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經主管經理簽字確認、會計審核；交總經理批準簽字后方可借用。四、日常零星開支所需庫存現(xiàn)金應按照常規(guī)現(xiàn)金支付量備用，超額部分應存入銀行。二、除本規(guī)定第一條外，財務人員支付個人款項，確需全額支付現(xiàn)金的，經會計審核，總經理批準后由出納支付現(xiàn)金?？偨浝砼鷾实钠渌_支。出差人員必須攜帶的差旅費。第六章、現(xiàn)金管理一、公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金：員工工資、津貼、獎金。/ 12三、財務出納收取客戶支票時，應識別填寫等基本錯誤，在12小時內到銀行進賬處理，及時查清是否到款，對無效支票聯(lián)系客戶進行換票處理，同時上報會計。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。支票使用時須有“支票領用單”，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼、領用人在支票領用上簽字備查。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。會計報表須會計簽名或蓋章。五、財務工作人員應根據賬簿記錄編制會計報表上報董事長。會計、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。按時到崗，備足營業(yè)用零鈔、發(fā)票做好營業(yè)前的準備及清潔工作收款時認真審核服務員開出的單據，確認金額及數量正確并有導購員和顧客的簽字認真識別現(xiàn)金真?zhèn)危l(fā)現(xiàn)假鈔應立即退還該服務員向客人解釋并調換收銀員應嚴格遵守財務保密制度，必須嚴格按指定的收銀折扣、管理人員簽字權限操作 第四章、財務工作管理一、會計自一月一日起至十二月二十五日止二、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它會計數據必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。負責電費，商戶場地費，質保金，垃圾清運費，商戶管理費，活動扣點等費用的收繳等。/ 12根據審批過的費用票據付款，及時保證付款的辦理。嚴格審核現(xiàn)金收付憑證，負責本公司與銀行之間各種款項的原始票據的傳遞工作。做到日清月結，做到賬實相符。負責公司發(fā)票的開據和及時發(fā)送三、出納的主要工作職責是：認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它會計數據。負責固定資產、固定資產清理等賬務的處理，實行固定資產分類管理，保證固定資產增加、減少、報廢、封存、手續(xù)齊全，并進行賬務處理。二、會計的主要工作職責是：按照國家會計制度的記賬、復賬做到手續(xù)完備，數字準確，賬目清楚，原始單據的審核、現(xiàn)金的監(jiān)督。建立健全經濟核算制度，利用財務會計數據進行經濟活動分析。協(xié)調公司財務與外部相關部門的關系，包括稅務局、銀行及其它相關行政單位、往來企業(yè)。對公司各種經營考核的基礎數據取得正確性進行監(jiān)督和負責。進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益。四、公司各部門和員工辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。完成公司交給的其它工作。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。積極為經營管理服務，促進公司取得最大的經濟效益。二、公司財務部門的職能是：認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度?？舍槍镜膶嶋H情況，核實全部現(xiàn)有資產，哪些資產已經作為抵押，哪些資產需追加投資，投資金額多少，這些資產的融資額度大約是多少，權衡利弊，把可利用的資產充分利用起來?！癆計分法”傳統(tǒng)的風險評估采用“A計分法”，即將相夾的風險因素逐一列出，包括宏觀因素、技術因素、市場因素、管理因素、退出因素等，根據各因素對項目影響程度大小予以賦值，最后將所有因素的影響值加總，從總體上評價風險度。方差是反映隨機變量與其期望值的偏離程度的數值，是隨機變量各個可能值對其期望值的離差平方的數學期望。一般采用數學方法和模型，并運用計算機系統(tǒng)，通過預測各風險因素發(fā)生的概率，風險程度的大小，借助一定的模型和數量