【正文】 賬戶管理自查情況（一）銀行結(jié)算賬戶內(nèi)部控制和管理情況。第四篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取管理情況自查報告人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取管理情況自查報告：按照XXXXXX號《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于進一步加強人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支會業(yè)務(wù)管理的通知》，我支行對辦理的各項支付結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)管理工作進行了全面細致的自查。為進一步推動支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展, 積極開拓支付結(jié)算渠道,不斷提高支付結(jié)算水平，我社今后將加強對支付結(jié)算系統(tǒng)管理辦法的學(xué)習(xí)，嚴格按照操作流程辦理業(yè)務(wù)，做好對外宣傳工作；加強培訓(xùn)，6 提高支付結(jié)算業(yè)務(wù)水平。主要問題是個別社經(jīng)辦人員對賬戶管理工作認識度不夠，存在開戶未要授權(quán)委托書及未執(zhí)行3個工作日生效原則；由于人員變動，責(zé)任不清，部分賬戶資料保管還不夠規(guī)范；部分存款人賬戶信息變更后，不及時通知開戶銀行變更，致使有部分賬戶沒能在規(guī)定的時間內(nèi)完成年檢，還有22戶（久懸）戶基本戶未年檢；個人銀行結(jié)算賬戶開戶資料的內(nèi)容填寫不太完整，漏填郵編、電話等；大額交易、可疑交易部分社有未按時補錄現(xiàn)象。在系統(tǒng)運行管理方面，沒有違規(guī)操作現(xiàn)象，各網(wǎng)點支付系統(tǒng)均按要求設(shè)臵了操作員和業(yè)務(wù)主管崗位，對于跨行支付業(yè)務(wù)，操作員根據(jù)支付金額大小，以5萬元為分界點，發(fā)起大小額實時支付貸記業(yè)務(wù)，所有貸記業(yè)務(wù)由業(yè)務(wù)主管通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)授權(quán)發(fā)送，如果是5萬以上的大額支付貸記業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)主管再通過人行大額前臵機進行授權(quán)發(fā)送，業(yè)務(wù)流程符合內(nèi)控管理要求；操作員密碼設(shè)臵規(guī)范，按要求定期或不定期對密碼進行了更換；按要求及時打印了支付系統(tǒng)自由格式報文、操作日志、查詢查復(fù)登記簿等資料，并按年裝訂歸檔；根據(jù)人行和上級行信息報送要求，我社在季度末均能按時報送《非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)情況季報表》、《支付系統(tǒng)縣域金融機構(gòu)分布情況統(tǒng)計表》，并做到數(shù)據(jù)準確，報送及時。經(jīng)自查，現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)符合相關(guān)規(guī)定。我社自動柜員機（ATM）取現(xiàn)，符合每卡每日累計不得超過人民幣2萬元規(guī)定。我社對人民幣銀行結(jié)算賬戶辦理單筆5萬元以上現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，設(shè)立大額現(xiàn)金支取登記簿，且按要求登記賬號、提現(xiàn)人姓名、提現(xiàn)身份證號碼等重要信息，提現(xiàn)用途明確，并留存提現(xiàn)人身份證復(fù)印件附當(dāng)日傳票附件，且全部進行公民身份聯(lián)網(wǎng)核查；對于由代理人經(jīng)辦的，必須要求代理人提供有效身份證件及被代理人身份證件，并留存代理人及被代理人的身份證復(fù)印件附傳票，并進行公民身份聯(lián)網(wǎng)核查；單筆或當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，由相關(guān)責(zé)任授權(quán)人審核，客戶提供身份證件要求同上，按月向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報送銀行業(yè)金融機構(gòu)20萬元以上大額現(xiàn)金收付交易逐筆明細表。對有以上情況發(fā)生的，我單位堅決制止，不予辦理。從年初止7月31日，排查個人、單位銀行結(jié)算賬戶共發(fā)生50萬元以上大額劃轉(zhuǎn)807筆，金額131474萬元，其中單位向個人轉(zhuǎn)賬超過5萬元的926筆，金額23987萬元，個人結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)20萬元以上875筆，24765萬元，賬務(wù)處理合規(guī)，用途明確，均符合相關(guān)規(guī)定。（二）人民幣結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)自查情況對個人、單位銀行結(jié)算賬戶50萬元以上大額劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)我社建立了大額劃轉(zhuǎn)登記簿，大額交易嚴格按照反洗錢的相關(guān)規(guī)定逐筆進行了審批，并詳細記錄其交易對手、資金用途、資金流向等重要情況，各社指定專人每日對反洗錢系統(tǒng)的可疑交易及時進行補錄及核實，并按月向人民銀行上報銀行業(yè)50萬元以上大額轉(zhuǎn)賬交易明細表；凡是轉(zhuǎn)賬超過20萬元以上必須由社主任和主辦會計審批方能轉(zhuǎn)出或匯出，并由主任及主辦會計簽批大額資金簽批單。賬戶的開立資料審核嚴密，資料完整，合規(guī)，無變造居民身份證、工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等開戶證明文件騙取開戶的單位，開戶資料按照會計檔案進行管理。根據(jù)甘信聯(lián)發(fā)［2011］133號《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于開展人民幣單位銀行結(jié)算賬戶年檢的通知》的文件精神要求，及時對2010存量賬戶進了年檢。銀行自行撤銷賬戶1戶，該戶為注冊驗資戶，賬戶自開立后沒有發(fā)生任何業(yè)務(wù)，在自查過程中已將其銷戶，沒有出現(xiàn)過存款人被吊銷營業(yè)執(zhí)照的情況。開立單位銀行結(jié)算賬戶73戶，有4戶未執(zhí)行3個工作日生效制度。我社同一自然人為兩個以上單位的法定代表人的共有18戶，經(jīng)自查存款人身份真實，開戶資料有效，并全部通過身份聯(lián)網(wǎng)核查。經(jīng)過自查，轄內(nèi)基本戶和核準類專戶都具有人民銀行核準的開戶許可證，開戶單位提供的開戶資料和證明真實、齊全，符合人民幣銀行結(jié)算賬戶的管理和使用要求，均在賬戶管理系統(tǒng)中及時進行了登記或向人民銀行備案，賬戶管理系統(tǒng)操作員設(shè)臵正確，口令管理嚴密；開戶都能按照“了解你的客戶”的原則，建立了客戶身份登記制度，嚴格執(zhí)行開戶程序，審查開戶資料的真實性、完整性和有效性，并通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)確認開戶單位法人和經(jīng)辦人的身份；能按規(guī)定保管和使用客戶賬戶資料及預(yù)留印鑒卡；按照“誰的錢進誰的賬，由誰支配”的原則，根據(jù)客戶要求辦理資金收付業(yè)務(wù)。其中：基本存款賬戶379 個、一般存款賬戶19個、專用存款賬戶174個、臨時存款賬戶10 個。我社在日常工作中能嚴格按照《個人存款賬戶實名制規(guī)定》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等相關(guān)法律制度規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶的開立業(yè)務(wù)，能夠認真核對存款人身份證件的姓名、號碼及照片，并全部通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核實，留存客戶身份證件復(fù)印件，對冒用他人證件開戶、虛假身份證件開戶的均不予辦理，要求客戶提供真實有效身份證件；對于由代理人開戶的，能嚴格審核代理人的身份證件，聯(lián)系被代理人進行核實，留存電話號碼及詳細住址等重要信息，并按月或按季及時裝訂保管客戶開戶資料。二、檢查內(nèi)容及步驟結(jié)合我社實際情況，聯(lián)社財務(wù)部特統(tǒng)一設(shè)臵下發(fā)了涵蓋自查文件所有內(nèi)容的自查匯總表及明細表，方便各社自查匯總。自查范圍為2011 1 年1月1日止2011年7月31日經(jīng)辦的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，重點是檢查人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立、轉(zhuǎn)帳、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)及反洗錢工作等。(一)組織領(lǐng)導(dǎo)我社成立了由聯(lián)社理事長康建文任組長，聯(lián)社副主任田學(xué)軍任副組長，聯(lián)社財務(wù)部許新建、李秀娟、張超、毛霞為成員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由財務(wù)部具體負責(zé)此項工作，并要求各社成立由社主任為組長，主辦會計及其他人員為成員的自查小組，認真學(xué)習(xí)文件，深刻領(lǐng)會文件精神，嚴格按文件規(guī)定內(nèi)容開展自查工作，并在自查結(jié)束后上報自查報告。現(xiàn)就自查情況匯報如下：一、檢查方案及步驟收到文件后，我社領(lǐng)導(dǎo)高度重視，并安排相關(guān)部門及專人負責(zé)此項工作的開展。加大對人民銀行大、小額支付系統(tǒng)結(jié)算、銀行本票、支票影像交換系統(tǒng)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)和網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)等支付結(jié)算服務(wù)品牌的宣傳工作，進一步改善農(nóng)發(fā)行的支付結(jié)算環(huán)境和提升農(nóng)發(fā)行的企業(yè)形象。在加強對支付結(jié)算工作業(yè)務(wù)管理的同時，加強對支付結(jié)算業(yè)務(wù)的安全管理，嚴格按照反洗錢的有關(guān)制度報告大額和可疑交易；提高結(jié)算人員的業(yè)務(wù)水平，熟練掌握各項支付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，細化業(yè)務(wù)處理流程，加強結(jié)算內(nèi)部控制，防范支付風(fēng)險；培養(yǎng)全體員工的品行素質(zhì)和責(zé)任感，提高風(fēng)險防范意識，防控“道德風(fēng)險”，確保支付結(jié)算業(yè)務(wù)健康發(fā)展。（三）加強培訓(xùn)，提高支付結(jié)算業(yè)務(wù)水平。（二）加強與企業(yè)的溝通聯(lián)系。（一）加強對支付系統(tǒng)管理辦法的學(xué)習(xí)。五、存在問題及原因通過對各項支付結(jié)算業(yè)務(wù)及相關(guān)管理工作的自查情況來看，我行支付結(jié)算業(yè)務(wù)辦理規(guī)范，但也存在支票影像截留業(yè)務(wù)成功率不高的問題，主要原因是各金融機構(gòu)信息化水平參差不齊，沒有全部實現(xiàn)與人民銀行影像支票系統(tǒng)對接，支票影像交換業(yè)務(wù)開展存在困難。在系統(tǒng)運行管理方面，我行嚴格按照《中國現(xiàn)代化系統(tǒng)運行管理辦法》進行管理，沒有違規(guī)操作現(xiàn)象，各網(wǎng)點支付系統(tǒng)均按要求設(shè)臵了操作員和業(yè)務(wù)主管崗位，對于跨行支付業(yè)務(wù)，操作員根據(jù)支付金額大小，以5萬元為分界點，發(fā)起大小額實時支付貸記業(yè)務(wù)，所有貸記業(yè)務(wù)由業(yè)