【正文】 差率。在驗(yàn)收時(shí)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人（基地負(fù)責(zé)人、門店負(fù)責(zé)人、庫管等）要嚴(yán)格把關(guān)，不得隨意入庫或接收貨物。如有問題立即退貨，不得姑息供應(yīng)商，如采購和其他驗(yàn)收人員認(rèn)定物資品質(zhì)等級(jí)有問題的，應(yīng)按實(shí)物等級(jí)入庫和計(jì)算金額。如因質(zhì)量問題與其他驗(yàn)收人員意見不一致的，應(yīng)已不影響營(yíng)業(yè)為前提，口頭匯報(bào)執(zhí)總或相關(guān)部門經(jīng)理，尋求解決方式，事后可書面呈報(bào)總經(jīng)理。平時(shí)應(yīng)主動(dòng)了解商品庫存量及部門需求，當(dāng)經(jīng)營(yíng)用原材料達(dá)到最低儲(chǔ)備量時(shí)（酒水、佐料、一次性餐具、店面消耗大的其他物品），應(yīng)提醒相關(guān)部門辦理相關(guān)申購手續(xù)。相關(guān)部門驗(yàn)收合格后，采購應(yīng)在驗(yàn)收入庫單上簽字，必須認(rèn)真核對(duì)貨物的價(jià)格和數(shù)量、金額，如有不符，不得簽字。四、物資采購根據(jù)合同法的申購單，咨詢?nèi)覉?bào)價(jià)，選擇價(jià)低廠家采購，自行購買也需先咨詢價(jià)格再確定商家采購。所有供應(yīng)商原則上采取送貨上門，月終結(jié)算方式。所有和供應(yīng)商均須與公司簽訂業(yè)務(wù)承諾書后才能簽訂供應(yīng)合同。能簽訂合同的簽訂合同，不能起草合同的，質(zhì)檢部門需對(duì)供應(yīng)商加以調(diào)查和確認(rèn)，并做出確認(rèn)書。市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告（商家）經(jīng)執(zhí)總審閱后，確定商家。同時(shí)考慮影響價(jià)格的幾個(gè)主要因素（采購時(shí)段、季節(jié)因素等）。如有差距，應(yīng)查明原因，并即時(shí)處理，針對(duì)不同的情況采取以下兩種不同的處理方法：（1）調(diào)整價(jià)格（2）追究采購責(zé)任。平時(shí)，商家供應(yīng)價(jià)（入庫價(jià)）要與采購市場(chǎng)調(diào)查價(jià)相比，發(fā)現(xiàn)問題，即時(shí)協(xié)調(diào)供應(yīng)商，調(diào)整當(dāng)期和后期商品價(jià)格，差距較大的，應(yīng)查明原因，如是供應(yīng)商原因（欺詐等）立即終止合作，并按協(xié)議追回經(jīng)濟(jì)損失。質(zhì)檢、財(cái)務(wù)、等相關(guān)人員組成價(jià)格調(diào)查小組，不定期的組織市場(chǎng)調(diào)查，包括市場(chǎng)價(jià)格調(diào)查，商家調(diào)查等采購要隨時(shí)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查，每周至少要進(jìn)行一次全面的商品價(jià)格調(diào)查。調(diào)查報(bào)告：①價(jià)格調(diào)查（價(jià)格變動(dòng)表）至少每三天出具一次；②商家調(diào)查、產(chǎn)品調(diào)查、區(qū)域市場(chǎng)調(diào)查每年（或季度）出具一次；③某項(xiàng)商品（原材料）因季節(jié)不等，控制因素影響價(jià)格波動(dòng)較大應(yīng)及時(shí)做出價(jià)格變動(dòng)報(bào)告。價(jià)格調(diào)查：主要是供應(yīng)商以外的價(jià)格調(diào)查，以評(píng)估供應(yīng)商價(jià)格高低。產(chǎn)品調(diào)查：根據(jù)本公司常期需用品，消耗易比較大的品種（如：雞精、花椒等），調(diào)查原材料品種本身的銷售渠道。一、市場(chǎng)調(diào)查調(diào)查方式：全面采取詢問法、報(bào)價(jià)法、咨詢法。①每月25日——月末結(jié)算；②結(jié)賬單據(jù)及程序與采購員結(jié)算一致。④單據(jù)審核過程：先由店面經(jīng)理或基地廠長(zhǎng)在發(fā)票或收據(jù)簽字，會(huì)計(jì)復(fù)核、執(zhí)總簽字、總經(jīng)理簽字，然后到財(cái)務(wù)室結(jié)賬。③領(lǐng)料單需經(jīng)領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人、領(lǐng)料人、保管簽字。三、出庫①除鮮活食品、特殊佐料不需辦理出庫外，其余均需辦理出庫。⑤裝修等項(xiàng)目購進(jìn)不可移動(dòng)（或拆除移動(dòng)后無使用價(jià)值）的物資，只辦理驗(yàn)收手續(xù)（驗(yàn)收單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告），不再辦理出庫手續(xù)。③特殊佐料辦理費(fèi)用報(bào)銷制度由相關(guān)部門制定相關(guān)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，暫不辦理入庫手續(xù)。二、入庫①基地所購鮮活食品，隨原材料購進(jìn)的輔料，直接在加工車間驗(yàn)收入庫。驗(yàn)收人由：質(zhì)檢員、庫管、行政廚師長(zhǎng)組成，驗(yàn)收后不再辦理領(lǐng)料手續(xù)，入庫單一式三聯(lián)，加工車間一聯(lián)，結(jié)賬員（采購或供應(yīng)商）一聯(lián)，財(cái)務(wù)一聯(lián)。所有存貨的最高儲(chǔ)備量和最低儲(chǔ)備量（鋪底銷售量）需提供書面申請(qǐng)，書面申請(qǐng)呈總裁批準(zhǔn)后部門采購、庫管、財(cái)務(wù)各留一聯(lián)。設(shè)備設(shè)施（包括桌椅）設(shè)備設(shè)施（財(cái)產(chǎn)管理中的財(cái)產(chǎn)）、桌椅等，可不辦理申購單，但必須草擬或口頭呈報(bào)總經(jīng)理后由采購部執(zhí)行，執(zhí)行過程應(yīng)隨時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)。②其作低易耗品由相關(guān)使用部門開具申購單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交由采購部實(shí)施。②當(dāng)酒水飲料降至最低儲(chǔ)備量時(shí)，有關(guān)人員（店面負(fù)責(zé)人指定人員）開具申購單，申購數(shù)量加上庫存，不得超過最高儲(chǔ)備量，經(jīng)店面經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后交由采購部實(shí)施采購。②特菜部需將每種特菜的成本整理資料傳遞廠長(zhǎng)和財(cái)務(wù)室，資料只需說明每種特菜的最后總成本（成品菜成本）。②當(dāng)佐、輔料降至最低儲(chǔ)備時(shí)，庫管開具申購單，申購單經(jīng)廠長(zhǎng)和行政廚師長(zhǎng)簽字后交付采購部實(shí)施采購。④采購需將申購單和菜品經(jīng)廠長(zhǎng)再次審閱后方可制定實(shí)施采購計(jì)劃。③基地行政廚師長(zhǎng)根據(jù)廠長(zhǎng)調(diào)整后的菜單，添加隨菜品一起購買的輔料和佐料，在原來的菜單份數(shù)后填寫原材料申購數(shù)量。鮮、活食品申購①店面銷售經(jīng)理（店長(zhǎng)或相關(guān)人員）根據(jù)銷售情況預(yù)計(jì)銷售情況開具次日需要菜單，菜單一式三份，由店長(zhǎng)簽字后留底一聯(lián)，其余兩聯(lián)傳遞基地。11．申購、入庫、出庫結(jié)算制度為了對(duì)公司物資采購、物資入庫、物資領(lǐng)料、貸款結(jié)算規(guī)范管理，特制定本規(guī)定。編寫盤點(diǎn)報(bào)告，如有溢余（短缺）應(yīng)填寫報(bào)告書，經(jīng)總經(jīng)理簽署處理意見后作為財(cái)務(wù)賬務(wù)處理依據(jù)。盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)注意：實(shí)物與實(shí)物卡的核對(duì)。盤點(diǎn)人由：實(shí)物負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)（或庫管）、部門負(fù)責(zé)人組成。年末財(cái)產(chǎn)管理員要編制低值易耗品部門分布表。月末應(yīng)將本月領(lǐng)料單、入庫單存根連同其附件（申購單等）按號(hào)碼順序裝訂成冊(cè)，并在封面上按會(huì)計(jì)規(guī)定注明相關(guān)事項(xiàng)，以便查詢。存貨存放地點(diǎn)應(yīng)詳細(xì)載明。存貨明細(xì)賬采用活頁三欄式材料明細(xì)賬，應(yīng)對(duì)明細(xì)賬標(biāo)明頁碼，不得撕毀和涂改。①入庫登記應(yīng)以入庫單、申購單、貨物溢余（短缺單）為依據(jù)；②出庫登記應(yīng)以領(lǐng)料單（部門負(fù)責(zé)人出庫指令、有效的報(bào)損報(bào)告書）為依據(jù)。部門區(qū)域使用存貨（辦公用品、廚房生產(chǎn)工具、店面經(jīng)營(yíng)設(shè)施）應(yīng)匯總填制實(shí)物卡，實(shí)物卡應(yīng)登記本區(qū)域名稱實(shí)物名稱、數(shù)量等。⑤報(bào)損執(zhí)行相關(guān)報(bào)損程序。③店面經(jīng)營(yíng)設(shè)施者出現(xiàn)損壞，而員工未發(fā)現(xiàn)者或未有任何處理結(jié)果的，一切損失由店面全體員工負(fù)責(zé)賠償。店面（桌、椅等設(shè)施）的管理 ①參照財(cái)產(chǎn)管理方式管理。平時(shí)應(yīng)加強(qiáng)實(shí)物、卡片、實(shí)賬的核對(duì)工作（可每日核對(duì)）。庫管人員應(yīng)注意以下事項(xiàng)： ①保持庫房清潔、衛(wèi)生、整齊；②注意庫房通風(fēng)設(shè)備等環(huán)境設(shè)施的運(yùn)行狀況； ③金額較大的存貨應(yīng)擺放在庫房最里邊；④平時(shí)注意庫房的門窗是否完好，做好庫房防火、防盜工作。存貨發(fā)放以先進(jìn)先出為準(zhǔn)則，以便實(shí)物質(zhì)量管理。低值易耗品的管理：部門負(fù)責(zé)人要把每件物品落實(shí)到人頭（崗位），同時(shí)保管要建立部門區(qū)域物資卡片。六、存貨管理庫房和實(shí)物負(fù)責(zé)人應(yīng)按存貨的特性、注意事項(xiàng)，做好存貨管理（防潮、防電、防火、霉?fàn)€、變質(zhì)、堆放要求等）。在加工車間、直接辦理入庫的鮮活食品可不再辦理領(lǐng)用手續(xù)，加工車間負(fù)責(zé)人應(yīng)在該入庫單的領(lǐng)用簽字欄目簽字，直接在使用部門入庫的低值易耗品可同時(shí)辦理入庫和領(lǐng)用手續(xù)。代銷商品、鋪底銷售商也應(yīng)按第四、第五程序辦理。按領(lǐng)料單登記相關(guān)明細(xì)賬，低值易耗品還應(yīng)建立部門實(shí)物卡。⑤采購過程的損耗要制定合理的量化標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)營(yíng)過程中的損耗也要制定量化標(biāo)準(zhǔn)，低值易耗品損耗要制定定性標(biāo)準(zhǔn)。會(huì)計(jì)上將此項(xiàng)目納入部門成本核算范圍。③存貨廢品能統(tǒng)一回收處理（例如：酒類包裝物、生產(chǎn)用工具廢品需經(jīng)庫管統(tǒng)一回收處理。金額以實(shí)付為準(zhǔn)。1存貨的損耗及報(bào)損處置①鮮活食品入庫時(shí)合理損耗按相關(guān)部門制定的采購標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，同時(shí)計(jì)入采購成本；入庫數(shù)量以實(shí)物為準(zhǔn)。月終所有入庫單（連同申購單存根聯(lián)）存根歸類建檔，裝訂成冊(cè)，以便查閱。數(shù)量、質(zhì)量等有不符，應(yīng)按實(shí)物入庫，并填寫貨物溢余（短缺）單。并辦理相關(guān)入庫手續(xù)。酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗(yàn)收，干雜、佐料在庫房驗(yàn)收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗(yàn)收，低值易耗品在使用部門（或庫房）驗(yàn)收。驗(yàn)收時(shí)還應(yīng)注意申購程序是否合法和齊備。四、存貨入庫存貨驗(yàn)收人員以質(zhì)檢人員