差旅費(fèi)報銷管理制度模版-文庫吧資料
2024-10-21 09:28本頁面
【正文】 部將按被批準(zhǔn)的預(yù)算表進(jìn)行差旅費(fèi)報銷。出差人自留一份作為報銷單附件。 本文件自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前相關(guān)規(guī)定與本文件有沖突的地方，以本文件為準(zhǔn)，文件解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。任何人員不能審批自己的費(fèi)用支出。涉及舞弊案件時，移交當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)處理。當(dāng)借款人未能在規(guī)定期限內(nèi)辦理報銷手續(xù)時，財務(wù)部有權(quán)通知（書面）公司辦公室從其工資中扣除。如丟失的車票數(shù)額較小而且有同行人佐證時，應(yīng)書面說明并經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn) 財務(wù)部辦理員工出國旅行報銷手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)審核各項(xiàng)費(fèi)用開支發(fā)票和報銷標(biāo)準(zhǔn)。從所在旅館處取得發(fā)票的副本，并加蓋對方的財務(wù)專用章 出差人員發(fā)生超標(biāo)準(zhǔn)開支時，財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超額部分由本人自理。在通常情況下，“其他費(fèi)用”都應(yīng)附有合規(guī)發(fā)票并在“差旅費(fèi)報銷單”的相關(guān)部分注明。出租車費(fèi)憑正式的出租車發(fā)票報銷。所有出差報銷單附件應(yīng)按項(xiàng)目粘貼。各部門經(jīng)理應(yīng)對屬下發(fā)生的招待費(fèi)用的合理性及必要性進(jìn)行審核，從最大程度上控制招待費(fèi)用支出。招待費(fèi)應(yīng)經(jīng)其上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報銷，在“差旅費(fèi)報銷單”的相應(yīng)部分應(yīng)當(dāng)注明。出差報銷住宿費(fèi)時，應(yīng)當(dāng)注明住宿日期及天數(shù)，二人及二人以上共同出差時，原則上按級別較高者住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷（一個標(biāo)準(zhǔn)間）。如果不同級別人員共同出差又分不開報銷時，報銷人應(yīng)當(dāng)由全部出差人聯(lián)合簽字，并交非出差的上級人員審批簽字?！安盥觅M(fèi)報銷單”填好之后，首先得到部門經(jīng)理的審核并簽字,然后到財務(wù)部審核簽字，經(jīng)主管副總經(jīng)理簽字，最后報送總經(jīng)理審批.員工出差或業(yè)務(wù)活動結(jié)束返回公司后，應(yīng)當(dāng)在一月內(nèi)填報“差旅費(fèi)報銷單”，如果出差實(shí)際天數(shù)超過預(yù)計天數(shù)，則應(yīng)書面詳細(xì)陳述超過的原因并附于報銷單后。出差使用外幣的情況下，應(yīng)按照官方公布的匯率將外幣折算成人民幣。報銷人應(yīng)按規(guī)定要求填寫有關(guān)報銷內(nèi)容，具體包括：報銷人姓名、部門、出差任務(wù)、出差起始日期、出差借款等。 費(fèi)用報銷規(guī)定員工會議出差可以根據(jù)會議統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安排辦理住宿。本人是副總經(jīng)理，應(yīng)經(jīng)過總經(jīng)理同意。如確因業(yè)務(wù)需要，招待費(fèi)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)從嚴(yán)掌握（實(shí)行據(jù)實(shí)報銷電話費(fèi)用的人員不執(zhí)行此標(biāo)準(zhǔn)） 招待費(fèi) 電話費(fèi)出差人員自帶交通工具的（小車），不發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，員工出差期間，往返機(jī)場客車費(fèi)用在包干費(fèi)用之外，憑據(jù)報銷。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)予報銷的出租車費(fèi)總額超過市內(nèi)交通費(fèi)總包干費(fèi)的，不再按包干費(fèi)用報銷市內(nèi)交通費(fèi)（含來回當(dāng)日離開所在地交通費(fèi)）。市內(nèi)交通費(fèi)包干使用不再憑據(jù)報銷。員工出差期間。公司向出差員工提供每日包干伙食補(bǔ)貼，其標(biāo)準(zhǔn)為：**元/日，在途期間均按每日**元計發(fā)途中補(bǔ)助。未發(fā)生住宿費(fèi)用，可按每日**元計發(fā)住宿補(bǔ)助。公司中層領(lǐng)導(dǎo) ***元/元 住宿標(biāo)準(zhǔn)對符合乘坐臥鋪，而未買臥鋪的員工，在連續(xù)乘車12小時以上（或夜間乘車8小時以上）時，節(jié)約部分按以下辦法發(fā)給個人：a)對乘坐火車可購臥鋪而未買臥鋪票的員工，其中乘坐火車慢車和直快列車的，按硬座票價的90%補(bǔ)發(fā)給個人。員工在外需乘坐其他交通工具旅行時，應(yīng)當(dāng)比照常用交通工具，遵循節(jié)約、合理、有效的原則選擇。特殊情況需乘坐出租車時，事后報銷時應(yīng)當(dāng)說明理由經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。 各級管理人員有責(zé)任確定其下屬人員是否需要出差。財務(wù)部業(yè)務(wù)主管會計只有在總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字后，方可辦理付款手續(xù)。出差員工如果需要預(yù)借出差款時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)計劃天數(shù)、具體活動安排以及費(fèi)用和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)等計算出所需款額，然后本單位領(lǐng)導(dǎo)和主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)。所有公務(wù)出差員工應(yīng)在出差前由出差人填寫“出差費(fèi)用借款單”，并經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)和主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不報銷任何費(fèi)用?！狤ND—第三篇：差旅費(fèi)報銷管理制度差 旅 費(fèi) 用 報 銷 管 理 制 度 為規(guī)范員工因公出差費(fèi)用的管理工作，合理控制出差管理效率，降低出差費(fèi)用管理中的潛在風(fēng)險特制定本制度。外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，伙食補(bǔ)助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干，途中可享受交通、伙食補(bǔ)助費(fèi)。外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。（五）其他在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。（三）交通費(fèi)報銷辦法旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。（1）住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元。出差
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