【正文】 意見后方可報銷。出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。1本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。確需報銷的，經公司領導簽署意見批準后準予報銷。駕駛員出差補助標準；司機外出按xx元/百公里補助，司機按車同領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經公司領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天==元給予伙食補助。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經公司領導批準，方可報銷。出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，財務部門簽證時要加強對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予簽報。出差人員乘坐長途汽車的，票價一般不得超過同目的地火車直快硬座票價的2倍，超過部分自理。（3）、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；（4）、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。三、幾點具體規(guī)定：旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內交通補助費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經總經理同意）；去往本市遠郊區(qū)辦事出差的人員，出差途中時間超過8小時，伙食補助費按餐費30元天標準補助。（7）公司員工到本市遠郊區(qū)縣出差，如工作需要在當?shù)刈∷?，給予餐補30元天，住宿費實報實銷，標準參照第6條執(zhí)行；如當天返回，餐費補助15元天?；锸逞a助30元天。（6）住宿費在規(guī)定額度內實報實銷，副總經理150元天、部門經理及高級職稱人員120元天、其他人員100元天。如另行報銷長途車或出租車費時，扣減交通費20元天。乘“出租車”單程超過30元時，原則上不予以報銷，應改乘長途汽車或火車。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機”應事先經總經理批準。凡與原出差審批單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經公司領導簽署意見后方可報銷。出差人員返回公司后，應在“出差審批單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差審批單”任務完成情況欄中簽署考核意見?！俺霾顚徟鷨巍睘榻杩詈蛨箐N的依據(jù)。差旅費報銷管理制度8為壓縮管理費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理規(guī)范化、制度化，根據(jù)財政部財文字（20xx）313號文件精神，結合本單位的具體情況，特制定本制度。外出學習人員住宿費、交通費以及伙食費實報實銷，不享受補助標準。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。駕駛員在行車途中屬于個人原因的的違章罰款一律不準報銷。（四）其他在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。出差期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。三、報銷辦法（一）住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。（1）住宿標準（金額單位：元。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告，并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。一、辦理程序出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批準后方可出差。十三、本規(guī)定由財務部負責解釋、修訂。人給予補貼，可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行，市場部可與月底列表集中申報。十二、市內公務補貼因公去市內辦事，超過5小時，中餐無法回公司或回家吃飯的，補助誤餐費5元，可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行。原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需做出詳細的書面說明，列出需報銷單據(jù)的明細項目、金額，經主管簽批后，報公司分管財務副總簽批報銷。報銷時按規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。十、報銷注意事項：員工報銷時按財務部門規(guī)定填寫報銷單據(jù)，附原始票據(jù)（包括出差申請、車船票、住宿發(fā)票、會議通知、訂票費、過路費、過橋費）等，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。否則不得報銷機票。除特殊情況外，一般只報銷往返車費。七、員工由公司安排的參加短期進修、學習期間的伙食補助費，按每天8元補助。五、凡有接待單位（或會議安排）免費提供住宿、用餐的，不予報銷住宿費和誤餐補貼。三、按以上標準報銷出差伙食補助后，一律不得報銷招待費。一、出差期間，因特殊原因住宿費超標的，必須由公司主管領導簽字方可報銷，否則超出限額標準的部分自理；參加會議的人員報銷旅費必須附上會議通知，按會議統(tǒng)一安排的標準報銷。補貼天數(shù)以交通、住宿票據(jù)為依據(jù)，誤幾餐補幾餐。住宿親友家或無住宿發(fā)票的，按照允許報銷標準額50%補助（報銷時提供其他有效票據(jù)）。外埠出差每人每天補貼30元。其他人員火車硬座、硬臥、輪船四等艙飛機經濟艙其他交通工具兩人一個標準間，原則上每人每天按60元（2人合計不超過120元）住宿標準控制，超過自理。單人出差或男女出差為單數(shù)的，可住獨立單間。隨行人同上標準。差旅費報銷管理制度6公司級領導汽車不限；火車軟座、硬臥；飛機經濟艙；輪船二等艙；（隨行人同上標準）原則上不得住宿三星級（合三星級）以上豪華房間，憑據(jù)報銷。五、其他情況外出 學習統(tǒng)一安排食宿的，據(jù)實報銷，不再領取出差補貼(科研人員外出工藝交接除外)。持財務人員審核完畢后的有關單據(jù)交總經理或分管副總經理審批。出差補貼、住宿費標準參見下表：差旅費標準 住宿費 伙食補助市內交通補助 中層 員工 中層 員工 中層 員工特殊地區(qū) 500 320 80 65 50 50 其他地區(qū) 400 250 60 50 50 50四、報銷程序報銷人把與差旅費相關的所有票據(jù)全部粘貼在差旅費報銷單的后面，所有票據(jù)應整潔、無涂改、粘貼整齊，報銷內容填寫正確。中午13:00以后回單位補貼午餐。餐費計算方法為:一天按三餐計算，早餐按標準補貼的20%，午餐和晚餐各按標準補貼的40%。住宿費：住宿費參照地區(qū)標準給予報銷，住宿費按實際住宿天數(shù)平均計算，以車、船票時間為準。出差返回時間在22：00前的(以票面時間為準)，第二天照常上班。出差天數(shù)以中午12：00為界限，以車、船票的時間為準。(三)住宿及補貼標準出差天數(shù)。工作人員出差，事先經領導批準就近探親辦事者，其繞道車、船、住宿等費用自理，同時不發(fā)放繞道和在家期間的出差補貼。未經批準，乘坐者超出部分由自己負擔。三、差旅費支出內容及標準(一)差旅費報銷內容：公司員工出差報銷的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。(b) 部門負責人出差由分管副總經理或總經理審批。臨時出差不能及時填寫《出差審批單》時，可在費用報銷單粘貼單上注明“臨時出差”。二、出差審批出差人員應填寫《出差審批單》，報經部門負責人或總經理批準后執(zhí)行。本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。此制度從20xx年1月1日執(zhí)行。五、說明：制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。（一類地區(qū)）按最高限額每天330元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。三、住宿費報銷標準縣級（四類地區(qū)、三類地區(qū)）出差、學習、培訓、會務一天內能來回的不報銷住宿費，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天280元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。，出差時需攜帶公務員卡，每次填一張差旅單，經院長簽字后報銷。，并報院長審批后方可外出。，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。市內交通費：縣內出差（往返）20元/每人每天，省內交通費40元20元/每人每天；省外交通費80/每人每天。（到省外出差需乘坐火車的，根據(jù)文件要求予以報銷）。，學習，培訓等公務活動必須完成相關工作，否則不予報銷。、學習、培訓、會務等出差必須填寫派差審批單，報分管院長、院長批準后方可離院。差旅費報銷管理制度4一、差旅原則，單位同意后方為因公出差。四、報銷時間：公出人員回來后一周之內，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。如中途有變化的需事先請示領導批準，否則發(fā)生費用自理。旅途期間，在非工作地不許滯留。公司員工陪同部門經理外出的，隨部門經理的標準報銷。在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批準。（8）出差歸來后5個工作日內應向部門經理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。出差期間不得另外報加班費。（6）統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0：00—12：00的，當日以一天計；出發(fā)時間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時間在12：00—24：00的，當日以一天計。出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。業(yè)務人員出差的交際應酬費用由業(yè)務員自己解決，公司不再負擔。三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補助130元（包括：食宿，市內交通費）。二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助230元。（4）差旅費用標準，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。（2）出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經理說明原因并征得同意，否則不予報銷。1與本制度配套表格有《工程服務驗收表》、《物品支領單》、《票據(jù)清單》。1出差員工出差期間如遇工資調整時，結算工資時分時段計算。1施工及售后服務出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經總經理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。1出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。所有票據(jù)，由經手的員工本人報銷，他人不得代報。其他費用按正常出差報銷。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無故逗留，一經發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼?，F(xiàn)場施工、售后、技術指導等現(xiàn)場服務人員在工作時間內，必須著本公司工作服，工作鞋。有電話停機、關機及其他不暢通情況，取消當日電話費補助，并按次罰款10元/次。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋供應單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬四、差旅費票據(jù)要求報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋業(yè)務單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員返回公司后，應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。三、差旅費報銷程序所有報銷由返回日起10日內應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。行政、采購、辦公人員出差：按領隊標準報銷差旅費。出差補貼：領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助?？蛻魡挝徊惶峁┥睿?5元/天補助。(4)乘飛機