【正文】 施（一）節(jié)水措施（二）水耗指標分析十、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目環(huán)境影響評價（一）環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀（二）生態(tài)環(huán)境影響分析施工期環(huán)境影響運營期環(huán)境影響分析環(huán)境影響綜合評價（三）生態(tài)環(huán)境保護措施 360市場研究網(wǎng)施工期間環(huán)境保護措施運營期間環(huán)境保護措施環(huán)境管理措施（四）地質(zhì)災害影響分析（五）特殊環(huán)境影響十一、勞動安全衛(wèi)生與消防（一）勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生設計依據(jù)設計執(zhí)行的主要標準設計內(nèi)容及原則職業(yè)安全職業(yè)衛(wèi)生輔助衛(wèi)生用室職業(yè)安全衛(wèi)生機構(gòu)（二）消防設計依據(jù)總平面布置建筑部分電氣部分給排水部分十二、組織機構(gòu)與人力資源配置（一）組織機構(gòu)項目法人組建方案管理機構(gòu)組織方案（二）人力資源配置生產(chǎn)作業(yè)班次項目勞動定員職工工資福利員工來源及招聘方案員工培訓十三、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目實施進度（一）建設工期（二）項目實施進度 360市場研究網(wǎng)十四、招標方案（一）編制招標計劃的依據(jù)（二）招標內(nèi)容十五、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目投資估算（一）項目投資估算依據(jù)（二）項目建設投資估算建筑工程費設備及工器具購置費安裝及裝修工程費土地購置及整理費工程建設其他費用基本預備費漲價預備費建設期利息（三）流動資金估算（四）項目總投資（五）投資使用計劃（六）貸款償還計劃十六、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目融資方案（一）資本金籌措（二）債務資金籌措（三）融資方案分析十七、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目財務評價（一）計算依據(jù)及相關(guān)說明項目測算參考依據(jù)項目測算基本設定（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算銷售收入銷售稅金及附加費用（三）總成本費用估算直接成本工資及福利費用折舊及攤銷 360市場研究網(wǎng)修理費財務費用其它費用總成本費用（四）財務評價報表項目損益及利潤分配表項目財務現(xiàn)金流量表項目資本金財務現(xiàn)金流量表（五）財務評價指標投資利潤率，投資利稅率財務內(nèi)部收益率、財務凈現(xiàn)值、投資回收期（六）不確定性分析敏感性分析盈虧平衡分析（七）財務評價結(jié)論（八）項目投資對公司發(fā)展的影響募集資金運用對業(yè)務經(jīng)營的影響募集資金運用對財務狀況的影響 對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響 對資本結(jié)構(gòu)的影響募集資金運用對經(jīng)營成果的影響 項目新增折舊攤銷及其影響 對收入和利潤水平的影響 對凈資產(chǎn)收益率的影響大幅增加固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及研發(fā)費用投入的必要性和合理性十八、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目經(jīng)濟效益與社會效益（一）經(jīng)濟效益（二）社會效益十九、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目風險分析（一）項目風險因素識別法律及政策風險市場風險建設風險 360市場研究網(wǎng)環(huán)保風險（二）項目風險防控措施法律及政策風險防控措施市場風險防控措施建設風險防控措施環(huán)保風險防控措施二十、結(jié)論與建議（一）結(jié)論（二）建議附表：附表1 項目建筑工程費估算表附表2 項目設備及工器具購置費估算表附表3 工程建設其他費用估算表附表4 流動資金估算表附表5 項目總投資估算表附表6 項目總投資使用計劃表附表7 項目貸款償還計劃表附表8 項目銷售稅金及附加費用附表9 項目攤銷估算表附表10 項目折舊估算表1附表11 項目總成本費用估算表1附表12 項目損益及利潤分配表1附表13 項目財務現(xiàn)金流量表1附表14 項目資本金財務現(xiàn)金流量表附件：項目立項（備案、核準）請示公司執(zhí)照及工商材料場址測繪圖與建設地址圖董事會投資決議法人身份證復印件開戶行資信證明 360市場研究網(wǎng)項目總平面布置圖項目經(jīng)辦人證件及法人委托書土地房產(chǎn)證明及合同1公司近期財務報表或?qū)徲媹蟾?其他相關(guān)的聲明、承諾及協(xié)議1財務評價附表七、博思遠略IPO募投項目可研編制重點解決問題360市場研究網(wǎng)IPO上市項目可行性研究報告按照建設性質(zhì)可分為新建項目和改擴建項目（包括技改），按照業(yè)務性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營類項目和無收入的研發(fā)營銷類項目。第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細撰寫項目投資建設的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設備選型表、投資構(gòu)成描述、效益成本分析等部分。五、博思遠略IPO募投項目可研分階段服務內(nèi)容博思遠略編制IPO募投項目可研報告撰寫一般分為兩個階段：第一階段：確定募集資金總額及各個項目總投資、建設內(nèi)容等關(guān)鍵指標數(shù)據(jù)，完成備案核準版可研報告或者申請報告撰寫，上報獲取批文。此外，企業(yè)需要環(huán)評審查，項目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；募投項目可研報告（包括項目申請報告）要解決批復獲取和券商底稿兩個問題，因此可分成2個版本進行編制。四、博思遠略高技術(shù)復合材料生產(chǎn)募投項目（基于2013年最新大綱及審查重點）可研方案設計原則如果您是外資企業(yè)、外商再投資企業(yè)募項目獲取批復文件需要編制項目申請報告；如果企業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但項目被納入《政府核準的投資項目》，那么募投 360市場研究網(wǎng)項目也是項目申請報告。報告一般分為兩個版本：一個版本是用于前期獲取發(fā)改委立項批文，另一個版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。二、IPO上市募投可研與一般可研報告主要區(qū)別一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項目可研報告（上市可研）與一般用于立項的可行性研究報告主要有以下幾點區(qū)別：上市募投項目項目可行性研究報告應納入上市籌劃的總體方案中，因為募集資金的投向直接關(guān)系到能否實現(xiàn)上市的關(guān)鍵問題；上市募投項目可研報告需要上市咨詢團隊中的各中介機構(gòu)（券商、律師事務所、會計師事務所、第三方調(diào)查公司）密切配合，特別是應與財務評估機構(gòu)密切配合，將募集資金項目的投入產(chǎn)出而導致的資金流的變化納入到總體財務預測中；募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務；項目的財務分析應該考慮到上市公司信息披露的具體要求，不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應披露具體的用途，以及對發(fā)行人經(jīng)營和財務的影響，包括對發(fā)行人財務結(jié)構(gòu)、盈利預測、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購在建工程的，應主要披露：（一）在建工程的已投資情況；（二）投資來源；（三）還需投資的金額；（四）負債情況；（五）建設進度；（六）計劃完成時間；（七）收購價格的確定方式。360市場研究網(wǎng)第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進行固定資產(chǎn)項目投資的，除相應披露上述具體內(nèi)容外，還應主要披露：（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業(yè)務，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；（二）投資規(guī)模及各方投資比例；（三）合資方的投資方式和資金來源；（四）合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補償方式等。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)項目的，發(fā)行人可視實際情況并根據(jù)重要性原則披露以下內(nèi)容：（一）各投資項目的輕重緩急及立項審批情況（如需要）；（二）投資概算情況，預計投資規(guī)模，募股資金的具體用項及其依據(jù)，包括用于購置設備、土地、技術(shù)以及補充流動資金等方面的具體支出；（三）所投資項目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標準和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設備選擇，主要技術(shù)人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術(shù)及其取得方式；（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應情況；（五）投資項目的產(chǎn)出和營銷情況，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力，投資項目的產(chǎn)量、價格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品出口或進口替代，產(chǎn)品銷售方式及營銷措施；（六）投資項目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；（七）閑置資金（若存在）的利用計劃，或資金缺口（若存在）的補充來源；（八）投資項目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；（九）投資項目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達產(chǎn)期、回收期和產(chǎn)品的市場生命周期等。第一百五十條發(fā)行人應充分考慮實際募股資金量不足或超過所申報資金需求量的可能。360市場研究網(wǎng)四、博思遠略高技術(shù)復合材料生產(chǎn)細分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱一、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制行業(yè)主要法律法規(guī)及政策二、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)概況（重點）企業(yè)的行業(yè)定位上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)關(guān)系行業(yè)市場容量分析（總的市場容量、關(guān)鍵設備產(chǎn)品的市場容量）行業(yè)發(fā)展趨勢分析三、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)競爭格局和市場化程度行業(yè)競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導）四、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場份額（重點）行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)（3—6家）主要企業(yè)市場份額 360市場研究網(wǎng)五、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)進入障礙技術(shù)壁壘政策準入資金規(guī)模壁壘人才壁壘品牌壁壘六、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)市場供求狀況及變動原因市場需求情況及其發(fā)展趨勢市場供給情況及其存在問題供求格局及其變動原因七、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點）近三年行業(yè)利潤水平及其變動趨勢影響傳業(yè)利潤水平變動的因素分析八、影響行業(yè)發(fā)展的因素產(chǎn)業(yè)政策因素技術(shù)替代因素行業(yè)發(fā)展瓶頸國際市場沖擊其他因素九、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點行業(yè)技術(shù)發(fā)展歷程及當前發(fā)展水平行業(yè)當前主要技術(shù)及其特點十、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)特有的經(jīng)營模式（重點）生產(chǎn)模式銷售模式盈利模式其他特殊模式 360市場研究網(wǎng)十一、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征行業(yè)的周期性行業(yè)的區(qū)域性行業(yè)的季節(jié)性十二、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)系發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性上游行業(yè)發(fā)展狀況對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響下游行業(yè)發(fā)展狀況對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響十三、產(chǎn)品進口國政策及競爭環(huán)境產(chǎn)品進口國政策及其影響進口國同類產(chǎn)品的競爭格局十四、公司在行業(yè)中的競爭地位公司市場份額及變動趨勢主要競爭對手及其簡要情況公司的競爭優(yōu)勢公司的競爭劣勢附件：主要結(jié)論引用資料市場數(shù)據(jù)引用材料分析圖表參考資料擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料市場容量數(shù)據(jù)推算表及基本假設競爭對手資料匯總行業(yè)研究報告和專家文章匯總360市場研究網(wǎng)第三部分 高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目募投可行性研究報告（甲級資質(zhì)）編制解決方案一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運用及募投可研的編制要求第十二節(jié)募股資金運用 第一百四十九條發(fā)行人應披露：（一）預計通過本次發(fā)行募股資金的總量及其依據(jù)；（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項目的主要意見；（三）募股資金運用對主要財務狀況及經(jīng)營成果的影響，包括對凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負債率、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等的影響。發(fā)布數(shù)據(jù)——根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機構(gòu)（如報紙、協(xié)會、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。關(guān)鍵問題三：高技術(shù)復合材料生產(chǎn)細分市場調(diào)研數(shù)據(jù)來源 產(chǎn)品細分市場數(shù)據(jù)大致有以下幾個來源渠道：公開數(shù)據(jù)——權(quán)威機構(gòu)或者國家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計局、海關(guān)總署、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)協(xié)會、相關(guān)網(wǎng)站、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)行業(yè)期刊、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)雜志、高技術(shù)復合材料生產(chǎn)研究院、知名第三方咨詢公司等。因此，未來市場容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降。產(chǎn)品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項目帶來的新增產(chǎn)能。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動還需要進一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。涉及近三年甚至更長時間的歷史數(shù)據(jù)和未來35年募投項目達產(chǎn)時的市場容量數(shù)據(jù)。關(guān)鍵問題二：高技術(shù)復合材料生產(chǎn)細分市場容量分析注意要點上市企業(yè)產(chǎn)品細分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關(guān)注的問題。選定的細分市場其發(fā)展前景和新產(chǎn)品發(fā)展方向會影響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)項目設計。不同的細分市場會影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場地位。二、專業(yè)機構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用360市場研究網(wǎng)360市場研究網(wǎng)第二部分 高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目細分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案一、創(chuàng)業(yè)板高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目細分市場調(diào)查政策依據(jù)二、細分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性360市場研究網(wǎng)三、博思遠略IPO細分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明360市場研究網(wǎng)博思遠略根據(jù)大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項目經(jīng)驗，對高技術(shù)復合材料生產(chǎn)細分市場調(diào)查研究過程中應重點解決的問題做了詳細總結(jié)，并提出了實際操作建議：關(guān)鍵問題一：對高技術(shù)復合材料生產(chǎn)上市企業(yè)所在細分市場和企業(yè)定位 需要根據(jù)上市企業(yè)主要產(chǎn)品和業(yè)務選定一個細分市場作為企業(yè)所在行業(yè)。上述策略是上市募投項目設計中應該注意的基本問題，除此之外，上市用項目可行性研究報告應該重視風險防控措施的論述。由于項目收入測算要求嚴謹保守，那么又出現(xiàn)了投入產(chǎn)出的匹配性問題。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運用部分經(jīng)常被反饋的原因。如果按照企業(yè)原有設備規(guī)模和技術(shù)水平進行項目設計，那么募集資金規(guī)模會很小。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的項目應該盡可能少占用募集資金。第一篇：高技術(shù)復合材料生產(chǎn)項目IPO上市咨詢(2013年最新細分市場+募投可研+