【正文】 逆程序操作，防止因逆程序操作而形成的崗位風(fēng)險。讓干部懂得職務(wù)是一種壓力，職工懂得崗位是一種責(zé)任。以鄭培民、李元龍等同志先進(jìn)事跡激勵干部職工，增強責(zé)任意識。一年來，我們市農(nóng)村信用合作聯(lián)社審計工作，在省聯(lián)社、市銀監(jiān)局及我市聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，認(rèn)真踐行“三個代表”重要思想，堅持實事求是，客觀公正的審計原則，積極開展各類審計活動，加強審計隊伍建設(shè)，尋求審計工作方法的創(chuàng)新，強化審計監(jiān)督職能，不斷提高審計質(zhì)量，為信用社的改革、發(fā)展保駕護航。今后，我們將加強學(xué)習(xí)，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務(wù)能力，加大審計力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)步健康推進(jìn)保駕護航。新的一年中，我們將加大審計力度，針對上年工作中的薄弱環(huán)節(jié)，加強工作的針對性，緊緊圍繞聯(lián)社中心工作，認(rèn)真開展稽核工作，加強內(nèi)控管理，控制新案發(fā)生，強化審計監(jiān)督，增加審計頻率，確保審計項目和審計面達(dá)到100%，同時加大查處和責(zé)任追究力度，對各類違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)格進(jìn)行處理，確保每次審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題都能夠查處和整改到位，收到實效。三、工作中存在的問題和以后的打算過去的一年，我們雖然做了一定的工作，取得了一定的成績，但是也存在一些不足。一年來，我們應(yīng)省聯(lián)社省署及市聯(lián)社各時期工作安排協(xié)同省聯(lián)社及市聯(lián)社相關(guān)科室進(jìn)行了以下相關(guān)檢查工作：一是協(xié)同市聯(lián)社進(jìn)行了全市信用社員工行為風(fēng)險排查工作；二是配合省聯(lián)社進(jìn)行了*********的檢查；三是配合風(fēng)險科和存款科進(jìn)行了春天行動及不良貸款分類臺賬的驗收審計；四是配合我市經(jīng)濟偵查大隊搞好各類違法貸款的外調(diào)和核對工作；五是************六是配合信貸科進(jìn)行了信貸工作檢查；七是配合監(jiān)察科進(jìn)行了*******活動檢查；八是配合省聯(lián)社進(jìn)行了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。＃＃年10月，我們對全市正常科目中5萬元以上的到期未收回大額貸款進(jìn)行了審計，共審計了9個信用社37筆金額534萬元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對存在的風(fēng)險進(jìn)行了評估，對可能存在的信貸風(fēng)險及時的進(jìn)行了預(yù)警。針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，下發(fā)了整改通知書，使審計中發(fā)現(xiàn)的問題得到了及時的整改。自＃＃年8月至＃＃年12月，我們根據(jù)全市強制休假情況，分三批，對全市的所有參與強制休假人員進(jìn)行了強制休假審計。共審計發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟案件2起,審計出其它違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象91條,規(guī)范了我社的經(jīng)營，清除了我社的風(fēng)險隱患。（六）抓序時審計，規(guī)范經(jīng)營。＃＃年3月份我們對職滿一年半以上的信用社主任、副主任進(jìn)行了任期經(jīng)濟責(zé)任審計。＃＃年3月4日至＃＃年3月20日，我們分5個組對全市23個信用社審報的免責(zé)貸款進(jìn)行了審計，對符合免責(zé)條款的9個信用社13筆共計22萬元的貸款進(jìn)行了免責(zé)認(rèn)定，界定了工作責(zé)任。＃＃年4月我們組成4個審計小組對各信用社一季度的績效工資考核和各項業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行了審計，共計審減14個信用社績效工資共計14297元，審增8個信用社績效工資共計18885元，并針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及時提出了意見，保證了績效考核辦法實施的真實性。在審計過程中，我們本著實事求是，客觀公正的原則，真實地反映了其任職期間經(jīng)營管理中的功與過、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。＃＃年1月至3月，我們結(jié)合干部調(diào)整實際，分二批，先后成立專班，對全市調(diào)整的信用社主任、副主任、會計進(jìn)行了離任審計。為全面掌握＃＃年會計決算情況，真實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，＃＃年1月1日，我們抽調(diào)20人分5個組對全市信用社＃＃年會計決算真實性進(jìn)行了審計，重點審計了存款、貸款、股金、應(yīng)收應(yīng)付款、各項財務(wù)收支、＃＃年績效考核、＃＃年當(dāng)年到期未收回貸款等的真實性并對審計查出的問題進(jìn)行了整改，為＃＃年經(jīng)營管理目標(biāo)的制定提供了決策依據(jù)。通過一年審計，共審計發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟案件2起,，,查出了部分信用社在業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)控制度等方面存在的問題，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀(jì)和不良行為,規(guī)范了各營業(yè)機構(gòu)的業(yè)務(wù)操作，提高了依法經(jīng)營意識，增強了管理制約機制，從而為**聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。現(xiàn)將一年來的審計工作情況總結(jié)如下：一、審計工作概況＃＃年審計科認(rèn)真學(xué)習(xí)省市聯(lián)社相關(guān)規(guī)定及辦法，根據(jù)省稽核處及市聯(lián)社安排，結(jié)合我市實際情況，確定以序時審計為基礎(chǔ),專項審計為重點的工作方針，先后對我市11個信用社進(jìn)行了全面的序時審計，在進(jìn)行序時審計的同時，根據(jù)省、市二級聯(lián)社的要求以及業(yè)務(wù)發(fā)展的需要及時組織完成專項審計12項，同時配合省聯(lián)社和市聯(lián)社相關(guān)部門完成相關(guān)檢查工作8項。**信用聯(lián)社審計科 ＃＃年十二月十七日第三篇：信用社(銀行)審計工作總結(jié)信用社（銀行）＃＃年審計工作總結(jié)＃＃年，在聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全體信合員工緊緊圍繞聯(lián)社整體部署，以支持“三農(nóng)”為中心，以經(jīng)營效益為出發(fā)點，不懈努力，取得了存貸款穩(wěn)步增長，實力增加，效益提高的良好局面?？傊?，一年來，我社審計工作在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，做了一定的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務(wù)，較好的發(fā)揮了審計的監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。一是序時審計進(jìn)度有待進(jìn)一步加快；二是審計力度還有待加強。通過與其它部門的合作，有效的促進(jìn)了聯(lián)社整體工作的開展。（九）協(xié)調(diào)配合抓審計。（八）抓大額貸款到期未收回審計，防范信貸風(fēng)險。共審計強制休假人員319人，審計面達(dá)到了應(yīng)審計人員的100%。（七）抓強制休假審計，防范經(jīng)營風(fēng)險。為防范金融風(fēng)險，促進(jìn)我社各項業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，自＃＃年5月至＃＃年12月，我們對全市11個信用社進(jìn)行了全面的序時審計，對被審計信用社的執(zhí)行政策情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的審計。共審計了4個信用社5名正副主任，審計出跨區(qū)貸款34筆，、壘大戶貸款48筆、真實反映這些信用社主任、副主任在任職期間執(zhí)行上級聯(lián)社各項規(guī)章制度情況，實事求是、客觀公正的評價干部任期經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)營業(yè)績。（五）抓任期經(jīng)濟責(zé)任審計，正確的評價干部任期經(jīng)濟責(zé)任和經(jīng)營業(yè)績。（四）抓免責(zé)貸款審計，提高信貸員工作積極性。（三）抓績效工資審計，確保本年績效考核辦法落到實處。共審計信用社主任、副主任19名，主管會計12名，重點對其任職期間的各項業(yè)務(wù)經(jīng)營完成情況、責(zé)任貸款收回情況、干群關(guān)系、各項制度落實及執(zhí)行力度等方面進(jìn)行了審計，共審計出問題56項。（二）抓離任審計，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。二、審計工作具體內(nèi)容（一）抓決算真實性審計，為經(jīng)營管理目標(biāo)的制定提供了決策依據(jù)。為了確保審計質(zhì)量，在每次審計工作進(jìn)行前都要確定重點項，明確責(zé)任，合理分工，從而確保每次審計檢查工作高效、及時、準(zhǔn)確地進(jìn)行。審計科在省、市聯(lián)社的部署下，加大審計檢查工作力度和頻率，充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，努力查錯糾弊，堵塞漏洞，有效促進(jìn)了我市信用社各項業(yè)務(wù)的規(guī)范、穩(wěn)定、健康有序發(fā)展