【正文】 360市場研究網(wǎng)三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢(shì)公司連續(xù)多年對(duì)以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行跟蹤分析，積累了豐富的產(chǎn)業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)；由新型建材行業(yè)資深專家、博士、高級(jí)工程師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、造價(jià)師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項(xiàng)目小組，專家團(tuán)隊(duì)核心成員均具有多年項(xiàng)目實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，具有募投項(xiàng)目可研報(bào)告編制及IPO上市中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的豐富實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)；截至2011年6月，累計(jì)完成近千項(xiàng)重大項(xiàng)目（提供的案例展示均。優(yōu)秀的人才+專業(yè)的服務(wù)態(tài)度+貼心的換位服務(wù)模式為您的企業(yè)成功上市提供最可靠的保障。希望通過我們堅(jiān)持不懈的努力，為中國經(jīng)濟(jì)健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展壯大做出自己的貢獻(xiàn)。以強(qiáng)大的投資數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，致力于為業(yè)界人士提供最及時(shí)、準(zhǔn)確、深入的市場情報(bào)，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。博思遠(yuǎn)略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務(wù)。他們具有專業(yè)的市場研究、企業(yè)管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、投融資、城市規(guī)劃、項(xiàng)目策劃、工程技術(shù)等背景。旗下產(chǎn)品品牌包括《博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察》、《高科技企業(yè)財(cái)富月刊》、《360投資情報(bào)研究》、《中國項(xiàng)目投資匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）》、《行業(yè)投資分析報(bào)告（涵蓋3000多個(gè)細(xì)分市場）》以及每年定期舉辦的“中國高成長企業(yè)投融資論壇”，該論壇已經(jīng)成為透視國內(nèi)高成長企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的風(fēng)向標(biāo)。截止2012年12月博思遠(yuǎn)略平均每年承擔(dān)的重大項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、專項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告編制項(xiàng)目有1200多項(xiàng)；每年協(xié)助34家高科技企業(yè)在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會(huì)發(fā)審委及各大投資機(jī)構(gòu)的嚴(yán)苛審核。博思遠(yuǎn)略致力于為各級(jí)政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務(wù)，服務(wù)范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場調(diào)查與研究、項(xiàng)目投資分析（發(fā)改委甲級(jí)資質(zhì)）、IPO上市咨詢、市場競爭情報(bào)分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務(wù)。IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制要點(diǎn)主要涉及項(xiàng)目實(shí)施的必要性、市場容 360市場研究網(wǎng)量論證、投資方案的合理性、財(cái)務(wù)指標(biāo)的承繼性、對(duì)公司發(fā)展的影響等。博思遠(yuǎn)略具有甲級(jí)工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實(shí)服務(wù)。同期根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境影響到環(huán)保局辦理環(huán)評(píng)審查。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；募投項(xiàng)目中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入項(xiàng)目總投資但不算作募集資金；利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投項(xiàng)目建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；募投項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場容量、新增產(chǎn)能的募投項(xiàng)目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對(duì)市場的影響；募投項(xiàng)目建設(shè)周期一般不超過兩年；募投項(xiàng)目一期投資不宜過大，投資過大會(huì)造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤下滑；募投項(xiàng)目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比較分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級(jí)新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項(xiàng)目；1募投項(xiàng)目必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低成本、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動(dòng)化、是否是募投項(xiàng)目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；1募投項(xiàng)目的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個(gè)項(xiàng)目的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對(duì)于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對(duì)原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；1募投項(xiàng)目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么項(xiàng)目的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。360市場研究網(wǎng)內(nèi)資企業(yè)募投項(xiàng)目一般采取備案制，需要編制可行性研究報(bào)告。立項(xiàng)用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中涉及的項(xiàng)目總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將體現(xiàn)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。三、新型建材募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于IPO上市項(xiàng)目在國內(nèi)備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會(huì)。第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，360市場研究網(wǎng)應(yīng)披露董事會(huì)或股東大會(huì)的決策依據(jù)。第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露：（一）被收購企業(yè)的基本情況及最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)及最近一期的主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)；（二）收購的股份或資產(chǎn)；（三）所收購股份或資產(chǎn)的評(píng)估、定價(jià)等情況；（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對(duì)外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊(cè)資本、主要業(yè)務(wù)等；（二）投資規(guī)模及各方投資比例；（三）法人的組織及管理情況；（四）合作方的基本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競爭關(guān)系。（十）項(xiàng)目的組織方式，項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。未披露盈利預(yù)測的，應(yīng)詳細(xì)披露募股資金運(yùn)用的影響。推算數(shù)據(jù)——根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)——上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關(guān)聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關(guān)鍵的原料或者配件數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)和競爭格局的走勢(shì)相一致。而募投項(xiàng)目新增的產(chǎn)品產(chǎn)量和當(dāng)前企業(yè)的產(chǎn)量之和是未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其與市場容量的比值即為市場占有率。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，則要在未來的市場容量預(yù)測中考慮該周期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場容量應(yīng)該是不斷增長的，歷史的數(shù)據(jù)則尊重事實(shí)。市場容量一般用該產(chǎn)品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。選定的細(xì)分市場要與上市企業(yè)對(duì)自己的定位相匹配。主營產(chǎn)品的市場容量及市場份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。選擇的時(shí)候要注意以下問題：不同的細(xì)分市場對(duì)應(yīng)的市盈率不同，會(huì)影響募投項(xiàng)目總體的資金規(guī)模。做到項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一部分才算是符合上市要求。為了解決上述問題，博思遠(yuǎn)略建議采取以下策略：(1)、募集資金規(guī)模能小則小，越小問題越少；(2)、項(xiàng)目設(shè)備盡量采取現(xiàn)有設(shè)備的最新升級(jí)型號(hào)，避免大換血；(3)、建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目收入?yún)⒄宅F(xiàn)有規(guī)模設(shè)計(jì)，； 360市場研究網(wǎng)(4)、土建投資最好自有資金出資或者實(shí)物出資以表明節(jié)約募集資金；(5)、土建投資比例應(yīng)少于30%，避免房地產(chǎn)投資嫌疑；(6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)部收益率不低于20%；(7)、項(xiàng)目收入規(guī)模上限不能高于市場容量預(yù)測的增加值；(8)、選擇知名工程咨詢公司進(jìn)行項(xiàng)目的審核以證明其合理性；(9)、采用先進(jìn)設(shè)備引起投資規(guī)模大增的要說明現(xiàn)有設(shè)備的不適用性；(10)、募投項(xiàng)目市場分析與行業(yè)基本情況分析互相支持。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。這使得很多企業(yè)在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中做大設(shè)備投資、增加土建投資、增加鋪底流動(dòng)資金以完成既定的募集資金目標(biāo)。除了這個(gè)直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司（甲級(jí)資質(zhì)）根據(jù)證監(jiān)會(huì)發(fā)審委最新審核政策對(duì)所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：(1)、規(guī)模的合理性(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性(5)、研發(fā)類項(xiàng)目投資比例的合理性根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務(wù)收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。創(chuàng)業(yè)板要求“發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)圍繞主營業(yè)務(wù)進(jìn)行投資安排”，也就是說至少60%—70%的資金應(yīng)該用于主營業(yè)務(wù)項(xiàng)目的投資建設(shè)。公司具有業(yè)內(nèi)最為完善的售后服務(wù)體系，從項(xiàng)目實(shí)施到項(xiàng)目審核再到項(xiàng)目終稿提交，每一步都有完善的客戶服務(wù)檔案，特別針對(duì)客戶在方案執(zhí)行過程中遇到的問題，公司設(shè)有專人負(fù)責(zé)解答及報(bào)告修改，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的長期售后跟蹤服務(wù)。安排在IPO上市咨詢領(lǐng)域具有深厚的理論基礎(chǔ)和豐富的實(shí)際案例經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。成功及失敗案例的積累，使我們項(xiàng)目運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)更加豐富；公司擁有系統(tǒng)完整的產(chǎn)業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)與市場數(shù)據(jù)資料TZ360Database具體包括：擁有連續(xù)10年涵蓋我國近千個(gè)細(xì)分行業(yè)、近萬家企業(yè)的數(shù)據(jù)積累，并且這個(gè)數(shù)據(jù)還在不斷持續(xù)更新。三、咨詢服務(wù)流程博思遠(yuǎn)略高技術(shù)復(fù)合材料生產(chǎn)項(xiàng)目上市咨詢服務(wù)全程共需要30—60天，其中現(xiàn)場辦公時(shí)間為30天，具體分為兩個(gè)階段：前期企業(yè)調(diào)查、IPO行研初稿、立項(xiàng)用可研報(bào)告編制階段現(xiàn)場工作5—10天，業(yè)務(wù)與技術(shù)行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現(xiàn)場工作20天。二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成目前，博思遠(yuǎn)略IPO咨詢團(tuán)隊(duì)由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項(xiàng)目經(jīng)理，他們來自券商、設(shè)計(jì)院、咨詢公司、市場調(diào)查公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所，先后成功為150多家企業(yè)提供多種形式的IPO全程咨詢、募投可研編制、上市細(xì)分市場調(diào)查等咨詢服務(wù)，涉足IT通信、新能源、機(jī)械、化工、醫(yī)藥、建材、軟件、農(nóng)業(yè)、服裝、食品、輕工、物流、文化、新材料、傳媒等80多個(gè)細(xì)分行業(yè)。360市場研究網(wǎng)博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對(duì)市場敏銳的洞察和深入分析。360市場研究網(wǎng)和360投資情報(bào)研究中心是博思遠(yuǎn)略旗下領(lǐng)先的中國市場研究與投資決策咨詢領(lǐng)域的兩大門戶網(wǎng)站。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。博思遠(yuǎn)略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺(tái)，定期發(fā)布項(xiàng)目投融資信息，并擁有國內(nèi)最精準(zhǔn)的高新項(xiàng)目投資數(shù)據(jù)庫，已成為國內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺(tái)。在300多個(gè)重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經(jīng)驗(yàn)，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)方面，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫資源、前瞻性研究方法、權(quán)威專家顧問團(tuán)隊(duì)等優(yōu)勢(shì)已成為中國最專業(yè)權(quán)威的研究機(jī)構(gòu)之一。360市場研究網(wǎng)第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示一、行業(yè)構(gòu)成二、區(qū)域構(gòu)成三、案例成果展示（包括但不限于）360市場研究網(wǎng)北京某科技公司地震數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目 北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項(xiàng)目 河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項(xiàng)目廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細(xì)分市場調(diào)查項(xiàng)目 浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件項(xiàng)目廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 天津某公司發(fā)動(dòng)機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查 福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件項(xiàng)目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備項(xiàng)目 廣東某公司功能性薄膜項(xiàng)目 浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)項(xiàng)目 ……..29 360市場研究網(wǎng)第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹一、公司基本情況北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司(以下簡稱“博思遠(yuǎn)略”)是依托國家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國家圖書館、國家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢(shì)成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）一、總論（一）項(xiàng)目背景項(xiàng)目名稱承辦單位 公司介紹 公司項(xiàng)目承辦的技術(shù)基礎(chǔ)和優(yōu)勢(shì)（重點(diǎn)）可行性研究報(bào)告編制依據(jù)項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性（重點(diǎn)） 市場發(fā)展與競爭要求 產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展要求 企業(yè)發(fā)展的要求 項(xiàng)目建設(shè)的意義與影響募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)（二）高技術(shù)復(fù)合材料生產(chǎn)項(xiàng)目概況擬建項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)主要建設(shè)條件項(xiàng)目總投資及效益情況主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（三）主要問題說明項(xiàng)目資金來源問題項(xiàng)目原料供應(yīng)問題 360市場研究網(wǎng)項(xiàng)目供電供水保障問題二、高技術(shù)復(fù)合材料生產(chǎn)市場分析（一）市場容量分析（二）產(chǎn)品目標(biāo)市場（三）產(chǎn)品價(jià)格（四）營銷策略營銷策略營銷模式促銷措施三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案（一）項(xiàng)目產(chǎn)品方案（二）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模四、場址選擇（一）項(xiàng)目選址及用地方案項(xiàng)目選址建設(shè)地條件（二）土地利用合理性分析（三）征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案（一）項(xiàng)目技術(shù)方案項(xiàng)目主要技術(shù)項(xiàng)目工藝流程（二）項(xiàng)目設(shè)備方案設(shè)備選型原則項(xiàng)目設(shè)備選型表（三）項(xiàng)目工程方案項(xiàng)目主要構(gòu)、建筑物項(xiàng)目建筑工程造價(jià)六、主要原材料、能源供應(yīng)（一）項(xiàng)目主要原料材料（二）能源供應(yīng)（三）主要原材料、燃料及動(dòng)力年需要量七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程 360市場研究網(wǎng)（一）總圖布置平面布置豎向布置及道路總平面圖總平面布置主要指標(biāo)表（二）場內(nèi)外運(yùn)輸場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式場外運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備（三）公共輔助工程供水工程供電工程通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案通風(fēng)采暖工程防雷設(shè)計(jì)八、節(jié)能方案分析（一）節(jié)能措施節(jié)能依據(jù)設(shè)計(jì)原則節(jié)能方案（二）能耗指標(biāo)分析用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法能耗狀況和能耗指標(biāo)分析九、節(jié)水措