【正文】 小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。 河南、吉林、寧夏、天津、山東、貴州、四川、內(nèi)蒙古、青海、山西、黑龍江、江西、河北等十幾個(gè)省、自治區(qū)、直轄市已開始組建省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)并開展再擔(dān)保試點(diǎn)。 四、我國(guó)各地中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)進(jìn)展情況 截止 20xx 年 12 月底，全國(guó)已有 30 個(gè)省、自治區(qū)、直轄市開展省級(jí)或市級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)，濟(jì)南、銅陵、鎮(zhèn)江、長(zhǎng)春、重慶、遵義、楚雄、伊犁、咸陽(yáng)、雞西、鞍山、太原、福州、嘉興、柳州、綿陽(yáng)、馬鞍山、包頭、撫順、深圳、珠海、 武漢、寧波、巴音郭楞等 200 多個(gè)城市已組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)并開展試點(diǎn)工作；廣東、浙江、云南、安徽、四川、上海、北京等地的中小企業(yè)互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展速度也大大加快， 有關(guān)統(tǒng)計(jì)表明：全國(guó)現(xiàn)有擔(dān)保機(jī)構(gòu) 203 家，其中企業(yè)法人占 52%、事業(yè)法人占 32%，其余為社團(tuán)法人。從試點(diǎn)初期情況看，此類占全部擔(dān)保機(jī)構(gòu)的 5%左右，主要是以工商聯(lián)、私營(yíng)協(xié)會(huì)、科技部門、開發(fā)區(qū)及公司企業(yè)等組建，個(gè)別地方政府（財(cái)政、科技、計(jì)劃、主管部門）也有出資。 商業(yè)擔(dān)保公司以獨(dú)立法人、商業(yè)化運(yùn)作、以盈利為目的和同時(shí)兼營(yíng)投資等其他商業(yè)業(yè)務(wù)為特征，從事的中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)只是其業(yè)務(wù)之一。 ⑶ 商業(yè)擔(dān)保 ：中小企業(yè)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)起步較早，但是由于擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)與擔(dān)保收益不成比例，所以，除個(gè)別幾個(gè)具有政府背景的國(guó)有商業(yè)擔(dān)保公司之外，其他商業(yè)擔(dān)保公司發(fā)展比較緩慢。從試點(diǎn)初期情況看，此類占全部擔(dān)保機(jī)構(gòu)的 5%左右，主要 是以地方工商聯(lián)、私營(yíng)協(xié)會(huì)及私營(yíng)企業(yè)等自發(fā)組建，擔(dān)保資金主要是會(huì)員企業(yè)出資為主要來(lái)源，地方政府也給予一定資助，一般在區(qū)縣和社區(qū)設(shè)立中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源有會(huì)員入股、其它民間投資等資本金以及會(huì)員風(fēng)險(xiǎn)保證金、國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等，一般設(shè)立為社團(tuán)法人或企業(yè)法人。 ⑵ 互助擔(dān)保 ：中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)分布 在我國(guó)城鄉(xiāng)社區(qū)，以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象，從事中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)，是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基礎(chǔ)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源有政府預(yù)算撥付、國(guó)有土地及資產(chǎn)劃撥、民間投資和社會(huì)募集等資本金以及政府信用擔(dān)?；?、再擔(dān)保準(zhǔn)備金、會(huì)員風(fēng)險(xiǎn)保證金、國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等；中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)包括城市、省、國(guó)家三級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，國(guó)家中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)以省級(jí)中 小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為再擔(dān)保服務(wù)對(duì)象，省級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為再擔(dān)保服務(wù)對(duì)象，城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以社區(qū)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為再擔(dān)保服務(wù)對(duì)象并從事授信擔(dān)保業(yè)務(wù)。 ⑴ 信用擔(dān)保 ：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是社會(huì)化的中小企業(yè)發(fā)展促進(jìn)體系的重要組成部分，也是建立政府促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策體系的重要基礎(chǔ)，探索市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和經(jīng)濟(jì)全球化形勢(shì)下政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行作法。免稅擔(dān)保收入是指：國(guó)家、省、市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)收入；中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事直接擔(dān)保業(yè)務(wù)收入中轉(zhuǎn)繳再擔(dān)保部分；中小 企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照擔(dān)保業(yè)務(wù)收入中按照規(guī)定比例建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的部分。 ⑼ 行業(yè)準(zhǔn)入和扶持政策 ：為控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)要嚴(yán)格行業(yè)準(zhǔn)入制度：設(shè)立中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)由地級(jí)城市人民政府進(jìn)行審批并由同級(jí) 工商管理部門進(jìn)行工商登記注冊(cè)；設(shè)立省市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)由省級(jí)人民政府進(jìn)行審批并由同級(jí)工商管理部門進(jìn)行工商登記注冊(cè)。所有從事中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)的各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須參加所在城市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的強(qiáng)制再擔(dān)保，并可以在協(xié)商的基礎(chǔ)上參加自愿再擔(dān)保。 ⑻ 行業(yè)自律與政府監(jiān)督 ：成立中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同業(yè)公會(huì)，從事中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)的各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須加入一個(gè)本地區(qū)的同業(yè)公會(huì)。采取擔(dān)保人與債權(quán)人、擔(dān)保人與再擔(dān)保人、擔(dān)保人與被擔(dān)保人協(xié)定責(zé)任比例等方式共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保資金也 按照直接擔(dān)保業(yè)務(wù)與授信擔(dān)保業(yè)務(wù)分別進(jìn)行管理：互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照與協(xié)作銀行確定的擔(dān)保放大倍數(shù)和代償率的乘積的一定比例（如 50%），將擔(dān)保資金存入?yún)f(xié)作銀行或同級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)督管理委員會(huì)和人民銀行指定的銀行；中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自有擔(dān)保資金（貨幣資金）和托管的政府中小企業(yè)信用擔(dān)?；?，按照確定的擔(dān)保放大倍數(shù)和代償率的乘積的一定比例（如 80%），存入承辦授信擔(dān)保業(yè)務(wù)的協(xié)作銀行或同級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)督管理委員會(huì)和人民銀行指定的銀行。擔(dān)保資金一般專戶存入?yún)f(xié)作銀行或購(gòu)買國(guó)庫(kù)券等。中小企業(yè)授信擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)象是符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的各類中小企業(yè)的貸款擔(dān)保、創(chuàng)業(yè)投資擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)投資回購(gòu)融資擔(dān)保等；中小企業(yè)信用再擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)象是互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為他們提供以分擔(dān)直接擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容的再擔(dān)保服務(wù)；中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)象是法律允許的所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的擔(dān)保服務(wù)。中小企業(yè)信用擔(dān)?；鹩烧A(yù)算撥款設(shè)立，僅限用于中小企業(yè)信用再擔(dān)保和授信擔(dān)保業(yè)務(wù)，按基金預(yù)算來(lái)源不同分別委托國(guó)家、省級(jí)、市級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作，分別由國(guó)家、省級(jí)、市級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保監(jiān)督管理委員會(huì)（各級(jí)經(jīng)貿(mào)委、人民銀行、財(cái)政部門）進(jìn)行 監(jiān)管。 ⑷ 資金來(lái)源 ：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的資金來(lái)源包括：政府預(yù)算撥付、國(guó)有土地及資產(chǎn)劃撥、民間投資和社會(huì)募集、會(huì)員入股或風(fēng)險(xiǎn)保證金、國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等。 “兩翼 ”指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基礎(chǔ)，從事中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)。 ⑶ 體系構(gòu)成 ：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系由一體兩翼組成。 ⑵ 原則與目標(biāo) ：原則：支持 發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)、政府扶持與市場(chǎng)操作、開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合。 三、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本框架和實(shí)踐模式 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系體系的基本框架 按照國(guó)務(wù)院 “加快建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 ”的決定精神和國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》的基本要求，在《指導(dǎo)意見》基礎(chǔ)上建立起來(lái)的我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系體系的基本框架是： ⑴ 性質(zhì)： 各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)定位于：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為政府間接支持 中小企業(yè)發(fā)展的政策性扶持機(jī)構(gòu)，屬非金融機(jī)構(gòu)，不得從事金融業(yè)務(wù)和財(cái)政信用，不以盈利為主要目的；中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)自愿組成的、由會(huì)員企業(yè)出資為主、以會(huì)員企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，屬非金融機(jī)構(gòu)，不得從事金融業(yè)務(wù)，不以盈利為目的；中小企業(yè)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為民間投資的、以盈利為主要目的的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。 20xx 年 9 月 28 日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委召開財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、國(guó)家開發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行、各商業(yè)銀行、研究機(jī)構(gòu)以及中國(guó)中小企業(yè)對(duì)外合作協(xié) 調(diào)中心、中投保公司、中科智擔(dān)保公司、長(zhǎng)春市中小企業(yè)擔(dān)保公司、鎮(zhèn)江市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心、包頭市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心等參加的 “信用擔(dān)保體系與國(guó)家中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)方案起 *工作座談會(huì) ”，會(huì)議通報(bào)了全國(guó)試點(diǎn)情況，討論了方案框架和起 *工作思路。提出：要選擇若干具備條件的省、自治區(qū)、直轄市進(jìn)行擔(dān)保與再擔(dān)保試點(diǎn)，探索組建國(guó)家中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)；在加快發(fā)展中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的同時(shí)，推動(dòng)企業(yè)互助擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)展。建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度、資金資助制度、信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)制度與自律制度。這個(gè)階段中小企業(yè)擔(dān)保實(shí)踐的特點(diǎn)是在多種形式試點(diǎn)的基礎(chǔ)上按照中央的統(tǒng)一要求進(jìn)行規(guī)范操作，各級(jí)財(cái)政、人民銀行、商業(yè)銀行、科技、農(nóng)業(yè)、計(jì) 劃、工商等部門和工商聯(lián)也積極參與和支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)。銅陵市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)已進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)與計(jì)算機(jī)應(yīng)用階段。珠海成立了國(guó)有與私營(yíng)合資的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。河南、山東、寧夏、吉林、天津等地政府陸續(xù)下發(fā)地方性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)指導(dǎo)意見并組建相應(yīng)機(jī)構(gòu)，北京、上海還在互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保的基礎(chǔ)上分別成立了科技擔(dān)保公司和工業(yè)經(jīng)濟(jì)擔(dān)保公司。 1999 年 12 月 2 日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委召開全國(guó)中小企業(yè)融資工作座談會(huì)，貫徹中央經(jīng)濟(jì) 工作會(huì)議和全國(guó)經(jīng)貿(mào)工作會(huì)議精神，重點(diǎn)就中小企業(yè)信用再擔(dān)保、直接和間接融資等作出工作部署。 1999 年 7 月 22 日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委召開全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)工作會(huì)議，貫徹落實(shí)中央要求并作出具體部署。 規(guī)范試點(diǎn)階段（ 1999 年起）： 根據(jù)國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的要求，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委在廣泛征求財(cái) 政、銀行、保險(xiǎn)、工商界和省市經(jīng)貿(mào)委、中小企業(yè)以及專家學(xué)者等方面意見，總結(jié)各地試點(diǎn)并吸收日本、加拿大、美國(guó)等國(guó)家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，于 1999 年 6 月 14 日發(fā)布《指導(dǎo)意見》。中國(guó)人民銀行、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、國(guó)家體改委等部門也開始研究起 *解決中小企業(yè)融資難的政策意見。陜西、廣東、湖北、北京等地開始出現(xiàn)科技、建筑等專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。 積極推動(dòng)階段（ 1998 年起）： 1998 年，江蘇鎮(zhèn)江、山東濟(jì)南、安徽銅陵等城市探索采取設(shè)立擔(dān)保資金和組建獨(dú)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)方式幫助中小企業(yè)解決融資難特別是貸款難問(wèn)題并開始進(jìn)行試點(diǎn)。這個(gè)階段中小企業(yè)擔(dān)保實(shí)踐的特點(diǎn)主要是企業(yè)互助，地方政府也給予了一定的財(cái)政資金幫助。 從 1992 年開始探索，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展經(jīng)歷了四個(gè)階段： 探索起步階段（ 1992 年起） ： 1992 年，重慶、上海等地的私營(yíng)中小企業(yè)為解決貸款難問(wèn)題，并防止相互之間擔(dān)保造成承擔(dān)連帶債務(wù)問(wèn)題，自發(fā)地探索建立企業(yè)互助擔(dān)?；饡?huì)，中國(guó)的中小企業(yè)擔(dān)保實(shí)踐開始起步。 1999 年 6 月14 日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企[1999]540 號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》），以貫徹政府扶持中小企業(yè)發(fā)展政策意圖為宗旨的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正式啟動(dòng)。市場(chǎng)公 開操作型一般采取事前管理，以擔(dān)保資金的放大倍數(shù)來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。協(xié)作銀行最多的是美國(guó)（ 8000 家）、加拿大（ 1500 家）。 六是擔(dān)保貸款限額：一般都有最高限額，如美國(guó)為 75~100 萬(wàn)美元、加拿大為 25 萬(wàn)加元。 四是擔(dān)保貸款期限：多數(shù)國(guó)家都是以對(duì)中小企業(yè)的長(zhǎng)期銀行貸款提供擔(dān)保，所以擔(dān)保期限較長(zhǎng)，一般都在 2 年以上，最長(zhǎng)的是美國(guó)（ 17 年），最短的 是中國(guó)（ 3 個(gè)月至半年）。 三是擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行承擔(dān)責(zé)任比例：擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般承擔(dān) 70%，其余部分由協(xié)作銀行承擔(dān)。 二是擔(dān)保放大倍數(shù)：擔(dān)保資金（或承諾保證）的放大倍數(shù)一般在 10 倍左右。如有再擔(dān)保機(jī)構(gòu)（信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)）則由擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)贀?dān)保（保險(xiǎn)） ⑵各國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的通行作法： 一是擔(dān)保資金預(yù)算：一般由中央和地方政府編列中小企業(yè)信用擔(dān)保資金預(yù)算。 各國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本程序和通行作法 ⑴各國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本操作程序：一是政府直接操作型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的操作程序：銀行向政府機(jī)構(gòu)申請(qǐng)作為協(xié)作銀行；政府機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)申請(qǐng)并給予授信額度；在額度內(nèi)由銀行自主決定擔(dān)保貸款；銀行發(fā)放擔(dān)保貸款后將收取的擔(dān)保費(fèi)上繳政府機(jī)構(gòu)；發(fā)生不能清償時(shí)，協(xié)作銀行向 政府機(jī)構(gòu)申請(qǐng)補(bǔ)償；政府部門經(jīng)審查后按規(guī)定比例補(bǔ)償。 除上述國(guó)家和地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系外，歐洲投資基金（ EIT）是世界第一個(gè)國(guó)際性中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。世界各國(guó)中不組建 政策扶持性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，只推行社會(huì)互助型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的國(guó)家較少，僅有埃及（由銀行與保險(xiǎn)公司及中小企業(yè)共同組織的中小企業(yè)互助擔(dān)保公司）和葡萄牙（中小企業(yè)協(xié)會(huì)）等少數(shù)國(guó)家。其特征是政府出資或資助建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。已開展中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的大部分國(guó)家和地區(qū)均屬于此類。采取此類體系的國(guó)家和地區(qū)有：日本（日本中小企業(yè)信用保險(xiǎn)中央公庫(kù)和 52 個(gè)區(qū)域性中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)）、臺(tái)灣地區(qū)（中小企業(yè)信用保證基金）、德國(guó)（區(qū)域中小企業(yè)信用保證 公司）、法國(guó)（國(guó)家中小企業(yè)擔(dān)保公司）、意大利（中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)）、奧地利（國(guó)家擔(dān)保銀行）、中國(guó)（省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)與城市擔(dān)保機(jī)構(gòu)）等。 二是市場(chǎng)公開操作型的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。其特征是：由政府專門的行政機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)操作，大部分直接由負(fù)責(zé)中小企業(yè)的政府部門操作，也有的在主管中小企業(yè)的 部門中專設(shè)一個(gè)中小企業(yè)信用擔(dān)保管理部門。其不足是：政府以承諾方式對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)（間接地對(duì)被擔(dān)保企業(yè)）承擔(dān)連帶責(zé)任（無(wú)限責(zé)任）；擔(dān)保機(jī)構(gòu)以保證方式承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；政府與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系不明確；擔(dān)保機(jī)構(gòu)以政府身份進(jìn)行運(yùn)作；不利于擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。采取此類體系的國(guó)家和地區(qū)有：加拿大（區(qū)域擔(dān)保除外）、美國(guó)、英國(guó)等。 二是權(quán)責(zé)制的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。其好處是：政府僅以出資額對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)有限責(zé)任；擔(dān)保機(jī)構(gòu)以擔(dān) 保資本金為限承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；以擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主決定是否擔(dān)保；政府、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行、企業(yè)之間的關(guān)系明確，有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。采取此類體系的國(guó)家和地區(qū)有：日本、韓國(guó)、泰國(guó)、印度尼西亞和中國(guó)（包括臺(tái)灣、香港）等。 ⑴各國(guó)和地區(qū)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系按資金運(yùn)作方式分為兩類： 一是實(shí)收制的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。三是都沒(méi)有專門從事中小企業(yè)擔(dān)保的 商業(yè)性擔(dān)保公司。但是，他們的共同特征有三個(gè)：一是政府出資、資助和承擔(dān)一定的補(bǔ)償責(zé)任。在美洲，已開展中小企業(yè)信用擔(dān)保的國(guó)家也于1996 年開始交流各國(guó)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)并研究區(qū)域性合作問(wèn)題。在亞洲，成立于 1988年 10 月的亞洲中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)（也稱：亞洲中小企業(yè)信用保證制度實(shí)施機(jī)構(gòu)聯(lián)盟）是世界第一個(gè)有關(guān)中小企